1 Риск-менеджмент «Понятие и классификация риска. Понятие риск-менеджмента и концепция системы риск-менеджмента на предприятии» Санкт-Петербургский государственный политехнический университет Факультет экономики и менеджмента Риск-менеджмент КНС

Понятие риска Риск – сочетание вероятности события и его последствий. Риск – возможность наступления некоторого неблагоприятного события, влекущего за собой различного рода потери. Риск включает в себя три основных элемента: – неопределенность; – ущерб; – значимость. Для предпринимательской деятельности: Риск – вероятность (угрозу) потери предприятием части своих ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной и финансовой деятельности. 2 Риск-менеджмент КНС

Понятие шанса Шанс – предполагаемое событие, способное принести кому-либо полезность (выгоду, прибыль). Шанс включает в себя три основных элемента: – неопределенность; – полезность; – значимость. 3 Риск-менеджмент КНС Вероятность =1Вероятность 1 Прибыль, выгода, полезность Ущерб, убыток, издержки График шанса – кривая, никогда не пересекающая ось абсцисс и ось ординат и по мере уменьшения вероятности события принимающая высокие, но конечные значения в области сверх малых вероятностей. График риска – кривая, никогда не пересекающая ось абсцисс и ось ординат; в области сверх малой вероятности ущерб может быть практически безграничным. Чем выше уровень кривой шансов над кривой рисков при равных вероятностях, тем потенциально привлекательнее является бизнес.

Классификация рисков 4 Риск-менеджмент КНС внешние (систематические) политические законодательные природные региональные (географические) отраслевые макроэкономические социальные внутренние (несистематические) организационные финансовые деловые технические технологические инвестиционные и пр. 2. По сфере возникновения (характеру учета) ретроспективные текущие перспективные 1. По времени возникновения

Классификация рисков макроэкономический 3. По сфере возникновения микроэкономический риск на уровне предприятия постоянный 4. По характеру проявления временный известные 5. В зависимости от известности природы факторов риска предвидимые 5 Риск-менеджмент КНС непредвидимые

Классификация рисков производственный 8. По сферам деятельности 6 Риск-менеджмент КНС чистые (простые, статические) спекулятивные (коммерческие, динамические) 7. По характеру последствий допустимые критические катастрофические 6. По степени воздействия коммерческий финансовый страховой

Классификация рисков индивидуальный 9. По совокупности исследуемых объектов портфельный простой 10. По комплексности сложный 7 Риск-менеджмент КНС риск отдельной операции риск различных видов деятельности риск деятельности предприятия в целом 11. По характеризуемому объекту

Классификация рисков 12. По областям деятельности предприятия производственный финансовый информационный экологический политический инновационный социальный коммерческий 8 Риск-менеджмент КНС страхуемые 13. В зависимости от возможности страхования нестрахуемый

Факторы и причины риска Каждый риск является следствием реализации факторов – рискообразующих факторов или факторов риска. Рискообразующие факторы – процессы или явления, способствующие возникновению того или иного риска и определяющие его характер. Причины риска – конкретные незапланированные события, которые потенциально могут осуществиться и привести к отклонению от намеченного результата. 9 Риск-менеджмент КНС Внешние Внутренние Рискообразующие факторы

Пример взаимосвязи: причина риска - фактор риска - риск Риск остановки производства (нереализации профильной технологии) из- за отсутствия сырья (незаключения договора на его поставку) Причина риска: отказ традиционных поставщиков от заключения договоров или неприемлемые для предприятия условия договоров (в том числе цены); переход постоянных поставщиков на выпуск другой продукции и пр. Факторы риска: чрезмерная концентрация входных материальных потоков на ограниченном числе поставщиков; не диверсифицированность поставок; нестабильность общей социально-экономической ситуации и пр. Риск неполучения внешних инвестиций и кредитов Причина риска: неблагоприятное впечатление инвесторов относительно перспектив и возможностей предприятия; неожиданная утечка негативной информации; падение курса акций предприятия; выступления потребителей с критикой продукции предприятия и пр. Факторы риска: утрата контроля над имиджем предприятия; активные действия недобросовестных рыночных конкурентов; низкие затраты на маркетинг, в том числе на рекламу и поддержание марки фирмы. 10 Риск-менеджмент КНС

