1 БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН Подготовлен на основании проекта бюджета Каменского муниципального район на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов

2 Что такое бюджет для граждан? (со старо нормандского buogette – это сумка, кошелек) Настоящий проект разработан с целью более прозрачного и открытого доступа жителей Каменского района к бюджетному процессу и бюджету Каменского муниципального района. Представленная информация предназначена для широкого круга пользователей и будет интересна и полезна как педагогам, врачам, молодым семьям, так и муниципальным служащим, пенсионерам и другим категориям населения, так как бюджет муниципального района затрагивает интересы каждого жителя Каменского района.

3 На чем строится бюджет Каменского муниципального района? Бюджет Каменского муниципального района составляется и разрабатывается сроком на три года – очередной финансовый год и плановый период. Составление бюджета Каменского муниципального района основывается на: бюджетном послании Президента Российской Федерации основных направлениях бюджетной и налоговой политики прогнозе социально-экономического развития Каменского муниципального района муниципальных программах Каменского района

4 Основные направления бюджетной и налоговой политики на 2015 год и на плановый период годов Расширение доходной базы Вывод «серых» зарплат из «тени» Дальнейшая реализация плана мероприятий на годы по повышению поступлений налоговых и налоговых доходов, а также по сокращению недоимки бюджетов бюджетной системы Российской Федерации Реализация программы «Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований Каменского муниципального района Воронежской области»

5 Зачем формировать и исполнять бюджет по программам? Преимуществом программного бюджета является распределение расходов не по ведомственному принципу, а по программам. Муниципальная программа имеет цель, задачи и показатели эффективности, которые отражают степень их достижения (решения), то есть действия и бюджетные средства направлены на достижение заданного результата. При этом значение показателей является индикатором по данному направлению деятельности и сигнализирует о плохом или хорошем результате, необходимости принятия новых решений. В целях повышения эффективности и результативности бюджетных расходов бюджет формируется через реализацию 13 муниципальных программ

6 Структура бюджета по «программному» принципу БЮДЖЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА Программные и непрограммные расходы Муниципальные программы Непрограм - мные расходы Социал- ной направленности Обеспечен ие безопасны х условий жизнедеятельности Поддержка отраслей экономики Общего характер а

7 Составление проекта бюджета Рассмотрение и утверждение бюджета Исполнение бюджета Составление, внешняя проверка, рассмотрение и утверждение бюджетной отчётности Муниципальный финансовый контроль

8 Бюджет Каменского муниципального района Бюджетная система Каменского муниципального района Бюджет Марковского сельского поселения Бюджет Татаринского сельского поселения Бюджет Сончинского сельского поселения Бюджет Каменского городского поселения

Из чего складываются доходы бюджета? Поступление в бюджет денежных средств являются ДОХОДАМИ БЮДЖЕТА НАЛОГИ - часть доходов граждан и организаций, которые они обязаны заплатить государству (например, налог на доходы физических лиц, налог на прибыль, налог на имущество физических лиц, земельный налог, транспортный налог и другие) НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ – платежи в виде штрафов, санкций за нарушение законодательства, платежи за пользование имуществом государством БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ – средства, которые поступают в бюджет безвозмездно (денежные средства, поступающие из вышестоящего бюджета (например, дотации из областного бюджета), а также безвозмездные перечисления от юридических и физических лиц) 9

Куда расходуются средства бюджета? Выплачиваемые из бюджета денежные средства называются РАСХОДАМИ БЮДЖЕТА 10 на национальную экономику на социальную политику на образование на общегосударственные вопросы на культуру на коммунальное хозяйство межбюджетные трансферты на обслуживание муниципального долга на национальную безопасность

11 Основные показатели бюджета муниципального района ДОХОДЫ > РАСХОДЫ = ПРОФИЦИТ БЮДЖЕТА ИЗЛИШКИ СРЕДСТВ НАПРАВЛЯЮТ В НАКОПЛЕНИЯ ДОХОДЫ < РАСХОДЫ = ДЕФИЦИТ БЮДЖЕТА НЕДОСТАЮЩИЕ СРЕДСТВА БЕРУТ В ДОЛГ ИЛИ ИЗ НАКОПЛЕНИЙ

12 МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ДОЛГ ДОЛГ Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы РФ Кредиты кредитных организаций в валюте РФ Муниципальные гарантии

Прогнозирование налоговых и неналоговых доходов бюджета осуществляется на основе показателей прогноза социально-экономического развития Каменского района 13 Среднегодовая численность населения, тыс.человек 2015 – 19, – 18, – 18,3

14 ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ БЮДЖЕТА ( тыс.руб.)

