Финансирование мероприятий повышения энергетической эффективности для промышленных предприятий

Применение ускоренной амортизации по основным средствам, имеющим высокую энергоэффективность. Налогоплательщики вправе применять к основной норме амортизации специальный коэффициент, но не выше 2 (статья 36 ФЗ 261) Перечень объектов и технологий, имеющих высокую энергетическую эффективность, осуществление инвестиций в создание которых является основанием для предоставления инвестиционного налогового кредита. Постановление Правительства РФ от 25 октября 2010 г. 857 Постановление Правительства РФ от 12 июля 2011 г. 562 Возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам и займам. На основании пункта 2 статьи 27 ФЗ 261 Минэкономразвития России, Минпромторг и Минфин России разрабатывают предложения о применении мер стимулирующего характера, предусмотренных законодательством РФ о налогах и сборах, путем возмещения части затрат на уплату процентов по кредитам и займам Предоставление государственных гарантий по кредитам и (или) займам. Постановление Правительства Российской Федерации от 18 августа 2011 г. N 688 Приложение 10 к государственной программе Российской Федерации «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на период до 2020 года» Направления и формы государственной поддержки в области энергосбережения и повышения энергоэффективности

Объемы бюджетных ассигнований программы ЭЭ (Распоряжение Правительства РФ от 27 декабря 2010 г р) Общий объем финансирования - 9 трлн. 532 млрд. руб. Объёмы финансирования программных мероприятий за счёт средств федерального бюджета составляют 0,73 % от суммарных расходов за период реализации Программы.

Важный критерий Правил предоставления субсидий на реализацию региональных программ в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности Постановление от 5 сентября 2011 г. 746 Общий показатель, характеризующий наличие механизмов привлечения внебюджетных источников финансирования Индикатор учитывает: Наличие налоговых льгот в зависимости от показателей энергоэффективности организаций. Наличие конкурсной документация для заключения энергосервисного контракта с государственными (муниципальными) заказчиками. Заключенные энергосервисные контракты.

Практическая реализация программ повышения энергетической эффективности на промышленном предприятии ПланированиеВыполнениеКонтрольКорректировка

Практическая реализация программ повышения энергетической эффективности на промышленном предприятии Первый этап: Обеспечить эффективное взаимодействие между службой главного энергетика и финансовым директором по вопросам реализации программ повышения энергетической эффективности. Второй этап: Обеспечить высокое качество выполнение обязывающих норм ФЗ 261 по проведению обязательных энергетических обследований с основным акцентом на основных производственных центрах энергопотребления и мерах по сокращению. Планирование

Практическая реализация программ повышения энергетической эффективности на промышленном предприятии Третий этап: Разработка обоснованные требований предприятия к финансовым показателям проектов повышения энергетической эффективности (предельные уровни сроков окупаемости, внутренней нормы доходности, стоимости проектов). Четвертый этап: Анализ существующих / предложенных в процессе осуществления энергетического обследования мероприятий по повышению энергетической эффективности, на основе требований к проектам и лучших доступных технических решений. Планирование

Критерии энергоэффективного проекта (по методике IFC) Критерии энергоэффективных проектов: Энергетическое оборудование экономия энергии на единицу продукции (ESU) ESU 20% доходность инвестиций с учетом экономии энергии (ESROI) ESROI 20% Технологическое оборудование экономия энергии на единицу продукции (ESU) ESU 40% доходность инвестиций с учетом экономии энергии (ESROI) Когенерационное оборудование доля полезно используемого тепла от максимального объема тепла, производимого установкой ESROI 5% 60%

Практическая реализация программ повышения энергетической эффективности на промышленном предприятии Пятый этап: Анализ применимости льгот и преференций. Наладить диалог с местными / региональными властями возможности по предоставлению / применению налоговых льгот (Постановление от 5 сентября 2011 г. 746 и т.д.). Шестой этап: Рассмотрение возможных источников финансирования проектов 1.Самофинансирование 2.Привлечение заемных средств 3.Лизинг 4.Энергосервисный контракт Планирование

Самофинансирование Подготовительный этап Энергоаудит Изучение и определение тарифной политики и стоимости энергоресурсов (в т.ч. и на перспективу) Изучение и подбор технологий и оборудования Расчет энерго и экономической эффективности Вопросы технического обслуживания и эксплуатации Подбор исполнителей Прединвестиционный этап Изучение возможностей применения преференций и схем финансирования согласно Киотского протокола Согласование тарифной политики и стоимости энергоресурсов с ресурсоснабжающими организациями Определение исполнителей (заключение договора) Разработка обосновывающих документов (ТЭО, БП, фин. модель) Этап реализации Реализация проекта Сопровождение и контроль Последующий аудит и оценка результатов Получение доходов от экономии

