Оказание услуг Кредитным организациям Москва

Сведения о Компании – 3 Опыт по работе с Банками – 6 Некоторые реализованные проекты для банков –10 Ключевые специалисты – 12 Контакты

Уважаемые господа! Как руководителю компании, мне всегда приятно думать о том, что «Нексиа Пачоли» – одна из самых ярких и динамично развивающихся аудиторско-консалтинговых компаний, которая многого достигла и которой многое еще предстоит. Мы гордимся тем, что нашими партнерами являются ведущие отечественные и международные банки. Приоритетом для нас всегда являлось безупречное качество предоставляемых услуг и максимально эффективное содействие российскому бизнесу. Мы рады успеху наших клиентов, в том числе и потому, что рост их бизнеса – это показатель эффективности работы нашей команды. Мы любим свое дело и искренне благодарим всех партнеров и клиентов за доверие, которое мы очень ценим и всегда стремимся оправдать. Перед командой «Нексиа Пачоли» стоит амбициозная задача расширения присутствия на рынке, и мы искренне надеемся на наше сотрудничество. Романова Светлана, Управляющий партнер ООО «Нексиа Пачоли» 3

15 лет успешной работы на рынке 12 место в рейтинге крупнейших аудиторско- консалтинговых компаний России Членство в Институте профессиональных аудиторов (ИПАР), Саморегулируемой межрегиональной ассоциации оценщиков (СМАО), Федеральной службе по тарифам (ФСТ России), Межрегиональном союзе тарифных экспертов (МСТЭ России) и т.д. Аккредитация Государственной корпорации «АСВ» Членство в «Ассоциации Российских Банков» Аккредитация Всемирного банка и опыт проведения аудита финансовых заключений по проектам, финансируемых Всемирным банком Членство в международной сети независимых аудиторско- консалтинговых фирм Nexia International, занимающей 10 место в мировом рейтинге сетей. 4

Аудит бухгалтерской (финансовой) отчетности, подготовленной в соответствии с требованиями российских стандартов Аудит финансовой отчетности, подготовленной в соответствии с требованиями международных стандартов Налоговый аудит и консалтинг Специальные аудиторские задания (по техническим заданиям клиентов) Независимые экспертизы Консалтинг (методологический, управленческий) Проверка и подтверждение проспектов эмиссии ценных бумаг Due Diligence Юридические услуги 5

Аудит 6 Мы проводим аудит бухгалтерской (финансовой) отчетности банка в соответствии с требованиями российских стандартов. По результатам проверки банку представляется аудиторское заключение, являющееся официальным документом, предназначенным для пользователей бухгалтерской (финансовой) отчетности. В процессе аудиторской проверки наши специалисты дадут Вам необходимые рекомендации по учету отдельных банковских операций. Аудит может осуществляться в двух вариантах: Проведение проверки «в один этап» с целью подготовки аудиторского заключения; Проведение проверки «в несколько этапов» с целью своевременного обнаружения отклонений при отражении в бухгалтерском учете и отчетности отдельных банковских операций. Наряду с аудиторским заключением мы предоставляем информацию, полученную по результатам аудита, руководству банка и представителям собственников банка в устной или письменной форме.

МСФО 7 Мы предоставляем услуги в области международных стандартов финансовой отчетности, включающие в себя: Аудит финансовой отчетности, подготовленной в соответствии с требованиями международных стандартов (IFRS); Трансформация финансовой отчетности банка в соответствии с международными стандартами. Налоговый аудит и консалтинг Наша организация предоставляет следующие услуги в области налогообложения банков: Налоговый аудит; Налоговое консультирование; Подготовка к налоговой проверке.

8 Специальные аудиторские задания по заданиям Заказчиков Сотрудники нашей организации имеют большой опыт по выполнению специальных аудиторских заданий, в частности: Инициативный аудит по заказу собственников банка; Сопровождение сделок слияния и поглощения; Оказание консультационных услуг при проведении переговоров с потенциальными клиентами банка, а также юридическая и консультационная помощь в решении сложных вопросов с клиентами; Оказание консультационных услуг при сделках с инвесторами. Независимые экспертизы Услуги в области проведения независимых экспертиз включают в себя: Независимую экспертизу сделок для судебных и следственных органов; Независимую экспертизу в спорных ситуациях. Консалтинг (методологический), управленческий Наша фирма предоставляет следующие услуги банкам в области консалтинга: Консультационные услуги по вопросам бухгалтерского учета и отчетности, разработки внутрибанковских положений и инструкций.

