Основная идея данного инвестиционного проекта предполагает освоение еще незаполненной для Республики Коми рыночной ниши развлекательной сферы активного отдыха социально-культурного характера, за счет строительства нового уникального, с точки зрения инженерии и технологий, центра развлекательной индустрии – спортивно- оздоровительного комплекса с аквапарком закрытого типа.

Общий объем инвестиций по данному инвестиционному проекту составляет ,300 тыс. руб. и складывается из следующих издержек: затраты по строительству здания и сооружений – ,4 тыс. руб.; приобретение, доставка и монтаж необходимого оборудования – ,6 тыс. руб.; плата за землю – 900 тыс. руб.; обучение персонала – 250 тыс. руб. и др.

На финансирование капитальных вложений планируется привлечение долгосрочного кредита в размере , 3 тыс. руб. сроком на 78 мес. Сумма кредита определена на основании величины совокупных инвестиционных затрат по данному проекту. Возврат заемных средств начинается после введения объекта в действие, т.е. с 10-го месяца 2-го года реализации проекта или через 1 год 6 месяцев с момента открытия кредитной линии. Кредит полностью погашается через 6 лет 1 месяц с начала реализации проекта. Заложенная процентная ставка по заемным средствам в рамках данного проекта принята на уровне 18% годовых в рублях. Начисление процентов предусматривается ежемесячно, начиная с момента получения кредита.

Таким образом, преимуществами, которые новый комплекс будет иметь по отношению к своим существующим и потенциальным конкурентам (самарский, московские, казанский аквапарки) являются: непосредственная близость комплекса к потребителям; удачное месторасположение объекта; район с развитой инфраструктурой; комплексное предложение товаров и услуг (спорт + развлечения); высокий уровень их подачи (хорошее оснащение, высокий уровень менеджмента); красивый ландшафт и современный дизайн.

СОК «Виктория» (г. Самара) аквапарк, бани и сауны, кафе и бары, боулинг, фитнес, кинозал, торговые ряды, гольф Стоимость входного билета - 350/450 (3 часа) Аквапарк «Ква-Ква» г. Москва аквапарк, бани и сауны, ресторан, кафе и бары, боулинг, фитнес, торговые ряды, диско-клуб Стоимость входного билета - 800/1100 (3 часа) Аквапарк «Ривьера» г. Казань аквапарк, бани и сауны, ресторан, кафе и бары, боулинг, бильярд, спа, дискотека Стоимость входного билета - 500/700 (4 часа) Аквапарк «Вотервиль» г. Санкт-Петербург аквапарк, бани и сауны, ресторан, кафе и бары, торговые ряды, фитнес клуб, спа, салон красоты. Стоимость входного билета - 645/870 (4 часа)

Объект будет сдаваться под «ключ», поэтому за поставку и монтаж необходимого оборудования несет полную ответственность строительная компания, которая уже имеет опыт работы в данной сфере. Для укомплектования спортивно-развлекательного комплекса будет использоваться новейшее оборудование от ведущих мировых производителей.

Перечень закупаемого оборудования Стоимость, с НДС тыс. руб. Устройство для образования волн3 454, 731 Фильтрация воды17 046, 06 Водопады380, 646 Аттракционы12 570, 16 Внутреннее озеленение и скалы2708, 3 Освещение бассейнов422,7 Солярии2 001,1 Сауны2 312,1 Отделение гидромассажа1 015,0 Медленная река1 822,3 Лежаки, круги и пр.701,8 Игровые островки для детей343,7 Боулинг2 989,8 Мебель и оборудование23 910,7 Оборудование фитнеса1 375, 1 ИТОГО: ,8

Для обеспечения обслуживания бесперебойного функционирования данного комплекса будет создано 99 новых рабочих мест. Обслуживающий персонал для спортивно-оздоровительного комплекса будет привлекаться на постоянной основе. Необходимая штатная численность по каждой категории персонала обуславливается набором услуг нового комплекса и технологией их предоставления. Размеры ежемесячных окладов по каждой группе работников обусловлены сложившейся, на сегодняшний день, ситуацией в данной отрасли на рынке труда г. Сыктывкара.

Инициатором данного проекта по созданию спортивно- оздоровительного комплекса с аквапарком является Общество с ограниченной ответственностью «ХХХ». Уставный капитал общества по состоянию на 1 апреля 2010 года составляет 1000 тыс. рублей. Персонал компании - это люди, имеющие высшее образование и высокую степень профессиональной квалификации. Основные экономические и финансовые показатели ООО «ХХХ» представлены в Таблице 10. Бухгалтерский баланс (форма 1), а также Отчет о прибылях и убытках (Форма 2) представлены.