Привлечение заемных средств Подготовительный этап Энергоаудит Изучение и определение тарифной политики и стоимости энергоресурсов (в т.ч. и на перспективу) Изучение и подбор технологий и оборудования Расчет энерго и экономической эффективности Вопросы технического обслуживания и эксплуатации Подбор исполнителей Прединвестиционный этап Изучение возможностей применения преференций и схем финансирования согласно Киотского протокола Оценка возможностей по получению поддержки на местном, региональном, федеральном уровне Проведение инжиниринговой экспертизы проекта Изучение необходимости и возможности организации ГЧП Этап реализации Выделение денежных средств Реализация проекта Последующий аудит и оценка результатов Получение доходов от экономии Разработка программы и согласование на региональном и федеральном уровне Разработка обосновывающих документов Разработка обосновывающих документов (ТЭО, БП, фин. модель) Возврат заемных средств Изучение условий привлечения финансовых средств

Доступные страховые решения (по данным ОАО СК «РОСНО»)

ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ ПРОЕКТАОСНОВНЫЕ УСЛОВИЯ СТРАХОВАНИЯ УЧАСТНИКИ: ЗАО Энергосервисная компания 3Э (поставщик УУиРТЭ и соинвестор) ИНВЕСТОР – инвестиционная компания Другие заинтересованные стороны: Управляющий оператор проекта, Управляющая компания многоквартирными жилыми домами, Монтажные компании Жители многоквартирных жилых домов ЦЕЛЬ ПРОЕКТА: Установка и УУиРТЭ в жилых многоквартирных домах ОБЪЕМ ПРОЕКТА: -стоимость 1го УУиРТЭ – 640 тыс. руб. -планируется поставка 1000 УУиРТЭ ТЕРРИТОРИЯ РЕАЛИЗАЦИИ: Ярославская область СТРАХОВАТЕЛЬ: ЗАО Энергосервисная компания 3Э СРОК СТРАХОВАНИЯ: – 1 год с ежегодной пролонгацией заключенного договора. Общий срок страхования – 5 лет. СТРАХОВОЙ СЛУЧАЙ считается наступившим на дату, когда застрахованная дебиторская задолженность будет признана безнадежной. Застрахованная дебиторская задолженность признается безнадежной тогда, когда: 1)она полностью или частично не оплачена Контрагентом по истечении Периода ожидания, указанного в Договоре страхования (длительный неплатеж); 2)уполномоченный суд вынес вступившее в законную силу решение о несостоятельности Контрагента и применении любой из следующих процедур банкротства к Контрагенту: наблюдение, конкурсное производство, внешнее управление, мировое соглашение, финансовое оздоровление в соответствии с Федеральным законом РФ «О несостоятельности (банкротстве)» от г. 127-ФЗ. 3)в отношении застрахованной Дебиторской задолженности в рамках Экспортных Контрактов, любая причина, эквивалентная вышеуказанным событиям, перечисленным в разделе 9 Правил, в соответствии с действующим законодательством страны Контрагента.

Доступные финансовые продукты С участием российских банков-партнеров: – ЕБРР. Программа финансирования устойчивой энергетики в России (RUSEFF). Размер кредита на 1-го заемщика – до 10 млн. USD. – IFC. Программа по стимулированию инвестиций в энергосбережение в России. Размер кредита на 1-го заемщика – до 2 млн. USD. – КfW. Программа по поддержке компаний среднего и малого бизнеса. – Евразийский Банк Развития. Программа повышения энергоэффективности. – IFC. Повышение энергоэффективности жилищного сектора. Прямое финансирование: – ЕБРР. Размер финансирования на 1-го заемщика – свыше 10 млн. USD. – IFC. Стимулирование инвестиций в ресурсоэффективность. Размер кредита на 1-го заемщика: новый проект – до 25% от стоимости проекта, расширение производства – до 50% стоимости проекта. Программы международных финансовых институтов по финансированию энергоэффективных проектов

Доступные финансовые продукты Через банки-партнеры: – «МСП Банк». Размер финансирования на 1-го заемщика – до 150 млн. руб. Заемщиком может выступать компания, где реализуется проект, или ЭСКО. На данный момент находится в разработке. – «Банк Санкт-Петербург» - через лизинговые схемы. – «Сбербанк» - в сфере ЖКХ под гарантии местного бюджета,75 % обеспечение. – «Газпромбанк»- в промышленном секторе и ЖКХ совместно с ВМ. Возможно финансирование через ЭСКО Российские Программы по финансированию энергоэффективных проектов