9

10

Компании, входящие в Группу NEXIA CIS – это компании, которые официально связаны с нами в силу заключенных договоров, обязывающих поддерживать единый стандарт качества услуг, которые являются условием использования ими знака Nexia и участия в сети; Компании- партнеры по сети Nexia INT - это компании, с которыми нас связывают многолетние рабочие отношения, обязательства по совместному развитию сети, а также единые стандарты качества. 11

Мы готовы оказывать на высоком профессиональном уровне следующие виды услуг: - обязательный аудит бухгалтерской (финансовой) отчетности банков, небанковских кредитных организаций, расположенных в любом регионе Российской Федерации; - аудит отчетности, составленной в соответствии с МСФО, и консолидированной отчетности кредитных организаций; - трансформация финансовой отчетности кредитных организаций в соответствии с международными стандартами; - проведение проверок с целью подтверждения проспекта эмиссии ценных бумаг кредитных организаций; - консультирование по вопросам бухгалтерского учета, отчетности, корпоративного управления и внутреннего контроля кредитных организаций; - проведение инвентаризации и оценки имущества кредитных организаций; - проведение переоценки кредитного портфеля банков и НКО; - проведение аудиторских проверок с целью выявления нарушений кредитными организациями законодательства РФ, приведших к их несостоятельности (банкротству). 12

Отрасль: Финансы Выполненные работы: подтверждение прав владения акциями их владельцами; анализ документов, подтверждающих имущественные права, в т.ч. правоустанавливающих и правоудостоверяющих, наличие обременений; проверка финансовой отчетности, включающая формирование модели баланса и отчета о прибылях и убытках по принципам МСФО; описание основных трансформационных записей в балансе и отчете о прибылях и убытках, подготовленных в соответствии со финансовой отчетности (Монголия); раскрытие информации о влиянии государственного и торгового контроля; анализ текущего бизнес-плана на предмет его фактического выполнения; подготовка отчета схемы корпоративной и организационной структуры Компании; раскрытие информации об интеллектуальной собственности(нематериальные активы), находящейся в собственности Компании; анализ уровня организации бухгалтерского учета, достаточности и своевременности предоставления финансовой отчетности; оценка существенных рисков; налоговая проверка, включающая анализ текущей налоговой нагрузки, оценка значительных налоговых рисков. 13 Проект: Приобретение сети автозаправочных станций на территории Монголии по заказу крупного Российского банка.

Отрасль: Металлургия Проект: Разработка марганцевого месторождения и строительство металлургического завода. Получение государственной поддержки и финансирования ГК «Внешэкономбанк». Выполненные работы: Экспертиза структуры акционерного капитала и законности владения акциями; Разработка схемы инвестирования; формирование необходимой корпоративной структуры; проведение Due Diligence объектов недвижимого имущества, в том числе: земельных участков, линейных объектов; оценка лицензии на разработку марганцевого месторождения. 14

Специалистами нашей организации являются аттестованные аудиторы в сфере банковского и общего аудита, которые на постоянной основе повышают свою квалификацию в аккредитованных Минфином РФ учебно-методических центрах, а также проходят обучения в международно-признанных учебных организациях по аудиту финансовой отчетности в МСФО, имеют соответствующие сертификаты и дипломы. Наши специалисты очень коммуникабельны, сдержанны и доброжелательны – они стремятся установить в ходе работы с клиентом продуктивные деловые отношения. Аудиторы фирмы нацелены на оказание помощи, необходимой для принятия оптимального решения в спорных случаях. Такие ситуации, требующие специального внимания, возникают в деловой практике довольно часто, когда положения действующего законодательства не имеют однозначного толкования. Качество работы аудиторов соответствует самым высоким требованиям, потому что процесс аудита осуществляется на основе внутренних фирменных стандартов, за разработку и соблюдение которых отвечает специалист контроля качества в лице исполнительного директора фирмы. 15