Организационный риск. Место возникновения риска Риск по качеству, % Риск по ассортименту, % Риск по количеству, % Риск по срокам, % Строительно-монтажные работы –––– Приобретение оборудования –––0,5 Наем персонала1,0––0,5 Получение необходимых финансовых средств –––– ИТОГО1,0––

Риск в процессе реализации услуг Место возникновения риска Риск по качеству % Риск по ассортименту % Риск по количеству % Риск по срокам, % Обслуживание оборудования 0,5––– Обеспечение безопасности –––– Обслуживание посетителей 1,00,5–– ИТОГО1,50,5––

Финансовый риск. В настоящее время достаточно весомый вид риска. Он включает в себя как макроэкономические риски, так и микроэкономические. К макроэкономическим относятся инфляционный риск, валютный, риск изменения процентной ставки, снижения покупательной способности населения. В настоящее время в экономике сложилась не достаточно позитивная обстановка – дефицит бюджета, темп инфляции составил 13,3% за 2008 год, в целом нестабильная экономическая ситуация в связи с финансовым кризисом. Так как, контракт на проектирование и строительство комплекса под «ключ» заключается в иностранной валюте (USD), соответственно из макроэкономических рисков наиболее значимым является валютный риск, который связан с колебаниями кросс-курсов к национальной валюте. Прослеживая динамику курсов USD к RUR, следует отметить нестабильности кросс-курса, что отрицательно влияет на финансово- экономический аспект данного инвестиционного проекта. Самым значительным из микроэкономических рисков целесообразно признать риск несвоевременного погашения кредита. В качестве способов обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору может быть рассмотрен залог части имущества предприятия.

Страхование. С целью минимизации всех возможных рисков при обслуживании здания и оборудования, работ комплекса в целом, предусматривается возможность страхования. В соответствии с «Правилами отнесения отраслей (подотраслей) экономики к классу профессионального риска», утвержденными Постановлением Правительства РФ от 31 августа 1999 года 975, относится к I классу профессионального риска. В связи с чем, в соответствии с Федеральными законами от 27 декабря 2002 г. 183-ФЗ, от 12 февраля 2001 г. N 17-ФЗ "О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" в расходы предприятия включены обязательные страховые отчисления от фонда оплаты труда.

Коэффициенты дисконтирования Согласно данной классификации риск при реализации данного инвестиционного проекта оценивается как «средний», т.е. на уровне 9%. Величина риска Цели проекта Величина Р, % НизкийВложения при интенсификации производства на базе освоенной техники3-7 СреднийУвеличение объема продаж существующей продукции8-10 ВысокийПроизводство и продвижение на рынок нового продукта11-16 Очень высокийВложения в исследования и инновации17-20

Период окупаемости – время, требуемое для покрытия первоначальных инвестиций за счет чистого денежного потока, генерируемого инвестиционным проектом. Из данных таблицы видно, что через 56 месяцев поступления полностью покроют затраты на инвестиции. Дисконтированный период окупаемости рассчитывается аналогично простому период окупаемости, однако при суммирование ЧДП происходит его дисконтирование. Это период времени необходимый для того, чтобы текущая стоимость из отрицательной стала положительной. Для рассматриваемого проекта дисконтированный период окупаемости равен 62 месяца.

Предлагаемый в представленном бизнес-плане анализ инвестиционного проекта «Строительство аквапарка» позволяет сделать следующие выводы: Предлагаемый инвестиционный проект является реальным и вполне успешным и может быть реализован за счет привлечения заемных средств. Реализация данного инвестиционного проекта позволит: Создать 99 новых рабочих мест в г. Сыктывкаре, со средней заработной платой руб. Создать прибыльное и рентабельное предприятие, которое осуществит совокупные налоговые выплаты на сумму ,50 руб. Расширить круг развлекательных услуг предоставляемых населению в Республике Коми, в том числе и в г.Сыктывкаре. В предлагаемом проекте при ставке дисконтирования 9% рассчитаны следующие показатели по основной валюте проекта – российскому рублю: Период окупаемости – 56 месяцев Дисконтированный период окупаемости – 62 месяца Чистый приведенный доход – ,00 рублей Индекс прибыльности – 1,4 Внутренняя норма рентабельности – 23,34 % В проекте заложены следующие условия привлечения финансовых средств: Заемные средства виде банковского кредита в сумме ,00 рублей, при процентной ставке 18% годовых, на 4 года 6 месяцев. Кредит рассчитывался, исходя из следующих условий: Поступление одним траншем с 01 апреля по 05 апреля 2010 года. Выплаты – ежемесячно, начиная с 18 месяца, с отсрочкой платежа. Выплаты процентов – ежемесячно, начиная с 18 месяца, с отсрочкой платежа.