1 Формирование и ведение кассового плана федерального бюджета в 2008 году Докладчик: заместитель начальника Управления совершенствования функциональной деятельности М.А. Тарасов ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО

2 1. На текущий финансовый год по КБК и главным администраторам доходов - Прогноз поступлений доходов в федеральный бюджет. 2. На год с детализацией по месяцам - Прогноз поступлений нефтегазового трансферта. 1. Сводная бюджетная роспись, ЛБО на текущий финансовый год (за исключением показателей по некассовым операциям). 2. На год с детализацией по месяцам, и на месяц с детализацией по дням – Раздел 11 «Межбюджетные трансферты»; безвозмездные перечисления организациям; увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале; обслуживание государственного долга Российской Федерации. 1. На год с детализацией по месяцам – Прогноз поступлений и выплат по источникам финансирования дефицита бюджета.Прогноз поступлений и выплат по источникам финансирования дефицита бюджета. 2. На месяц с детализацией по датам и видам валют – Прогноз поступлений и выплат по источникам финансирования дефицита бюджета.Прогноз поступлений и выплат по источникам финансирования дефицита бюджета. Информация Минфина России передаваемая в Федеральное казначейство Расходы Доходы Источники

3 Перечень представляемых ГРБС в Федеральное казначейство сведений, на год с детализацией по месяцам о предполагаемых объемах кассовых выплат: По разделу 11 «Межбюджетные трансферты»; о безвозмездных перечисления организациям; на увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале.

4 Перечень представляемых ФНС в Федеральное казначейство сведений, на год с детализацией по месяцам о предполагаемых объемах поступлений по: Налогу на прибыль организаций; Единому социальному налогу, зачисляемому в федеральный бюджет; Налогу на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации; Акцизам по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации; Налогу на добавленную стоимость на товары, ввозимые на территорию Российской Федерации; Налогу на добычу полезных ископаемых, всего; Прочим доходам. Кроме того выделяются отдельно нефтегазовые доходы

5 Перечень представляемых ФТС в Федеральное казначейство сведений, на год с детализацией по месяцам о предполагаемых объемах поступлений по: Налогу на добавленную стоимость на товары, ввозимые на территорию Российской Федерации; Акцизу по подакцизным товарам (продукции), ввозимым на территорию Российской Федерации; Ввозным таможенным пошлинам; Вывозным таможенным пошлинам, всего; Таможенным сборам; Прочим поступлениям от внешнеэкономической деятельности; Прочим доходам. Кроме того выделяются отдельно нефтегазовые доходы

6 Перечень представляемых ФАУФИ в Федеральное казначейство сведений, на год с детализацией по месяцам о предполагаемых объемах поступлений по: Доходам в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим Российской Федерации Доходам, получаемым в виде арендной платы, а также средствам от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в федеральной собственности (за исключением земельных участков федеральных автономных учреждений, а также земельных участков федеральных государственных унитарных предприятий, в том числе казенных) Доходам от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении федеральных органов государственной власти и созданных ими учреждений (за исключением имущества федеральных автономных учреждений) Доходам от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей федеральных государственных унитарных предприятий Доходам от продажи земельных участков, находящихся в федеральной собственности (за исключением земельных участков федеральных автономных учреждений, а также земельных участков федеральных государственных унитарных предприятий, в том числе казенных) Прочим доходам

7 Перечень представляемых ФАУФИ в Федеральное казначейство сведений о предполагаемых поступлениях и выплатах по источникам финансирования дефицита бюджета На год с детализацией по месяцам – Прогноз поступлений и выплат по источникам финансирования дефицита бюджета. На месяц с детализацией по датам и видам валют - Прогноз поступлений и выплат по источникам финансирования дефицита бюджета.

8 Сроки и периодичность представляемых ГРБС в Федеральное казначейство сведений о предполагаемых объемах кассовых выплат Не позднее 20 декабря отчетного финансового года Не позднее 28 числа текущего месяца Первоначально, для составления кассового плана Ежемесячно, для уточнения и ведения кассового плана СрокиПериодичность

9 Сроки и периодичность представляемых ФНС, ФТС и ФАУФИ в Федеральное казначейство сведений о предполагаемых объемах поступлений Не позднее 20 декабря отчетного финансового года Не позднее 25 числа текущего месяца Первоначально, для составления кассового плана Ежемесячно, для уточнения и ведения кассового плана СрокиПериодичность

10 Сроки и периодичность представляемых ФАУФИ в Федеральное казначейство сведений о предполагаемых поступлениях и выплатах по источникам финансирования дефицита бюджета СрокиПериодичность Не позднее 20 декабря отчетного финансового года Не позднее 28 числа текущего месяца Первоначально, для составления кассового плана Ежемесячно, для уточнения и ведения кассового плана

11 Сроки и периодичность представляемых ФНС, ФТС и ФАУФИ в Минфин России сведений о предполагаемых объемах поступлений нефтегазовых доходов в федеральный бюджет СрокиПериодичность Не позднее 17 декабря отчетного финансового года Не позднее 25 числа текущего месяца Первоначально, для составления кассового плана Ежемесячно, для уточнения и ведения кассового плана