16

17

18

Профильные специалисты Земцова Марина Владиславовна Образование: Высшее экономическое Специализация: банковский аудит Профессиональный опыт: Кредитные организации, в которых специалист проводил аудит 19 Братский АНКБ Гринкомбанк Энгельсбанк Сургутскиц ЦКБ Аккобанк Трасткомбанк СИБЭС Курскпромбанк Бежица-банк Тарханы Нижегородпромс тройбанк Банк Кузнецкий Мордовсоцбанк Актив банк КС Банк Кара Алтын Йошкар-Ола Банк Симбирск Региональный коммерческий банк Радиан Химик Профессиональные навыки: Аудит и руководство аудиторскими проверками бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитных организаций по РСБУ и МСФО; Проведение переговоров с руководством аудируемых лиц на предмет заключения договора на аудиторское обслуживание; Планирование и текущий контроль аудиторских проверок; Организация и осуществление внутрифирменного контроля качества аудита; Разработка и внедрение внутренних документов аудиторской организации; Подготовка предложений по внесению изменений в законодательные и нормативные акты РФ, регулирующие аудит, бухгалтерский учет и налогообложение Аттестат на право осуществления аудиторской деятельности в области банковского аудита К от г. выдан Минфином РФ на неограниченный срок; Аттестат на право осуществления аудиторской деятельности в области общего аудита К от г., выдан Минфином РФ на неограниченный срок; CERTIFICATE IN BOOK-KEEPING(QUALIFICATION ACCREDITATION NUMBER 100/2873/0) June 2004; DIPLOMA IN ACCOUNTING&ADVANCED BOOK-KEEPING(QUALIFICATION ACCREDITATION NUMBER 100/2873/0) Удостоверение 9246 Российской академии государственной службы при Президент РФ по программе «Международный бухгалтерский финансовый учет» Сертификат Действительного члена Международной Ассоциации бухгалтеров (IAB) Number

Профильные специалисты Купчинская Ольга Анатольевна Образование: Высшее экономическое Специализация: банковский аудит 20 Курскпромбанк Окский Химик Тарханы Профессиональный опыт: Кредитные организации, в которых специалист проводил аудит НКО Первый земельный расчетный центр Нижегородпромстройбанк Банк Нижний Новгород Агроимпульс Бежица-банк Кузнецкий Актив банк КС Банк Кара Алтын Радиан Арзамас Аттестат на право осуществления аудиторской деятельности в области банковского аудита К от г. выдан Минфином РФ на неограниченный срок; Удостоверение 3672 УМЦ Финансовой академии при Правительстве РФ по курсу «Аудит финансовой (бухгалтерской) отчетности подготовленной в соответствии с МСФО» Планирование аудита; Формирование группы аудиторов; Руководство рабочей группой; Организация проведения аудита – проведение переговоров с заказчиком о сроках проведения аудита, размещении аудиторов, обеспечении техническими средствами; Непосредственное проведение работ; Анализ результатов аудита, подготовка выводов и рекомендаций; Составление отчета; Представление отчета заказчику

Профильные специалисты Иванов Александр Сергеевич Образование: Высшее экономические Специализация: оценка кредитных организаций Профессиональный опыт: - Проведение Due Dligence для целей приобретения в отношении 4-х юридических лиц (Монголия). - Проведение Legal Due Diligence для целей приобретения, в том числе участие в инвентаризации активов, правовая экспертиза, выявление потенциальных рисков, проверка налогов, выявление налоговых рисков. - Комплексный Due Diligence предприятий, формирование экспертного заключения о его текущем финансовом состоянии, финансовых и налоговых рисках, связанных с приобретением предприятия. - Due Diligence в отношении ОАО (крупная нефтяная компания) с целью приобретения (техническая инвентаризация, справедливая оценка активов, правовая экспертиза. Зуев Денис Алексеевич Образование: Высшее экономическое Специализация: оценка кредитных организаций Профессиональный опыт: Комплексный Due Diligence крупной строительной компании, включая дочерние общества(16 компаний). Проведение Legal Due Diligence для целей приобретения, в том числе участие в инвентаризации активов, правовая экспертиза, выявление потенциальных рисков, проверка налогов, выявление налоговых рисков. Комплексный Due Diligence предприятий, формирование экспертного заключения о его текущем финансовом состоянии, финансовых и налоговых рисках, связанных с приобретением предприятия. Due Diligence в отношении ОАО (крупная нефтяная компания) с целью приобретения (техническая инвентаризация, справедливая оценка активов, правовая экспертиза, согласованные процедуры в отношении отдельных статей финансовой отчетности на различные даты с целью проведения финансового анализа). 21

