Рейтинг кредитоспособности банка: методология рейтингового агентства «Эксперт РА»

2 Рейтинг: определение и исходная информация Рейтинг кредитоспособности – это мнение рейтингового агентства о способности банка своевременно и в полном объеме выполнять свои финансовые обязательства. При проведении рейтинговой оценки используются следующие источники информации: Формы отчетности (101, 110, 115, 116, 117, 118, 125, 128, 129, 134, 135, 155, 157, 302, 501, 603, 634,102, 806, 807, 808) Заверенная аудитором годовая отчетность по МСФО Устав в действующей редакции; Анкета по форме Агентства Документы, регламентирующие управление рисками Документы, определяющие планы развития Документы, регламентирующие корпоративное управление Данные, полученные в ходе интервью с менеджментом Информация СМИ и других открытых источников.

3 Рейтинговая шкала Рейтинговая шкала агентства «Эксперт РА» является российской национальной шкалой (т.е. учитывает общий для всех российских банков страновой риск) и имеет 11 рейтинговых классов ВЫСОКАЯ КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ A++ (Исключительно высокий (наивысший) уровень кредитоспособности) A+ (Очень высокий уровень кредитоспособности ) А (Высокий уровень кредитоспособности ) ПРИЕМЛЕМАЯ КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ B++ (Приемлемый уровень кредитоспособности ) B+ (Достаточный уровень кредитоспособности ) B (Удовлетворительный уровень кредитоспособности ) НИЗКАЯ КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ С++ (Низкий уровень кредитоспособности ) C+ (Очень низкий уровень кредитоспособности (преддефолтный)) C (Неудовлетворительный уровень кредитоспособности (выборочный дефолт)) D (Банкротство) E (Отзыв лицензии или ликвидация)

4 Рейтинг – комплексная оценка кредитоспособности банка Валютные и внебалансовые риски (5%) Стресс-факторы ресурсной базы Типовые факторы поддержки Специализация и кэптивность Корпоративное управление, бизнес-процессы и информационная прозрачность (4%) Управление рисками (6%) Специализация (3%) География (4%) Конкурентное положение (6%) История и репутация (2%) Стратегическое обеспечение (2%) РЫНОЧНЫЕ ПОЗИЦИИ (15%) ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ (73%) УПРАВЛЕНИЕ И РИСК- МЕНЕДЖМЕНТ (12%) ВНУТРЕННЯЯ КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ Достаточность и структура капитала (12%) Качество и концентрация активов (28%) Прибыльность (6%) Ликвидность (9%) ФАКТОРЫ ПОДДЕРЖКИ СТРЕСС-ФАКТОРЫ Ресурсная база (13%) Типовые стресс- факторы Поддержка со стороны собственников Поддержка со стороны государства Риски регулирования и надзора Высокий уровень покрытия активов под стрессом Стресс-факторы активных операций Стресс-факторы активно- пассивных операций

История и репутация банка: основные компоненты Длительность работы на рынке; Бренд и репутация компании; Изменение состава владельцев за последние пять лет; Репутация менеджмента и собственников банка; Вхождение в ассоциации и участие в общественных организациях; Репутация аудитора; Публичная кредитная история. 5

Специализация и кэптивность: основные компоненты Специализация банка (расчетный, фондовый, универсальный, корпоративный, розничный); Зависимость от основных клиентов; Доля кредитования связанных сторон; Разнообразие предлагаемых банковских продуктов. 6

География деятельности: основные компоненты Тип банка (федеральный, региональный, столичный); Число регионов, где действуют обособленные подразделения Банка; Число обособленных подразделений; Убыточность филиальной сети; Динамика развития филиальной сети; Инвестиционный рейтинг регионов присутствия Банка. 7

Конкурентное положение банка на рынке: основные компоненты Наличие генеральной лицензии; Место банка на российском рынке по ключевым направлениям бизнеса; Размер клиентской базы по различным направлениям; Каналы распространения продуктов; Наличие постоянных клиентов; Темпы роста ключевых направлений бизнеса. 8

Достаточность капитала: основные компоненты Уровень достаточности собственных средств (норматив Н1); Норматив Н1, скорректированный на долю основного капитала; Доля переоценки имущества в капитале; Наличие признаков «дутого» капитала; Стабильность капитала и норматива Н1. 9

Качество и концентрация активов: основные компоненты Концентрация активных операций на крупных объектах кредитного риска; Качество кредитного портфеля (политика резервирования, обеспеченность, концентрация на отраслях и продуктах, уровень проблемных ссуд); Качество портфеля ценных бумаг (концентрация на отраслях, подверженность кредитным и фондовым рискам, ликвидность); Качество иных активов под риском; Максимальный кредитный риск на одного клиента (по РСБУ) в активах; Максимальный кредитный риск на одного клиента (по РСБУ) в капитале (Н6); Кредитный риск на крупнейших клиентах (по РСБУ) в активах. 10

Прибыльность операций: основные компоненты Средняя прибыльность по МСФО за последние три года; Рентабельность капитала по РСБУ без учета нестабильных компонентов; Рентабельность капитала по РСБУ; Доля расходов, связанных с обеспечением деятельности, в средних активах; Отношение чистых процентных и комиссионных доходов к расходам, связанным с обеспечением деятельности. 11

Ресурсная база: основные компоненты Доля крупнейшего вкладчика в валовых пассивах; Доля 10 крупнейших вкладчиков в валовых пассивах; Диверсификация ресурсной базы по срокам; Диверсификация ресурсной базы по источникам; Стабильность ресурсной базы; Вероятность крупных выплат (оферты, погашение облигаций и пр.) 12

