Роль негосударственных пенсионных фондов в системе софинансирования пенсионных накоплений граждан Любовский Владимир Георгиевич Пенсионный бизнес «ИФД КапиталЪ» Директор по развитию

Место добровольных пенсионных накоплений в пенсионной системе Российской Федерации Добровольные пенсионные накопления Обязательное пенсионное страхование Негосударственное пенсионное обеспечение и страхование Базовый уровень пенсионного обеспечения (формируется за счет налоговых отчислений работодателя) Добровольные пенсионные сбережения (формируется за счет добровольных взносов работника и работодателя в НПФ или СК) (формируется за счет добровольных взносов работника и работодателя на накопительную часть трудовой пенсии) государственное софинансирование в течение 10 лет ДПН - «мостик» между обязательной и добровольной системами: механизм, который стимулирует граждан и работодателей копить на пенсию добровольно путем предоставления гос. поддержки Отчисления на накопительную часть пенсии 2 / 11

Направления участия НПФ в развитии накопительной части пенсионной системы Информационная поддержка хода реализации закона о софинансировании пенсионных накоплений Формирование у широких слоев населения ( в том числе являющихся клиентами фондов) потребности осуществления дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии Построение корпоративных пенсионных программ, основанных на участии работодателей в софинансировании пенсионных накоплений работников Организация инвестирования аккумулированных средств и персонифицированного учета застрахованных 3 / 11

2009 г. – 572 млрд. руб г. – млрд. руб г. – млрд. руб г. – млрд. руб. 4 / 11 Потенциал Российской Федерации по добровольным пенсионным накоплениям Потенциал ежегодных взносов и возможного количества участников в зависимости от среднедушевого дохода Взнос на ДПН ежегодно, тыс. руб. Всего работающих, тыс. чел. Число потенциальных участников ДПН, тыс. чел.Итого потенциаль- ных участников, тыс. чел. Потенциал региона по ДПН, млн. руб. не участвуют в ДПН Среднедушевой доход до 4000 руб руб руб руб руб. от руб. Центральный федеральный округ Северо-Западный федеральный округ Южный федеральный округ Приволжский федеральный округ Уральский федеральный округ Сибирский федеральный округ Дальневосточный федеральный округ Российская Федерация Прогноз суммы пенсионных накоплений в рамках ДПН с учётом софинансирования государством* * Без учета взносов работодателя, с прогнозной доходностью от инвестирования

5 / 11 Потенциал Уральского Федерального округа по добровольным пенсионным накоплениям Потенциал ежегодных взносов и возможного количества участников в зависимости от среднедушевого дохода Прогноз суммы пенсионных накоплений в рамках ДПН с учётом софинансирования государством по УФО* 2009 г. – 81,0 млрд. руб г. – 178,3 млрд. руб г. – 294,2 млрд. руб. * Без учета взносов работодателя, с прогнозной доходностью от инвестирования Взнос на ДПН ежегодно, тыс. руб. Всего работающих, тыс. чел. Число потенциальных участников ДПН, тыс. чел. Итого потенциаль-ных участников, тыс. чел. Потенциал региона по ДПН, млн. руб. не участвуют в ДПН Среднедушевой доход до 4000 руб руб руб руб руб. от руб. Курганская область 431, Свердловская область 2 084, , Тюменская область 1 876, , Ханты – Мансийский АО 879, , Ямало – Ненецкий АО 355, Челябинская область 1 685, , Уральский Федеральный Округ 7 313, ,

6 / 11 Пенсионный потенциал Свердловской области Год Прогноз суммы пенсионных накоплений в рамках ОПС, млрд, руб. 42,151,866,082,1 Прогноз суммы пенсионных накоплений в рамках ДПН, млрд, руб. -19,342,469,9 Суммарный пенсионный потенциал, млрд. руб. - 71,1108,4152,0 Бюджет Свердловской области, прогноз Доходы, млрд.руб.119, 8133,9143,4159,2 Расходы, млрд.руб.123,2133,9138,0149,4

Механизм корпоративной программы ДПН 7 / 11 Государство ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОДДЕРЖКА ФОРМИРОВАНИЯ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ Работник ЛИЧНЫЙ ВЗНОС Работодатель Накопительная часть ВЗНОС РАБОТОДАТЕЛЯ Бухгалтерия НО «НПФ «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ» Пожизненные пенсионные выплаты ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДОХОД ДОГОВОР ОПС ПЕНСИОННЫЕ НАКОПЛЕНИЯ Примечание: ОПС – обязательное пенсионное страхование

8 / 11 Оценка экономической эффективности корпоративной программы ДПН Пример: Женщина, 45 лет, главный бухгалтер, производит ежемесячные пенсионные взносы в размере 1000 руб. в соответствии с условиями пенсионной программы: Корпоративная программа НПО с долевым участием Корпоративная программа НПО с долевым участием на основе системы ДПН Соотношение пенсионного взноса клиента к взносу работодателя и/или государства 1х11х2 Срок внесения пенсионных взносов, лет10 Возраст достижения пенсионных оснований55 Срок дожития при приобретении пенсионных оснований, лет22*19** Ставка доходности на этапе накопления и выплат, %10 Ориентировочный размер пенсионных выплат без учета НДФЛ (13%), руб Ориентировочный размер пенсионных выплат сотруднику с учетом НДФЛ (13%), руб

9 / 11 Оценка экономической эффективности корпоративной программы ДПН Стоимость пенсионного взноса в размере 1000 руб. для Предприятия Тип пенсионного взносаНалогообложениеСколько будет стоить пенсионный взнос для работодателя Взнос работодателя по долевой программе НПО 26% (ЕСН) или 24% (НП) 1260 руб. ( при начислении на именной счет работника)/1240 руб. (при начислении на солидарный пенсионный счет) Взнос работодателя по ДПН Отсутствует, при условии внесения не более руб. в год за одного сотрудника 1000 руб. *Согласно таблицам смертности Росстата на 1998 г. и методике, используемой НПФ «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ» для женщин. **Методика, используемая Пенсионным Фондом России для расчета накопительной части трудовой пенсии Таким образом, пенсионные выплаты сотруднику, сформированные путем его участия в системе ДПН совместно с работодателем, более чем в полтора раза превышают размер пенсионных выплат по долевой корпоративной программе НПО.

10 / 11 Ожидаемый социально – экономический эффект от внедрения системы ДПН Повышение политической устойчивости общества за счёт расширения слоя населения со средними доходами, формирования класса собственников, заинтересованных в стабильном экономическом развитии Обеспечение в средне- и долгосрочной перспективе устойчивого спроса на продукцию и услуги, предлагаемые, в первую очередь,отечественными предприятиями малого и среднего бизнеса Повышение престижности работы в организациях бюджетной сферы и других законопослушных предприятиях Сокращение (за счёт повышения финансовой грамотности населения) практики ведения «двойной» бухгалтерии и «конвертной» схемы оплаты труда, повышение тем самым поступлений в бюджет и внебюджетные фонды Формирование долгосрочного финансового ресурса – пенсионных накоплений, которые могут быть использованы для реализации ключевых инвестиционных проектов

Контактная информация Пенсионный Бизнес «ИФД КапиталЪ» Россия, , г. Москва, Краснопресненская набережная, д.6 Тел.: +7 (495) Россия, , г. Москва, Краснопресненская наб., д. 6 Тел.: +7 (495) Факс: +7 (495) НО «НПФ «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ» 11 / 11 Россия, , г. Екатеринбург, ул.Радищева, д.33 Тел/факс.: +7 (495) НО «НПФ «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ». Лицензия ФСФР 11/2