Лизинг Подготовительный этап Энергоаудит Изучение и определение тарифной политики и стоимости энергоресурсов (в т.ч. и на перспективу) Изучение и подбор технологий и оборудования Расчет энерго и экономической эффективности Вопросы технического обслуживания и эксплуатации Подбор исполнителей Прединвестиционный этап Изучение возможностей применения преференций и схем финансирования согласно Киотского протокола Оценка возможностей по получению поддержки на местном, региональном, федеральном уровне Проведение инжиниринговой экспертизы проекта Изучение необходимости и возможности организации ГЧП Этап реализации Выделение денежных средств и оформление лизинга оборудования Реализация проекта Последующий аудит и оценка результатов Получение доходов от экономии Разработка программы и согласование на региональном и федеральном уровне Разработка обосновывающих документов Разработка обосновывающих документов (ТЭО, БП, фин. модель) Возврат заемных средств Изучение условий привлечения финансовых средств

Примеры применения лизинга в проектах по энергосбережению (по сведениям Объединенной Лизинговой Ассоциации) -Установка автоматизированных узлов управления потреблением тепловой энергией (проблемы – приборы учета) -Модернизация систем освещения (внутреннего и наружного), включая системы автоматизации и интеллектуального управления (опыт РЖД, проблемы бух.учета) -Модернизация насосных групп; -Модернизация теплогенерирующего оборудования; -Использование автономных и нетрадиционных источников энергоснабжения (там где это экономически целесообразно)

Энергосервисный контракт Подготовительный этап Энергоаудит Изучение и определение тарифной политики и стоимости энергоресурсов (в т.ч. и на перспективу) Изучение и подбор технологий и оборудования Расчет энерго и экономической эффективности Вопросы технического обслуживания и эксплуатации Подбор инвестиционной энергосервисной компании Прединвестиционный этап Изучение возможностей применения преференций и схем финансирования согласно Киотского протокола Оценка возможностей по получению поддержки на местном, региональном, федеральном уровне Проведение инжиниринговой экспертизы проекта Разработка энергосервисного контракта Этап реализации Определение исполнителей (заключение контракта) Реализация проекта Последующий аудит и оценка результатов Получение доходов от экономии Разработка обосновывающих документов (ТЭО, БП, фин. модель)

Энергосервисный контракт (261-ФЗ гл.5) Энергосервисный контракт – договор на внедрение энергосберегающих технологий, предметом которого является осуществление исполнителем действий, направленных на энергосбережение и повышение энергетической эффективности использования энергетических ресурсов заказчиком. Суть договора: контракт предполагает выполнение энергосервисной компанией (ЭСКО) комплекса работ по внедрению энергосберегающих технологий на предприятии заказчика за счет средств ЭСКО. Экономическая особенность контракта: оплата за привлеченные финансовые ресурсы и выполненные ЭСКО работы производятся заказчиком после внедрения проекта за счет средств, составляющих экономический эффект от внедрения энергосберегающих технологий.

26 октября 2010 года ООО «Первая национальная энергосервисная компания» (ПНЭСКО) и Пансионат ветеранов труда 9 Департамента социальной защиты населения г. Москвы заключили первый в г. Москве государственный энергосервисный контракт, подготовленный в соответствии с ФЗ 261. За счет инвестиций ПНЭСКО Контракт предусматривает установку энергосберегающих ламп, установку систем автоматического регулирования теплоподачи, утепление фасадов, ремонт и установку новой современной теплоизоляции, промывку тепловой системы и т.д. Благодаря реализации этой программы за год работы на объекте удалось добиться существенного ежемесячного снижения потребления энергетических ресурсов почти на 30%. Пример реализации энергосервисных контрактов

Цикл реализации программ повышения энергетической эффективности на промышленном предприятии Седьмой этап: Создание обосновывающей документации для получения финансирования (ТЭО, БП) в зависимости от выбранного варианта. Восьмой этап: Согласование и утверждение решения о финансировании и реализация проектов повышения энергетической эффективности. Выполнение

Цикл реализации программ повышения энергетической эффективности на промышленном предприятии Девятый этап: Реализация проектов повышения энергетической эффективности в рамках установленного бюджета, сроков и технических решений. Выполнение