Понятие риск-менеджмента Риск-менеджмент – процесс принятия управленческих решений, целью которых является минимизация степени риска (уязвимости, чувствительности к риску) и, тем самым, обеспечение устойчивости деятельности организации. Цели и задачи в области риск-менеджмента определяются: целями и задачами риск-менеджмента в рамках существующих стандартов в области рискологии; целями и задачами компании, по отношению к которой рассматриваются вопросы управления рисками; текущей стратегией и условиями деятельности самой компании. Риск-менеджмент представляет собой систему управления риском и экономическими (финансовыми) отношениями, возникающими в процессе этого управления, включая в себя стратегию и тактику управления риском. 11 Риск-менеджмент КНС

Парадигмы риск-менеджмента Традиционная парадигма характеризуется фрагментированным, эпизодическим, ограниченным риск-менеджментом, то есть: каждый отдел самостоятельно управляет рисками в соответствии со своими функциями; управление рисками осуществляется тогда, когда менеджеры считают это необходимым; риск-менеджмент ведется в основном в учетно-финансовой и контрольно-ревизионной сферах и касается главным образом страхуемых и финансовых рисков. Интегративная парадигма базируется на непрерывном, всепроникающем, корректном и сбалансированном риск-менеджменте, то есть: управление рисками координируется высшим руководством; каждый сотрудник считает риск-менеджмент частью своей работы; процесс управления рисками является постоянной частью бизнеса фирмы, рассматриваются все риски-опасности и риски-возможности. 12 Риск-менеджмент КНС

Цель и задачи риск-менеджмента Конечная цель риск-менеджмента заключается в получении наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для предпринимателя соотношении прибыли и риска. Задачи риск-менеджмента: постоянный мониторинг внешней и внутренней среды предприятия для выявления факторов риска; формирование и реализация программы управления риском (включающая использование методов по оценке риска, его анализу, а также, меры по снижению и ликвидации неблагоприятных последствий); оценка эффективности системы управления риском (приемлемость использования тех или иных методов, учет новых тенденций, которые диктуются рынком) 13 Риск-менеджмент КНС

Субъект и объект риск-менеджмента Риск-менеджмент как система управления состоит из двух подсистем: Управляемая подсистема (объект управления): риск, рисковые вложения капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска. Управляющая подсистема (субъект управления) - это специальная группа людей (финансовый менеджер, специалист по страхованию, аквизитор, актуарий, андеррайтер и др.), которая посредством различных приемов и способов управленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта управления. Процесс воздействия субъекта на объект управления может осуществляться только при условии циркуляции определенной информации между управляющей и управляемой системами. В риск-менеджменте получение надежной и достаточной в данных условиях информации играет очень важную роль. 14 Риск-менеджмент КНС

Методология системы риск-менеджмента Предполагает, что: 1. Цели и задачи риск-менеджмента заключаются в обеспечении достижения целей и задач компании и представляют собой также систему целей и задач. 2. Стандарты риск-менеджмента формируют для системы риск-менеджмента определяющие, ограничивающие и направляющие условия в достижении целей и выполнении задач. 3. Система риск-менеджмента является подсистемой управления деятельностью и развитием компании. 15 Риск-менеджмент КНС

Принципы риск-менеджмента: Основной принцип риск-менеджмента: достижение приемлемого уровня риска. При создании (разработке, внедрении) и развитии используются: принцип интегрированности системы риск-менеджмента и ее методов в существующую систему управления; принцип рациональности и эффективности в отношении: формирования концептуальных основ системы риск-менеджмента на положительно зарекомендовавших себя в мировом опыте подходах, методах и процессах в условиях российской специфики; затрат на процесс интеграции системы риск- менеджмента в существующую структуру предприятия. При эксплуатации используются: принцип системности (комплексности) в отношении: процессов анализа и управления рисками; в отношении состава сотрудников, участвующих в анализе и/или управлении рисками; принцип дифференцированности в отношении различных рисков, ситуаций и обстоятельств, для применения различных (индивидуальных) методов управления; принцип оптимальности в отношении затрат на принятие решений по выбору мер управления рисками, относительно уровня снижения риска до приемлемых значений; в части соотношения приемлемых рисков и стратегических целей развития; принцип интегральной оценки в отношении оценки совокупности рисков и управления рисками по минимизации совокупных последствий; принцип оперативности в отношении процесса принятия решений по реагированию на возникающие риски; принцип высокой эффективности в отношении снижения числа непредвиденных событий и убытков в хозяйственной деятельности с помощью системы риск- менеджмента. 16 Риск-менеджмент КНС

Схема организации процесса риск-менеджмента 17 Риск-менеджмент КНС Управление рисками – непрерывный и развивающийся процесс, охватывающий всю организацию, осуществляющийся на всех уровнях управления предприятием.