Актуальные проблемы по вопросам финансовой деятельности Дефицит средств по фонду оплаты труда Дефицит средств на оплату услуг в части топливно-энергетических ресурсов Дефицит средств на оплату за поставленные продукты питания в дошкольных учреждениях Отсутствие механизмов взаимодействия руководителей, главных бухгалтеров образовательных учреждений и ведущих специалистов управления по вопросам финансовой деятельности

Наши действия Определили ключевые показатели, характеризующие ситуацию по обозначенным проблемам в целом по отрасли Провели анализ отклонений данных показателей Установили причины отклонений и степень их влияния на функционирование учреждений Оценили риски Определили источники финансирования и мероприятия по снижению издержек

Перечень ключевых показателей 1.Контингент учащихся 2.Плановый фонд оплаты труда образовательного учреждения с учетом тарификации на 2006/2007 учебный год 3.Фактически произведенные расходы по фонду оплаты труда на года 4.Остаток лимитов до конца года 5.Процент обеспеченности заработной платы работников отрасли за декабрь 2006 года 6.Объем секвестированных средств в части материальных затрат

Характеристика текущей ситуации Снижение контингента в общеобразовательных школах на учащихся Снижение контингента детей в учреждениях дополнительного образования детей на 912 человек Снижение планового фонда оплаты труда по общеобразовательным школам на тысяч рублей в целом по отрасли Увеличение фонда оплаты труда по учреждениям дополнительного образования детей на тысяч рублей. Источник финансирования данных расходов сегодня не определен. Необоснованный перерасход денежных средств в части фонда оплаты труда, допущенный рядом образовательных учреждений Рост кредиторской задолженности по расчетам за оказанные услуги и поставленные товары Неравномерное распределение средств между образовательными учреждениями

Анализ исполнения ФОТ Наименова- ние ОУ Старый ФОТ Новый ФОТ Сумма к закрытию Новый ФОТ в месяц Остаток лимитов СОШ СОШ СОШ СОШ СОШ

Анализ исполнения ФОТ Наименова- ние ОУ Старый ФОТ Новый ФОТ Сумма к закрытию Новый ФОТ в месяц Остаток лимитов СОШ СОШ СОШ СОШ СОШ

Необоснованное применение коэффициентов Наименование ОУ Наименование коэффициента Объем дополнительных средств ( РУБ.) Гимназия 11 Наполняемость класса до 20 человек Лицей 1 Наполняемость класса до 15 человек СОШ 133 Наполняемость класса до 15 человек СОШ 127 Наполняемость класса до 15 человек СОШ 114 Наполняемость класса до 15 и до 20 человек

Общая характеристика Снижение контингента на 912 детей Увеличение объема фонда оплаты труда на 8336 тысяч рублей в 32 учреждениях Снижение размера фонда оплаты труда произошло в 9 учреждениях дополнительного образования на сумму 3430 тысяч рублей Реальная сумма экономии составила 184 тысячи рублей

Анализ исполнения ФОТ Наименова- ние ОУ Старый ФОТ Новый ФОТ Сумма к открытию Новый ФОТ в месяц Остаток лимитов МОУ ДОД «Пилигрим» ЦДТ «Юность» ДЮСШОР Кировского района Школа плавания ДЮСШОР дзюдо и самбо

СОВЕЩАНИЯ С ГЛАВНЫМИ БУХГАЛТЕРАМИ ОУ ОТРАСЛИ «ОБРАЗОВАНИЕ» ДатаРайонВремя КИРОВСКИЙ, ОРДЖОНИКИДЗЕВСКИЙ 10: СВЕРДЛОВСКИЙ, ЛЕНИНСКИЙ 10: МОТОВИЛИХИНСКИЙ, ДЗЕРЖИНСКИЙ, УЧРЕЖДЕНИЯ ПРЯМОГО УПРАВЛЕНИЯ 10:00

МЕСТО ПРОВЕДЕНИЯ СОВЕЩАНИЯ» ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ РАЙОН, МУК 9, Улица Баумана, 5 Проезд: автобусами 3, 13, 4, 62, 72, трамваи 12, 10 до остановки «Чайковского» или автобусами 10, 19, 80, 11 до остановки «ГОЗНАК»

Образовательные учреждения, освоившие средства 100% по национальным проектам УчреждениеСумма на конкурс Сумма по счетам ИтогоФактически оплачено Лицей Лицей СОШ СОШ СОШ СОШ СОШ

Остатки неосвоенных средств по национальным проектам УчреждениеСумма по счетамОплата по счетам на 08 декабря Остаток средств Гимназия Гимназия Гимназия Гимназия Гимназия Гимназия Лицей Лицей СОШ , СОШ СОШ СОШ СОШ

Наиболее часто встречающиеся ошибки при оформлении платежных документов Грузополучатель – указывается наименование и адрес образовательного учреждения; Плательщик – «Департамент образования администрации города Перми»; Адрес плательщика – , г.Пермь, ул. Ленина, д. 23 ИНН/КПП плательщика – / ; Наименование товара в платежных документах должно соответствовать наименованию фактически приобретаемого товара и не превышать суммы, указанной в утвержденной смете

Номера телефонов управления финансов Начальник управления финансами Начальник управления финансами Желтова Ольга Юрьевна Заместитель начальника управления Заместитель начальника управления Папилина Юлия Григорьевна Начальник отдела сводной отчетности Начальник отдела сводной отчетности Рогова Анна Алексеевна Начальник сектора по вопросам внебюджетной деятельности Начальник сектора по вопросам внебюджетной деятельности Полежаева Наталья Анатольевна Четвертных Антон Сергеевич Начальник отдела по вопросам исполнения бюджета Начальник отдела по вопросам исполнения бюджета Козьминых Светлана Ивановна