1 Обсуждение снижения ставок вывозных пошлин на нефть и нефтепродукты отдельные вопросы

2 Необходимость проведения реформ > Консервация заниженных внутренних цен на углеводороды за новейшую историю России не привела к качественной модернизации и повышению конкурентоспособности отечественной экономики > Отечественная нефтепереработка в мировых ценах уже более 20 лет создает отрицательную добавленную стоимость - оставляем все как есть? - нужно повышение эффективности использования ресурсов? > Для проведения модернизации необходимо создание соответствующих инструментов, один из которых ценовой: - внутренние цены на углеводороды должны отражать их реальную, мировую ценность?

3 Необходимость проведения реформ >Государство должно изымать ресурсную ренту, полученную за счет продажи общенациональных ресурсов - НДПИ, экспортные пошлины, акцизы, специальные налоги на доходы от продажи ресурсов, налог на прибыль, роялти, ренталс,налог на имущество, плата за возмещение ущерба окружающей среде, соглашения о разделе продукции, плата за пользование трубопроводами > При изъятии и распределении ресурсной ренты возможно задать систему стимулов: - к модернизации экономики - к рациональному использованию ресурсов - к снижению энергоемкости - к снижению негативного влияния на окружающую среду > Существующий в России механизм изъятия и распределения ресурсной ренты не содержит системы стимулов к модернизации, энергоэффективности, защите окружающей среды: - ресурсная рента с внешнего рынка изымается экспортными пошлинами - ресурсная рента на внутреннем рынке через низкие цены на энергоносители напрямую (без поступления в бюджет) распределяется между ресурсопотребляющими отраслями и населением - различия в экспортной пошлине на светлые и темные нефтепродукты создают отрицательные стимулы к модернизации > Искаженные ценовые пропорции на внутреннем рынке консервируют нашу отсталость

4 Роль экспортной пошлины ( ) Вывозные таможенные пошлины на нефть, млрд. руб Доля вывозных таможенных пошлин на нефть в ВВП, % Доля вывозных таможенных пошлин на нефть в доходах консолидированного бюджета*, % Вывозные таможенные пошлины на природный газ, млрд. руб Доля вывозных таможенных пошлин на природный газ в ВВП, % Доля вывозных таможенных пошлин на природный газ в доходах консолидированного бюджета*, % Вывозные таможенные пошлины на товары, выработанные из нефти, млрд. руб Доля вывозных таможенных пошлин на товары, выработанные из нефти, в ВВП, % Доля вывозных таможенных пошлин на товары, выработанные из нефти, в доходах консолидированного бюджета*, % Доля вывозных таможенных пошлин на нефть и нефтепродукты в доходах консолидированного бюджета, % Доля вывозных таможенных пошлин на нефть и нефтепродукты в ВВП, % *Доходы консолидированного бюджета и бюджетов государственных внебюджетных фондов.

5 Что можно делать Мы предлагаем а) выравнивание внутренних и мировых цен на энергоносители путем поэтапной отмены экспортной пошлины на нефть и нефтепродукты б) создание системы ценовых стимулов к качественной модернизации экономики > Это можно сделать посредством налоговой реформы: экспортные пошлины, НДПИ, акцизы, другие налоги > Блок 1. отменяем экспортные пошлины на нефть и нефтепродукты - у производителей нефти возникают дополнительные доходы с внешнего рынка непосредственно за счет отмены пошлины, у бюджета возникают потери - у производителей нефти возникают дополнительные доходы с внутреннего рынка за счет роста внутренних цен > Блок 2. изымаем у производителей нефти дополнительные доходы через НДПИ, обеспечивая сохранение нормы прибыльности в нефтедобыче - на внешнем рынке повышение НДПИ компенсирует экспортную пошлину, обеспечивая бюджетную нейтральность - на внутреннем рынке повышение НДПИ изымает у нефтедобычи ресурсную ренту, которая ранее через пониженные цены напрямую шла потребителям. Возникают дополнительные бюджетные доходы > Блок 3. Дополнительные бюджетные доходы (ресурсная рента) могут быть направлены на : - компенсацию потерь потребителям энергоресурсов и населению вследствие повышения цен: путем снижения налогов или трансфертами - покрытие текущих расходов бюджетов: гос. функции, развитие социальной сферы - инвестиции в экономику страны: стимулирование инноваций, инвестиции в инфраструктуру, инвестиции в фундаментальную науку и социальную сферу - создание финансовых резервов: резервный фонд

6 Количественная оценка последствий предварительные оценки В качестве мировой цены понимается мировая интернациональная (биржевая) цена, то есть FOB цена (без пошлин, налогов, страхования…)

7 Составляющие цены на нефть в России до отмены пошлин на нефть Составляющие цены на нефть в России после отмены пошлин на нефть Цена на нефть рублей за тонну (100%) * рублей за тонну (100%) по составляющим: Прибыль производителей + издержки добычи рублей за тонну (43%) рублей за тонну (20%) Вклад косвенных налогов (НДС) рублей за тонну (14%) рублей за тонну (7%) НДПИ рублей за тонну (26%) рублей за тонну (70%) Прямые налоги 500 рублей за тонну (7%) 500 рублей за тонну (3%) Компоненты цены на нефть на внутреннем рынке до и после отмены экспортной пошлины (в ценах января 2010)

