НАЗНАЧЕНИЕ РЕЗЕРВНЫХ ФОНДОВ БАНКНОТ И МОНЕТ ЦБ РФ
ОРГАНИЗАЦИЯ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ, В ТОМ ЧИСЛЕ ЭМИССИЯ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ ЗАКОНОДАТЕЛЬНО ЗАКРЕПЛЕНА ЗА БАНКОМ РОССИИ ( ЗАКОН О ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РФ ОТ Г., ГЛ. 6)
1. ЦБ РФ УСТАНАВЛИВАЕТ ПРАВИЛА РАБОТЫ С НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ДЛЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ, ПРЕДПРИЯТИЙ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ. 2.Организации, предприятия, учреждения независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на своих счетах. 3. Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счета этих предприятий.
В кассах предприятий могут храниться наличные деньги в пределах лимитов, устанавливаемых обслуживающими их учреждениями банков по согласованию с руководителями этих предприятий. КАССА ПРЕДПРИЯТИЯ ЛИМИТ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК
ЛИМИТ ЛИМИТ КАССЫ ПО РУБЛЯМ УСТАНАВЛИВАЕТСЯ МИНИМАЛЬНЫЙ, А ПО ОСТАТКАМ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ – МАКСИМАЛЬНЫЙ, ЭТО СВЯЗАНО С ВАЛЮТНЫМ РИСКОМ. ОПЕРАЦИОННАЯ КАССА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ТАКЖЕ ЛИМИТИРУЕТСЯ ОБСЛУЖИВАЮЩИМ РКЦ ЦБ РФ
ЛИМИТ Лимит остатка оборотной кассы РКЦ устанавливает вышестоящее учреждение Банка России
В ДНИ МАССОВОЙ ВЫПЛАТЫ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ, ПЕНСИЙ, ПОСОБИЙ УСТАНОВЛЕННЫХ ЛИМИТОВ КАСС НЕДОСТАТОЧНО. ОНИ МОГУТ ОБЕСПЕЧИТЬ ТОЛЬКО ТЕКУЩИЕ ПОТРЕБНОСТИ В НАЛИЧНЫХ ДЕНЬГАХ. ДЛЯ СВОЕВРЕМЕННОГО И ПОЛНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ БАНКОВ, ПРЕДПРИЯТИЙ И НАСЕЛЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ В РКЦ БАНКА РОССИИ СОЗДАЮТСЯ СПЕЦИАЛЬНЫЕ ХРАНИЛИЩА, В КОТОРЫХ ХРАНЯТСЯ ЗАПАСЫ БАНКНОТ И МОНЕТЫ. ОНИ НАЗЫВАЮТСЯ РЕЗЕРВНЫЕ ФОНДЫ. Именно из этих резервных фондов и производится ЭМИССИЯ (выпуск наличных денег в обращение)
Резервные фонды – это запасы банкнот и монет в хранилищах ЦБР, не выпущенных в обращение, но имеющих важное значение для организации и централизованного регулирования кассовых ресурсов, предназначенных для выпуска в обращение при возникновении дополнительной потребности в наличных деньгах. Для остатка наличных денег по оборотной кассе установлен лимит, при превышении которого излишки наличности передаются из оборотной кассы в резервные фонды.
Потребность в резервных фондах объективно обусловлена следующими обстоятельствами: 1) необходимостью удовлетворения нужд экономики в наличных деньгах; 2) обновлением денежной массы в обращении в связи с пришедшими в негодность деньгами; 3) сокращением расходов на перевозку и хранение денежных знаков.
Кладовая резервных фондов РКЦ ЦБРФ Операционная касса коммерческого банка Кассы предприятий население Оборотная касса РКЦ ЦБРФ
Источники поступлений наличных денег: ПРИХОД Поступления торговой выручки от продажи потребительских товаров независимо от каналов их реализации Поступления выручки пассажирского транспорта Поступления квартирной платы и коммунальных платежей Поступления выручки зрелищных предприятий Поступления налогов и сборов Поступления наличных денег от валютно-обменных операций с физическими лицами Прочие поступления
Направления выдач наличных денег: РАСХОД Выдачи на заработную плату Выдачи на стипендии Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений Выдачи ссуд индивидуальным заемщикам и денег на операции ломбардов Выдачи со счетов по вкладам граждан Выдачи наличных денег физическим лицам при совершении валютно-обменных операций
Работу по прогнозированию Н/Д оборота начинают КБ Они требуют от своих клиентов кассовые заявки на квартал с помесячной разбивкой. В кассовые заявки включаются суммы денег, которые клиенты будут получать в банке и суммы, которые они намерены сдать в банк по разным причинам, с указанием конкретных дат получения и сдачи денег в кассу банка.
Коммерч. Банк 1 Кассовая Заявка кл Кассовая Заявка кл. N Кассовая Заявка кл.1 Кассовая Заявка кл
На основании анализа кассовых заявок своих клиентов коммерческий банк составляет 2 документа: 1. КАЛЕНДАРЬ ВЫДАЧ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ 2. ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ОБОРОТОВ
Расчет календаря выдач наличных денег Число месяца 123……31 Сумма выдачи денег Сумма поступления наличных денег Лимит кассы банка Сумма требуемого подкрепления из РКЦ ЦБРФ (+2200) Подкрепление не требуется - (+4.250) Подкреплен ие не требуется 1400 Это сумма по всем клиентам банка, получающим наличные деньги в данный день месяца. Она определяется на основании кассовых заявок клиентов банка.
КБ 2КБ 1 КБ 3 КБ 4 ПРОГНОЗЫ + КАЛЕНДАРИ ВЫДАЧ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ КБ 4
ПЕРЕДАЧА ЭМИССИОННОГО РЕЗУЛЬТАТА - ЭТО РАЗНИЦА МЕЖДУ ПРИХОДОМ ДЕНЕГ В КАССЫ БАНКОВ ОБЛАСТИ И СУММОЙ ВЫДАЧ ДЕНЕГ ИЗ КАСС БАНКОВ. БАНК РОССИИ Г. МОСКВА
Принятие решений Отчет о кассовых оборотах банков позволяет принимать оперативные решения по улучшению работы местных, региональных и федеральных властей, а также оптимизации денежных потоков в отдельном регионе и по России в целом.