Профильные специалисты Зеленин Андрей Александрович Образование: Высшее юридическое Специализация: Земельное право Профессиональный опыт: -Автор ряда научных работ по вопросам разграничения государственной собственности на землю; -Автор комментария к статьям 5, 6, Земельного кодекса Российской Федерации – (Профессиональные комментарии); -правовой аудит земельных и имущественных отношений компаний; консультирование по вопросам организации инвестиционной деятельности с использованием земли и недвижимости; перевод земельных участков из одной категорию в другую; изменение разрешенного использования; Шульженко Дмитрий Юрьевич Образование: Высшее юридическое, К.ю.н. Специализация: Корпоративное право, Трудовое право Профессиональный опыт: - Участие в комплексном Due Diligence группы строительных компаний, по заказу крупнейшей инжиниринговой компании атомной отрасли для целей совершения сделки по приобретению акций. - Проведение Legal Due Diligence, оценка правоустанавливающей документации, правоудостоверяющих документов, оценка выбранной схемы сделки. - Сопровождение сделки по приобретению более 50 процентов акций группы открытых акционерных обществ атомной отрасли, направление обязательного предложения. - Юридическое сопровождение разработки организационной структуры деятельности бухгалтерских подразделений филиалов, регламентирующих взаимодействие бухгалтерских подразделений филиалов и головной компании, подготовка предложений по совершенствованию организационной структуры. 22

Профильные специалисты Хулапова Евгения Александровна Образование: Высшее юридическое Специализация : Корпоративное право, Трудовое право, Транспорт Гордейчук Виктория Евгеньевна Образование: Высшее юридическое, экономическое Специализация: Налоговое право, Налоговые споры 23 Профессиональный опыт: Проведение Legal Due Diligence для целей приобретения. В том числе участие в инвентаризации активов, правовая экспертиза, выявление потенциальных рисков, проверка налогов, выявление налоговых рисков. Проведение Legal Due Diligence, оценка правоустанавливающей документации, правоудостоверяющих документов, оценка выбранной схемы сделки. Legal due Diligence приобретаемой компании и ее 13 дочерних ОАО с целью подтвердить наличие активов, экспертиза и описание рисков выбытия имущества, сопровождение сделки на всех ее этапах, в том числе раскрытие информации; оформление окончательных документов по закрытию сделки. Профессиональный опыт: Участие в проведении Due Diligence (налоговая и финансовая части) при проведении сделки по приобретению контрольного пакета акций в уставном капитале холдинга (18 ОАО). Представление интересов крупного производителя детского питания в спорах с налоговым органом в вышестоящем налоговом органе, арбитражном суде. Оценка налоговых последствий сделки по продаже завода детского питания (г. Калининград). Участие в структуризации и сопровождении сделки. Представление интересов крупного автомобильного производителя в спорах с налоговым органом в суде.

ОФИС «ОНЕГИН» + 7 (495) ул. Малая Полянка, д.2 ОФИС «КРАСНОПРОЛЕТАРСКИЙ» + 7 (495) ул. Краснопролетарская, д. 16, стр.3, оф. 5/9 Контактное лицо: Шульженко Дмитрий Тел: Контактное лицо: Баршай Ирина Тел: Региональное представительство «Тарханы» Контактное лицо: Фомин Сергей Земцова Марина