Объем поступления доходов бюджета муниципального района в 2015 году 15 безвозмездные поступления налоговые доходы

Объем и структура бюджета в 2015 году 16

Распределение расходов районного бюджета по муниципальным программам в 2015 году Социальной направленности Обеспечение безопасных условий жизнедеятельности Поддержка отраслей экономики Общего характера Развитие образования – ,2 тыс.руб. Обеспечение доступным и комфортным жильем – 510,0 тыс. руб. Обеспечение общественного порядка и противодействия преступности – 179,0 тыс.руб. Защита населения и территории Каменского муниципального района от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности людей на водных объектах – 1333,8 тыс. руб. Развитие и поддержка мало- го и среднего предпринимательства - 81,0 тыс.руб. Управление муниципальным имуществом – 330,0 тыс.руб. Развитие культуры и туризма – 29307,0 тыс.руб. Развитие сельского хозяйства 2217,0 тыс.руб. Муниципальное управления Каменского муниципального района – 23251,5 тыс.руб. Развитие физической культуры и туризма – 388,9 тыс.руб. Энергосбереже- ние и повышение энергетической эффективности в Каменском муниципальном районе – 120,0 тыс.руб. Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами,повышение устойчивости бюджетов муниципальных образований – 43392,0 тыс.руб. Социальная поддержка граждан – 2905,0 тыс.руб. 17 Реализуется 13 муниципальных программ на общую сумму ,4 тыс.руб.

18 Распределение расходов бюджета Каменского района по отраслям в 2015 году, в процентах

Расходы на образование в 2015 году 19 Расходы на образование будут осуществляться в рамках 1 муниципальной программы Каменского района.

20 Наименование меры социальной поддержки Количество получателей Размер (рублей) Объем расходов, тыс. руб. Возмещение расходов, связанных с предоставлением педагогическим работникам бесплатной жилой площади с отоплением и бесплатного электроснабжения ,754046,3 Ежемесячные денежные выплаты специалистам села на оплату жилого помещения и коммунальных услуг ,724946,7 Ежемесячные денежные выплаты на детей- сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, находящиеся под опекой (попечительством) в приемной семье ,0 Ежемесячные вознаграждения, причитающиеся приемным родителям ,01819,0 Расходы по начислению и выплате компенсации части родительской платы за детский сад ,0 Меры социальной поддержки, предоставляемые из бюджета в 2015 году

Расходы на физическую культуру и спорт в 2015 году 21 Расходы будут осуществляться в рамках двух муниципальных программ «Развитие физической культуры и спорта» и «Развитие образования Каменского района». Общий объем расходов в 2015 году составит ,1 тыс.руб. В ДЮСШ в 2014 году занимается 402 ребенка, к 2017 году численность учащихся увеличится на 8 человек и достигнет 410 детей. Расходы на детскую юношескую школу составят тыс.руб. Расходы бюджета на 1 ученика ДЮСШ в 2015 году: тыс.руб. 402 учащихся 2529 руб. на ученика Кроме того из районного бюджета средства расходуются на : проведение межмуниципальных и районных физкультурных и спортивных мероприятий; обеспечение участия сборных команд в спортивных мероприятиях различного уровня.

Расходы на культуру в 2015 году 22 Расходы на культуру будут осуществляться в рамках муниципальной программы «Развитие культуры и туризма Каменского района».

Расходы на социальную политику в Расходы на социальную политику осуществляться в рамках 1 муниципальной программы. году

Расходы на обеспечение безопасности и жизнедеятельности жителей Каменского района в 2015 году 24 Создан резервный фонд администрации Каменского района на предупреждение и ликвидацию чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий, он составляет 100 тыс.руб.

Расходы на сельское хозяйство в 2015 году 25

Объемы поступлений доходов бюджета в 2016 и 2017 годах 2016 год – ,0 тыс.руб год – ,8 тыс.руб. 26 Налоговые доходы Неналоговые доходы безвозмездные поступления

Расходы районного бюджета по разделам бюджетной классификации в 2016 и 2017 годах РАСХОДЫ2016 год 2017 год Сумма, тыс.руб. % к общему объему расходов Сумма, тыс.руб. % к общему объему расходов ВСЕГО РАСХОДОВ331983, ,8100 Общегосударственные вопросы 27899,38,424361,06,8 Условно утвержденные расх.8300,02,517900,05,0 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 1254,60,41125,80,3 Национальная экономика 2167,00,61779,00,5 Образование ,264, ,063,8 Культура 32339,89,735487,810,0 Социальная политика 11493,13,511755,23,3 Физическая культура и спорт 150,00,06162,00,06 Обслуживание муниципального долга 100,00,04100,00,04 Межбюджетные трансферты общего характера 35057,010,636483,010,2 27

28 Контактная информация «Бюджет для граждан» подготовлен отделом по финансам и налогам администрации Каменского муниципального района Воронежской области Информацию о бюджете Вы можете получить по адресу: пгт. Каменка, ул. Ленина, д. 26 тел / , а также на официальном сайте муниципального образования «Каменский район» в сети «Интернет»: