1 Администрация Тверской области Тверская область Об итогах исполнения областного бюджета и бюджетов муниципальных образований Тверской области за 2009 год и задачах финансовых органов области по исполнению бюджета в 2010 году Докладчик: А.А.Каспржак, начальник департамента финансов Тверской области Тверь Департамент финансов Тверской области

2 Администрация Тверской области Тверская область Сравнение показателей роста (сокращения) налоговых и неналоговых доходов в субъектах ЦФО в 2009 году к 2008 году, % Темп роста поступления налоговых и неналоговых доходов в 2009 году Тверская область занимает 3-е место по росту доходов среди субъектов ЦФО Рост на 1,7 %

3 Администрация Тверской области Тверская область Исполнение доходов консолидированного бюджета за 2009 год (Млн.руб.) 97,4% (-1219 млн.руб.) 101,2% (+170 Млн.руб.) 91,8% (-168млн.руб.) 96% ( Млн.руб.)

96 % 98.8 % Администрация Тверской области Тверская область Исполнение консолидированного и областного бюджетов Тверской области по налоговым и неналоговым доходам за 2009 год Млн.руб. 4

5 96% 116,9% 106,4% 83,3% 97,6% 102,2% 38,7% 85,3% Администрация Тверской области Тверская область Исполнение годовых назначений по основным налоговым и неналоговым доходам консолидированного бюджета Тверской области за 2009 год Млн.руб.

6 Администрация Тверской области Тверская область Исполнение муниципальными образованиями Тверской области прогноза департамента финансов по налоговым и неналоговым доходам за 2009 год

7 Администрация Тверской области Тверская область Исполнение муниципальными образованиями Тверской области утвержденных годовых назначений по налоговым и неналоговым доходам и доходам от продажи активов за 2009 год (в %)

8 Администрация Тверской области Тверская область Структура основных доходных источников консолидированных бюджетов муниципальных образований Тверской области в 2009 году (факт, в %)

9 Администрация Тверской области Тверская область Динамика безвозмездных поступлений из федерального бюджета в годах (Млн.руб.) - на повышение пособий по безработице и реализацию дополнительных мер поддержки занятости населения; - на субсидирование процентной ставки по кредитам и иные меры поддержки предприятий агропромышленного комплекса; - на закупку автотранспортных средств и спецтехники отечественного производства для нужд муниципальных образований; - на капитальный ремонт жилых домов и переселение граждан из аварийного жилого фонда с использованием средств Фонда реформирования ЖКХ. В 2009 году Тверской области дополнительно выделены федеральные средства в сумме 5,5 млрд. руб.: ,2

10 Администрация Тверской области Тверская область Сравнение показателей роста (сокращения) расходов в целом и расходов на увеличение стоимости основных средств в субъектах ЦФО в 2009 году к 2008 году, % По темпам роста расходов в целом Тверская область занимает 1-е место в ЦФО Рост на 24,8 % По доле расходов на увеличение стоимости основных средств Тверская область вошла в 5-ку лидеров ЦФО Доля - 17,1 %

11 Администрация Тверской области Тверская область Основные итоги исполнения областного бюджета Тверской области за 2009 год Все социальные обязательства, финансируемые из средств областного бюджета, выполнены в полном объеме и без задержек. В бюджетной сфере: повышение минимальной заработной платы до уровня рублей; переход на НСОТ; рост фонда оплаты труда бюджетников на 19,5% по областным учреждениям; рост фонда оплаты труда бюджетников на 19,3% по муниципальным учреждениям. В течение 2009 года в параметры областного бюджета Тверской области изменения вносились 9 раз. Это позволило обеспечить своевременное финансирование антикризисных мер: по снижению напряженности на рынке труда (403,7 млн.руб.); по финансированию первоочередных расходов местных бюджетов (354,9 млн. руб.). по капитальному ремонту жилых домов и переселению граждан из аварийного жилья (более 3 млрд. руб.)

12 Администрация Тверской области Тверская область Исполнение расходов консолидированного бюджета по отраслям за 2009 год (Млн.руб.) Более 50% расходов направлены на социальные нужды

13 Администрация Тверской области Тверская область Отдельные расходы областного бюджета Тверской области в 2009 году по отрасли «Образование» Проведение противоаварийных мероприятий в зданиях государственных и муниципальных общеобразовательных учреждений 44,7 млн.руб. Ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство 78,4 млн.руб. Субсидия на обеспечение учащихся начальных классов муниципальных общеобразовательных учреждений горячим питанием 64,3 млн.руб. Субсидия на проведение противопожарных мероприятий в образовательных учреждениях 30,0 млн.руб. Субсидия на проведение капитального ремонта зданий и помещений, используемых для размещения образовательных учреждений 25,8 млн.руб.

14 Администрация Тверской области Тверская область Отдельные расходы областного бюджета Тверской области в 2009 году по отраслям «здравоохранение», «культура» и «социальная политика» Субсидия на обеспечение полноценным питанием беременных женщин, кормящих матерей, а также детей в возрасте до трех лет 50,0 млн.руб. Субвенция на осуществление денежных выплат медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам учреждений и подразделений скорой медицинской помощи в сумме 79,4 млн.руб. Субсидия на комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований 4,5 млн. руб. Субсидия на поддержку редакций районных и городских газет 13,1 млн. руб. Субсидия на приобретение жилых помещений для малообеспеченных многодетных семей 4,4 млн.руб. Субсидия на создание условий для предоставления транспортных услуг населению и организацию транспортного обслуживания населения 1,6 млн.руб.

15 Администрация Тверской области Тверская область Отдельные расходы областного бюджета Тверской области в 2009 году на развитие экономической инфраструктуры Субсидия на поддержку развития малого и среднего предпринимательства 43,0 млн. руб. Субсидия на строительство, реконструкцию и проектирование улично-дорожной сети и объектов благоустройства 77,3 млн. руб. Поддержка теплоснабжающих организаций, тарифы которых не обеспечивают возмещение издержек 251,4 млн. руб. Субсидии на поддержку маршрутов автомобильного и водного транспорта 43,2 млн. руб. Субсидии на строительство и проектирование межпоселковых газопроводов (в т.ч. федеральные средства) 170,8 млн. руб. Закупка автотранспортных средств и коммунальной техники для МО (в т.ч. федеральные средства) 244,4 млн. руб.

16 Администрация Тверской области Тверская область Отдельные расходы областного бюджета Тверской области в 2009 году на развитие АПК Субсидия на обеспечение улучшения жилищных условий в сельской местности 128,4 млн. руб. Субсидия на поддержание почвенного плодородия31,8 млн. руб. Субсидии на создание условий для приоритетного развития животноводства 186,8 млн. руб. Субсидии на повышение доступности кредитов115,3 млн. руб. Субсидии на техническую и технологическую модернизацию основных фондов предприятий АПК 47,5 млн. руб. Субсидии из федерального бюджета на различные направления поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей 803,9 млн. руб.

17 Администрация Тверской области Тверская область Ввод объектов Адресной инвестиционной программы в 2009 году ОбъектМОСтоимость, млн. руб. Сроки ввода, лет Средняя школап. Славный, Торжокский р-н46,74 Пристройка к школеп. Рамешки74,38 Районный дом культурыг. Кашин159,13 Спорткомплекс по ул. Строителейг. Конаково94,38 Реконструкция футбольного поляп. Кесова гора14,23 Реконструкция ул. 50 лет ВЛКСМг. Кимры49,92 Реконструкция ул. Мираг. Бологое32,63 Реконструкция уличной дорожной сетиг. Старица29,52 Канализационный трубопроводг. Нелидово26,311 Комплектно-блочная газовая котельнаяд. Рязаново, Калининский р-н15,63 Межпоселковые газопроводыРжевский район96,03 Внутрипоселковые газовые сетиСелижаровский район87,92

18 Администрация Тверской области Тверская область Информация о казначейском исполнении областного бюджета Тверской области за период с по

19 Администрация Тверской области Тверская область Наибольшие суммы финансовых нарушений, выявленных в 2009 году

20 Кредиторскую задолженность по начислениям на заработную плату на 1 января 2010 года имело 8 муниципальных образований. Администрация Тверской области Тверская область Обеспечение погашения задолженности по выплате заработной платы работникам бюджетной сферы 2010 года Муниципальные образования в том числе: Задолженность прошлых лет Образовалась новая г.Ржев3 537 Бельский район Бологовский район2 603 Вышневолоцкий район3 675 Калининский район7 Кувшиновский район Молоковский район57 Селижаровский район1855 Торопецкий район Всего: За 2009 год г.Ржев и Кувшиновский район график погашения задолженности не исполнили.

21 Предоставление бюджетных кредитов Число МО (в т.ч. поселений) тыс.руб. 23 (2) тыс. руб. 23 (2) тыс. руб. 43 (6) Пролонгация бюджетных кредитов Число МО (в т.ч. поселений) тыс. руб. 21 (3) тыс. руб.30 (4) Администрация Тверской области Тверская область Информация о привлечении бюджетных кредитов из областного бюджета муниципальными образованиями Тверской области Задолженность по бюджетным кредитам на начало года Число МО (в т.ч. поселений) тыс. руб. 40 (4)

22 Администрация Тверской области Тверская область Уровень долговой нагрузки муниципальных образований по состоянию на 1 января 2010 года Предельный объем муниципального долга превышен на тыс. руб.

23 Администрация Тверской области Тверская область Структура государственного и муниципального долга Тверской области по состоянию на (млн. рублей) Объем государственного долга ,7 млн.руб. Объем муниципального долга ,8 млн.руб.

24 Администрация Тверской области Тверская область Основные параметры областного бюджета на 2010 – 2012 годы Основные параметры областного бюджета на 2010 – 2012 годы (в соответствии с Законом 116-ЗО) Динамика дефицита областного бюджета в 2009 – 2012 годах

25 Администрация Тверской области Тверская область Сравнение параметров консолидированного бюджета Тверской области в 2000 и 2010 годах Рост расходов в 2010 году по отношению к 2000 году в сопоставимых ценах составил по консолидированному бюджету – 277%, по областному бюджету - 405%

26 Администрация Тверской области Тверская область Основные принципы формирования областного бюджета на 2011 – 2013 годы Формирование бюджета исходя из утвержденных показателей на плановый период Снижение дефицита бюджета, оптимизация управления госдолгом Переход на нормативные принципы финансирования, в том числе в межбюджетных отношениях Совершенствование правового статуса бюджетных учреждений Оптимизация расходов в целях обеспечения финансирования приоритетных расходных обязательств Дальнейшее развитие практики программно-целевого бюджетного планирования

27 Администрация Тверской области Тверская область Балансировка местных бюджетов в 2010 году МР и ГО: 1 ч. (замена допнормативом от НДФЛ) 2 ч. (в виде дотаций) Поселениям: (в виде субвенции районам) Выравнивающая субсидия на первоочередные расходные обязательства МР и ГО Дотация на сбалансированность МБ РАСЧЕТНЫЕ РАСХОДЫ местных бюджетов (на базе Методики МФ РФ) НАЛОГОВЫЕ и НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ (прогноз) Доходы от предпринимательской деятельности Недостаток средств на сбалансированность местных бюджетов Дефицит местных бюджетов (5%) Выравнивающие дотации «Инвестиционная» субсидия Дотации за прирост налоговых поступлений Объем субсидии = 50% от объема недостатка с учетом выравнивающих дотаций Механизм предоставления – на основе реализации программ развития отраслей: ОБРАЗОВАНИЕ, ЗДРАВООХРАНЕНИЕ, КУЛЬТУРА и ФиС. Контроль – департамент финансов ОБЩИЙ ОБЪЕМ ВЫРАВНИВАЮЩИХ-БАЛАНСИРУЮЩИХ ТРАНСФЕРТОВ на 2010 г. уровню 2009 года 1,5 млрд. руб. 412 млн. руб. 611,5 млн. руб. 394 млн. руб. 100 млн. руб. Объем = 5% от расчетных расходов – превышение доходов над расчетными расходами Цель: стимулирование инвестиционной деятельности Фиксированный объем, распределяемый в течение года по результатам работы органов местного самоуправления с налоговой базой своей территории Принцип: сопоставление расчетных расходов и прогнозируемых доходов

28 Администрация Тверской области Тверская область Подходы к распределению дотации за прирост налоговых доходов В методике распределения будут учтены следующие основные критерии: увеличение числа налогоплательщиков; увеличение налогооблагаемой базы (увеличение количества налогооблагаемых объектов, рост инвентаризационной стоимости, увеличение количества учтенных земельных участков и др.); превышение среднего уровня поступлений по отдельным видам налоговых доходов

29 Администрация Тверской области Тверская область Дополнительная финансовая помощь в 2010 году В настоящее время в Законодательное Собрание Тверской области направлен проект закона о внесении изменений в областной бюджет в части увеличения финансовой помощи муниципальным образованиям. При определении дополнительной финансовой помощи основным критерием предоставления определен факт ввода объектов АИП за счет бюджетных кредитов. По итогам 1-го полугодия будет проведен дополнительный мониторинг сбалансированности местных бюджетов.

30 Администрация Тверской области Тверская область Подходы к совершенствованию межбюджетных отношений на 2011 год Объем финансовой помощи муниципальным образованиям по сравнению с 2010 годом не уменьшится; Сохранение при балансировке местных бюджетов принципа обеспечения финансирования первоочередных расходных обязательств; Использование принципов нормативного финансирования при определении первоочередных расходных обязательств; Учет роста доходов поселений при балансировке консолидированных бюджетов районов:

31 Администрация Тверской области Тверская область Подходы к совершенствованию межбюджетных отношений на 2011 год Сохранение подходов к определению и предоставлению «выравнивающей» субсидии; Сохранение подходов к определению и предоставлению дотации на сбалансированность; Увеличение роли стимулирующих трансфертов: «инвестиционной» субсидии; дотации за прирост налоговых доходов; Повышение роли финансовых органов муниципальных районов в обеспечении качества организации бюджетного процесса в поселениях

32 Администрация Тверской области Тверская область Дополнительная информация на сайте департамента финансов: Ждем Ваших откликов в блоге А.А. Каспржака: kasprjak.livejournal.com