8 Количественная оценка последствий предварительные оценки > В результате а) Блок 1: при отмене экспортной пошлины на нефть внутренняя цена растет до мировой (+ 130%, рублей на тонну нефти) б) Блок 2: - только для обеспечения бюджетной нейтральности нужно поднять НДПИ на 3.8 п.п. ВВП ( рублей на тонну нефти) - для полного изъятия дополнительных доходов производителей п.п. ВВП ( = 8000 рублей на тонну ) в) Блок 3: Распределяем бюджетный излишек размером в 4.3 п.п. ВВП Примечание: если в блоке 2 отменяем экспортные пошлины на нефтепродукты, то нужно покрывать выпадающие бюджетные доходы в размере 1.4 п.п. > Последствия (без блока 3): > рост цен на энергоносители: Нефть + 130% Автомобильный бензин + 80% (если в России останется низкоэффективное производство бензина) + 40% (если российский бензин частично будет вытеснен на внутреннем рынке импортным) Дизельное топливо + 60% Авиационный керосин + 40% Топочный мазут + 40% > Совокупное повышение цены на продукцию отраслей экономики от +5% в торгово-посреднеческих услугах до +40% в химии и нефтехимии > Совокупное (рост цен + налоговые послабления) повышение ИПЦ и цен ЖКУ на 10-20% > Последствия социально опасны, поэтому необходим переходный период 5-10 лет

9 Российская нефтепереработка При мировых ценах на нефть и нефтепродукты как в 1985 году, так и в 2010 отечественная нефтепереработка производит отрицательную добавленную стоимость Глубина переработки нефти в России находится на уровне 71% и за последние 10 лет не увеличивалась, в развитых странах глубина переработки составляет % Более 90% российского мазута экспортируется и из него повторно выделяются легкие фракции В Северо-Западном Федеральном округе уже есть небольшая доля импортного бензина (Финляндия, Норвегия), который в целом конкурентоспособен на рынке Санкт - Петербурга

10 Мировая цена на нефтепродукты Пример с бензином Розничная цена на бензин высокого качестве (~euro 5) на рынке разных стран ($ за литр) Цены с налогами Цены без налогов DateBelgiumFranceGermanyItalyNetherlandsUKUS 2/7/ /14/ /21/ /28/ /7/ NA DateBelgiumFranceGermanyItalyNetherlandsUKUS 2/7/ /14/ /21/ /28/ /7/ NA => Безналоговые цены на бензин в Европе и США примерно одинаковые

11 Импорт бензина из Европы в Россию: почему нет? В основном импорт АИ 98 в Северо-западный регион Neste Oil – Финляндия Statoil - Норвегия В 2010 году импорт в Россию бензина тыс. тонн (ФТС) экспорт тыс. тонн (ФТС) внутреннее производство 36.1 млн.тонн (Минэнерго) Спрос на иностранный бензин в России в основном формируется за счет потребителей, которые хотят быть уверенными в его качестве и готовы переплачивать за это + спрос со стороны владельцев транспортных средств с современными двигателями с высокой степенью сжатия Цены на иностранный бензин в рознице в Санкт-Петербурге по состоянию на Neste BE 98R – руб./литр StatOil euro 5 – руб./литр

12 Стратегические развилки при снижении ставок вывозных пошлин на нефть и нефтепродукты > Поэтапное приведение внутренних цен на нефть, нефтепродукты, газ к мировым > Обязательно проведение институциональных преобразований в соответствующих секторах > Длина переходного периода > Компенсируем ли и как последствия для бюджета в кратко-, средне- и долгосрочной перспективе? > Компенсируем ли последствия для отраслей экономики и населения? > Сколько времени даем на модернизацию убыточных в мировых ценах отечественных отраслей экономики? > Разрабатываем механизм влияния (сглаживания) внешних краткосрочных ценовых шоков > Углеродный налог > Последствия для стран Таможенного союза

13 Приложения

14 В качестве мировой цены товара понимается мировая интернациональная (биржевая) цена, то есть FOB цена (без пошлин, налогов, страхования…)

15

16 Мировая цена на нефтепродукты Пример с бензином Розничные цены на бензин среднего качества (~АИ 95) ($ за литр), конечная розничная цена с учетом налогов Country Australia NA Austria Canada NA China NA Chinese Taipei (Taiwan) NA Czech Republic NA Denmark NA Germany NA India NA Japan NA Korea, South NA Mexico NA Russia NA NA Singapore NA Thailand NA United States NA

17 Цены на бензин в США Источник: U.S. Energy Information Administration, Средняя розничная цена на бензин в США ~3.3 $ за галлон (все налоги включены) ~ 0.9 $ за литр Источник: U.S. Energy Information Administration, галлон это литров

18 Отдельный вопрос: рынок газа Ценообразование на Европейском рынке газа таково, что цены на российский газ существенно выше предельных затрат Газпрома на добычу и транспорт в Европу. То есть в европейских ценах существенную долю занимает монопольная рента Газпрома. Исходя из требований экономической эффективности внутрироссийские цены должны ориентироваться уровень долгосрочных предельных издержек, а не на цену net back (цена в Европе – транспорт в Европу) Мировая цена на газ (цена в Европе без налогов) Внутренняя российская цена на газ (цена приобретения) Внутренняя российская цена на газ (без НДС) Внутренняя российская цена на газ (% от мировой) Затраты на транспортировку газа в Европу 73.1 (предв. оценка) Мировая цена net back (за вычетом затрат на транспортировку) Внутренняя цена на газ (% от мировой net back) Цены на газ, долл / тыс. м3