1.5 Порядок кассового обслуживания КО в учреждениях банка

Содержание 1. Регламентирование операций. 2. Центральный банк России 3. Кореспонденцкий счет 4. Кассовое обслуживание 5. Документы предоставляемые в РКЦ 6. Выдача денег 7. Обьявление на взнос наличными 8. Сдача в кассу 9. Сомнительные денежные знаки 10. Экспертиза проводится 11. Проводки 12. Порядок получение наличности Регламентирование операций. Центральный банк России Кореспонденцкий счет Кассовое обслуживание Документы предоставляемые в РКЦ Выдача денег Обьявление на взнос наличными Сдача в кассу Сомнительные денежные знаки 10. Экспертиза проводится 11. Проводки Порядок получение наличности

Данные операции регламентируются указанием 2060 « О кассовом обслуживание в учреждениях банка России КО и иных юридических лиц »

Центральный банк России совершает кассовые операции по приему ( выдачи ) валюты РФ в виде банкнот и монет от КО, ВСП с зачислением принятой наличности на банковские счета.

Для осуществления кассового обслуживания банк открывает в РКЦ корреспондентский счет.

Кассовое обслуживание осуществляется на основание договоров заключенных в соответствии с требованием законодательства. Кассовое обслуживание осуществляется в течение операционного дня в соответствие с графиком обслуживания. Сдача, получение денежной наличности осуществляется представителем КО или инкассацией.

КО, для осуществления кассового обслуживания, предоставляют в РКЦ заверенные руководителями и главным бухгалтером реквизиты, в соответствии с положением 630 П.

Около касс помещаются объявления о том, где находятся образцы банкнот. Деньги выдаются КО по денежным чекам, а принимаются по Объявлению на взнос наличными.

В объявление на взнос наличными указываются банковского счета КО ( к …- три последние цифры БИК ) Заполненное объявление представитель КО передает бухгалтерскому работнику РКЦ, проверяет подписи и печати, записывает сумму и передает кассиру.

Представитель КО сдает в кассу наличность сформированную и упакованную в полные и неполные пачки, кассеты, мешки для монет.

Кассир РКЦ принимает пачки по надписям на верхних накладках с проверкой количества корешков, правильности и целостности упаковки и пломб, наличие всех реквизитов.

При соответствии фактической суммы с суммой по документам представитель КО получает от кассира РКЦ квитанцию к объявлению.

При приеме сомнительных денежных знаков кассир обязательно должен отправить их на экспертизу. В заявление на экспертизу должны быть указаны : сумма, номиналы, год образца, серия и номер, наименование монетного двора.

При сдаче на экспертизу денежных знаков имеющих существенные повреждения принимается условная оценка 1 рубль за упаковку.

Экспертиза проводится в течение 5 рабочих дней, по результатам составляется акт. Денежные знаки имеющие признаки подделки передаются территориальному органу внутренних дел. Не платеже способные банкноты возвращаются представителям КО.

Денежные средства принятые в РКЦ зачисляются на счет в тот же рабочий день. Если пересчет проводится в после операционного времени, то на следующий день.

- Сдача наличности в РКЦ Д К Через службу инкассации а ) передача инкассатору Д К б ) передача в РКЦ Д К 20209

Порядок получения наличности в РКЦ КО передает денежные чеки накануне дня получения денег. КО могут предоставлять для резервирования средств письменное заявление.

В письменных заявках могут быть указаны суммы банкнот и монет по номиналам. Выдача так же осуществляется как и в банках.