Правовое регулирование валютной деятельности

Три режима валютного регулирования Валютная монополия государства, при которой национальная денежная единица не подлежит конвертации и является замкнутой валютой; Наличие системы валютных ограничений, т.е. установление, применение и контроль за применением той или иной совокупности валютных ограничений, когда национальная денежная единица имеет поступательную тенденцию к выходу за пределы внутреннего денежного рынка и становится ограниченно конвертируемой; Отсутствие валютных ограничений, когда национальная денежная единица выходит на мировой валютный рынок и становится свободно конвертируемой.

Основные цели введения валютных ограничений Выравнивание платежного баланса страны; Поддержание курса национальной валюты; Концентрация валютных ценностей в руках государства для решения текущих или стратегических экономических и политических задач.

На уровне Закона(гл. 2 и 3) предусмотрен ряд существенных валютных ограничений. 1. Статьей 9 Закона установлено, что валютные операции между резидентами запрещены, за некоторым исключением. 2. В ст. 19 Закона содержится требование о репатриации резидентами иностранной валюты и валюты РФ при осуществлении ими внешнеторговой деятельности. 3. Согласно ст. 20 Закона ЦБ РФ в целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям может устанавливать единые правила оформления резидентами в уполномоченных банках паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами. 4. Пунктом 1 ст. 11 Закона предусмотрено, что купля-продажа иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в Российской Федерации производится только через уполномоченные банки. 5. Аналогичным ограничением является требование, установленное ЦБ РФ для кредитных организаций к оформлению документов при купле-продаже наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. 6. Согласно ст. 13 Закона нерезиденты на территории РФ вправе открывать банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте и валюте РФ только в уполномоченных банках. 7. Статьей 12 Закона предусмотрены некоторые ограничения относительно открытия и ведения счетов резидентов в банках, расположенных за пределами территории РФ.

Валютный контроль Валютный контроль- можно охарактеризовать как деятельность государства в лице органов и агентов валютного контроля, направленную на обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении конкретных валютных операций. Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется органами и агентами валютного контроля. К органам валюфтного контроля относятся ЦБ РФ и Росфиннадзор. Агентами валютного контроля на основании п. 3 ст. 22 Закона о валютном регулировании признаются уполномоченные байки, а также не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе держатели реестра (регистраторы), подотчетные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, таможенные и налоговые органы.

Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица имеют право: Проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования; Проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов; Запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. Выдавать предписания об устранении выявленных нарушений актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования; Применять установленные законодательством РФ меры ответственности за нарушение актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования.

Вывод: Исходя из приведенного перечня валютных операций, их можно рассматривать как юридические действия резидентов и нерезидентов, направленные на установление, изменение или прекращение их прав и обязанностей в отношении валютных ценностей

Спасибо за просмотр!!!