Цикл реализации программ повышения энергетической эффективности на промышленном предприятии Десятый этап: Создание / использование инструментов по проверке достижения запланированных показателей. Инструментами являются: системы учета энергетических ресурсов, системы отчетности и мотивации, система энергетического менеджмента предприятия. Одиннадцатый этап: Проведение оценки достижения проектами заданных при планировании экономических и технических показателей. Контроль

Цикл реализации программ повышения энергетической эффективности на промышленном предприятии Двенадцатый этап: Обобщение полученного опыта реализации, предложения по оптимизации инструментов финансирования, реализации, контроля. Корректировка Запуск следующего цикла Запуск следующего цикла Планирование

Проблемы, сложности Сложность отделения эффекта энергосберегающего мероприятия от внешних факторов. Сложность заключения многолетних контрактов в сфере энергосбережения. Трудности доступа к источникам финансирования с минимальной кредитной процентной ставкой. Отсутствие опыта применения новых организационных и финансовых инструментов повышения энергоэффективности предприятия.

Предложения Создание информационной площадки по предоставлению для менеджмента предприятий информации по технологическим и экономическим возможностям проектов ЭЭ, условиям и требованиям предоставления финансовых ресурсов для их реализации. Установление сниженных тарифов / налоговых льгот для компаний, реализующих программы по энергосбережению/повышению энергоэффективности. Использование механизмов ГЧП. В т.ч. содействие промышленным предприятиям в реализации энергосберегающих проектов посредством формирования соответствующего портфеля таких проектов в единый пакет для повышения его инвестиционной привлекательности. Широкое применение систем обучения энергетическому менеджменту по ISO 50001:2011. Рассмотреть целесообразность организации ассоциации (или СРО) ЭСКО и создание на её основе паевого гарантийного (страхового) фонда.

Министерство энергетики РФ и Внешэкономбанк подписали меморандум о создании Энергетического финансового агентства. Его учредители - Российское энергетическое агентство (РЭА) и Внешэкономбанк (ВЭБ). Работа Энергетического финансового агентства будет во многом схожа с работой Агентства по ипотечному жилищному кредитованию. Оно должно стать универсальным средством для привлечения долгосрочного финансирования энергоэффективных отраслей. На данный момент идет проработка организационно – финансовых вопросов. Первый выпуск облигаций Энергетического финансового агентства должен полностью покрыть Внешэкономбанк. В соответствии с Распоряжением Правительства от 21 октября 2011 г р осуществлено софинансирование расходных обязательств субъектов РФ в объеме тыс. руб. Позитивные тенденции в финансировании проектов / программ повышения энергетической эффективности

Экспертная группа по финансированию энергоэффективных проектов при Комитете по энергетической политике и энергоэффективности РСПП Обеспечивает участие ведущих экспертов : ВЭБ, РЭА, IFC, Газпромбанк, ICF, ЕБРР, Банк Санкт-Петербург, КЭС – холдинг, Е2, НПО «Энергосервис», СИБУР, РЖД, Технопром, Компания «Сухой», Теплоком, ПНЭСКО, РОСНО, Согласие, МСП Банк. Проводит работу по тематическому плану разделенному на блоки: финансовый, законодательный, технологический, образовательно- просветительский и блок развития. Сосредоточена на решении первоочередных задач, способных принести результат уже в ближайшей перспективе: методы экспертной оценки и стандартизации технологий, контрактной документации и методика оценки финансовыми организациями энергоэффективных инвестиционных проектов. Рассматривает пилотные проекты в сфере ЖКХ и промышленности. Открыта к сотрудничеству.

Основные разделы, которые необходимо изложить при подаче проекта для обсуждения в Экспертной группе 1.Краткая информация о проекте 2.Маркетинг и клиенты 3.Общая характеристика компании-заявителя 4.Персонал 5.Применяемые технологии и оборудование 6.Наличие необходимых лицензий, экспертных заключений, рекомендаций 7.Организационная схема реализации проекта 8.Предполагаемые составляющие инвестиций (средства заемные, доля собственных средств, другие средства) 9.Характеристика схемы финансирования проекта 10.Обеспечение, гарантии, поручительства 11.Характеристика основных экономических показателей проекта 12.Управление рисками проекта 13.Сложности, проблемы для реализации проекта 14. Предложения по преодолению барьеров

Агентство Инвестиционного Консультирования Адрес: г. Москва, ул.Гиляровского, д. 57 Тел./факс: (495) , Генеральный директор Зазимко Вадим Николаевич Тел.:(495) Благодарю за внимание