Ликвидность: основные компоненты Норматив мгновенной ликвидности; Норматив текущей ликвидности; Норматив долгосрочной ликвидности; Доступность источников дополнительной ликвидности. 13

Валютные и внебалансовые риски: основные компоненты Покрытие высоколиквидными активами внебалансовых обязательств кредитного характера (поручительств, гарантий, неиспользованных лимитов по кредитным линиям); Покрытие высоколиквидными активами обязательств по обратному выкупу; Максимальная открытая валютная позиция по одной валюте; Балансирующая открытая валютная позиция в рублях; Открытая валютная позиция по всем валютам. 14

Корпоративное управление: основные компоненты Организационная структура; Стратегия компании; Качество менеджмента компании; Состояние IT; Уровень транспарентности. 15

Управление рисками: основные компоненты Организация риск-менеджмента в банке; Профессиональный опыт риск-менеджеров; Методология оценки рисков; Система контроля и мониторинга за принимаемыми рисками; Результативность управления рисками; Интеграция системы риск-менеджмента в бизнес-процессы. 16

Стратегическое обеспечение: основные компоненты Организация стратегического планирования в банке; Временной горизонт планирования; Адекватность стратегии текущему состоянию экономики; Наличие целей и указание конкретных мер по их достижению; Наличие числовых ориентиров; Выполнение стратегий прошлых лет; Реалистичность планов. 17

Факторы поддержки В качестве факторов поддержки учитывается возможность привлечения дополнительных (внешних) финансовых и нефинансовых ресурсов В качестве факторов поддержки могут рассматриваться следующие факторы : поддержка собственников (собственник, имеющий высокий рейтинг кредитоспособности (надежности) «Эксперта РА» или международных рейтинговых агентств); поддержка государства. 18

Стресс-факторы Стресс-факторы - факторы, которые содержат в себе высокий риск резкого и значительного снижения кредитоспособности банка либо отзыва у него лицензии. Примеры стресс-факторов: Финансовые проблемы собственников компании; Сверхконцентрация на одном сегменте или небольшом количестве клиентов; Чрезмерные валютные риски; Резкое изменение рыночной конъюнктуры или требований регулирующих органов. 19

20 Действующие публичные рейтинги банков на АБ "Россия"A+ АвтоградбанкB++ АКБ "Держава"B++ АКБ "Кредит-Москва"B++ АКБ "Мастер-Капитал"B++ АКБ "МБРР"A+ АКБ "Пересвет"A+ АКБ "СЛАВИЯ"B++ АКБ "СОФИЯ"B++ АКБ "Экспресс-кредит"B++ АКБ «БАНК ХАКАСИИ»B++ АКТИВ БАНКB++ АктивКапитал БанкA АлмазэргиэнбанкA Альта-банкB+ Анкор банкB++ АФ БанкA Балтийский банкB++ Балтийский Банк РазвитияB++ Банк "БЦК-Москва"B++ Банк "Петрокоммерц"A+ Банк "Рост"B++ Банк "Снежинский"A Банк "Первомайский"B++ Банк АВБB++ Банк БКФB++ Банк БФАA БАНК КАЗАНИA Банк «Ермак»A Банк «Левобережный»B++ Банк «Приоритет»B++ Банк «РЕЗЕРВ»B+ Бум-БанкB++ Волжский социальный банкB++ ГазпромбанкA++ Гранд инвест банкB++ ДагэнергобанкB++ ЗапсибкомбанкA+ Земский банкB++ ИНВЕСТРАСТБАНКB++ ИнтехБанкA Камский коммерческий банкB++ КБ "Акцепт"B++ КБ "Ассоциация"A КБ "Интеркредит"B+ КБ "Кольцо Урала"A КБ "Национальный Стандарт"A КБ "Солидарность"B++ КБ "Унифин"B++ КБ "Финансовый стандарт"B+ КБ «Региональный кредит»A Кредит Урал БанкA

21 КС БАНКB++РусстройбанкB++ КурскпромбанкAРусь-банкA Мастер-БанкAРусЮгбанкB++ Международный Фондовый БанкB+РФИ БАНКB+ МЕТКОМБАНКAСБ БанкA+ МОРДОВПРОМСТРОЙБАНКB++СевергазбанкA Морской банкB++СИБСОЦБАНКA Московский Индустриальный БанкAСовкомбанкB++ Московский Нефтехимический банкB++СтарБанкB+ НацинвестпромбанкB++СТРОЙЛЕСБАНКB++ Национальный Залоговый банкB++ТатфондбанкA Национальный Торговый БанкB+ТверьуниверсалбанкA НБ "Траст"AТихоокеанский ВнешторгбанкB++ Независимый строительный банкAТранскапиталбанкA+ НовикомбанкAТрансстройбанкB++ НОМОС-РЕГИОБАНКAУралКапиталБанкB+ Нота-банкAФИА-БАНКB+ ОАО АКБ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КЛУБ"AХакасский муниципальный банкB++ Объединенный банк промышленных инвестицийB+ХолмсккомбанкB++ ОПМ-БанкB++ЧелябинвестбанкA ПРАДО-БАНКB++ЧувашкредитпромбанкB++ ПромэнергобанкB++ЭкономбанкB++ РадиотехбанкB++ЭКОПРОМБАНКB++ Региональный банк развитияB++ЭнергобанкB++ РосавтобанкB++ЭнергомашбанкB+ Русский земельный банкB+ЭнерготрансбанкA