VI Межрегиональный Инвестиционный Форум. ЕКАТЕРИНБУРГ. 31 МАРТА 2010 СЕРГЕЙ ЕЛИСЕЕВ партнер УК MANAGEMENT 911+ УПРАВЛЕНИЕ ДОХОДНОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЯ в интересах собственников и инвесторов М

ТРЕНДЫ.КРИЗИС.ПРЕДПРИЯТИЯ ЗАВЕРШЕНИЕ «ХАЛЯВНОГО» РОСТА РЫНКА И К* СТАГНИРУЮЩИЕ РЫНКИ

ЭФФЕКТИВНОСТЬ (ВНУТРИ) или ЭКСПАНСИЯ (ВНЕШНЯЯ) Объем производства / Объем оборотных средств Финансисты: рулевые или статистики

ФОРСИРОВАНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ SOFT HARD (t,$) ERP - ДД

3 элемента Системы Управления Доходностью ПЕРСОНАЛ Мотивация от МД Цикл операционного управления Численность и ФОТ ЛИКВИДНОСТЬ Структурный бюджет Финансовый цикл Оборачи - ваемость запасов и ДЗ ДОХОДНОСТЬ 2 элемента управления Увеличение Маржинального Дохода Постоянные затраты

Структурированный бюджет CF Сокращение производственно-затратного цикла Управление дебиторской задолженностью Управление ликвидностью запасов и продукции ЛИКВИДНОСТЬ. Лучше меньше, да лучше … # 1

СТРУКТУРНЫЙ БЮДЖЕТ CF Материалы 50% З / плата 15% Энерго - ресурсы 25%

СКОЛЬКО ДЕНЕГ НУЖНО НА САМОМ ДЕЛЕ ?

ФИНАНСОВЫЙ ЦИКЛ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ /ЗАТРАТНЫЙ ЦИКЛ КРЕДИТНЫЙ ЦИКЛЧИСТЫЙ ФИН.ЦИКЛ

Методика расчета финансовых показателей Комплекс целевых показателей Ценообразование (цены и скидки) Управление ассортиментом Оценка эффективности «сейлзов» и клиентов ДОХОДНОСТЬ Управление вместо статистики # 2

Маржинальный доход - Постоянные затраты = ПРИБЫЛЬ ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ Доходы - Расходы = ПРИБЫЛЬ

2-я ПРИЧИНА УПРАВЛЯТЬ МД Прямые расходы Переменные расходы Маржинальный доход Плановая прибыль Косвенные -цеховые - заводские расходы Маржинальный доход Прибыль и Себестоимость РЫНОЧНАЯ ЦЕНА НАЗНАЧЕННАЯ ЦЕНА

МЕЧТА КОЛИЧЕСТВО $ | RUR точка безубыточности ПОСТОЯННЫЕ затраты + ПЕРЕМЕННЫЕ затраты ВЫРУЧКА

РЕАЛЬНОЕ РЕШЕНИЕ ВРЕМЯ $ | RUR Точка безубыточности МАРЖИНАЛЬНЫЙ ДОХОД ПОСТОЯННЫЕ ЗАТРАТЫ

ПРИМЕР ИЗ ПРАКТИКИ КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ

Переменные затраты МД Конкурентные преимущества Выбор сегмента Качество бренда Дистрибуция Качество сервиса Мониторинг Ц/К Система скидок Скорость реакции Технологическое решение Выбор поставщика Логистика Входной контроль Условия хранения Нормы расхода Трудоемкость Брак Непроизводственные потери Мотивирование персонала от показателя МД ЦЕНА и СКИДКИ F = max (MD) Продукт Клиент Менеджер Проект Б-единица Конкурентные закупки РОСТ МАРЖИНАЛЬНОГО ДОХОДА ОДНО РАДИКАЛЬНОЕ РЕШЕНИЕ

ЦЕНА и СКИДКИ 100% 50% Перем. затраты 40% МД Вариант 1 Рент-ть 50% ВЫРУЧКА ЦЕНА – Скидка 10% ЦЕНА Вариант 2 Рент-ть 20% - 20%- 50% 80% Перем. затраты 10%

ПЕРСОНАЛ. Чем меньше, тем больше Сокращение периода управления Система мотивации от МД ФОТ: лимит, переменный характер Целевая численность Оптимизация уровней и подразделений # 3

ОПЕРАЦИОННЫЙ ЦИКЛ УПРАВЛЕНИЯ ФевральМартАпрельМай Постановка планов Реализация планов Июнь Анализ итогов, упр.решения

Целевая численность. Объем продажДоля на трудЛимит ФОТСредняя з\пЧисленность % человек

ОРГСТРУКТУРА: дизайн и численность. Объем продажДоля на трудЛимит ФОТСредняя з\пЧисленность CEO ХХ Х Х Х Х Х

ВОЗМОЖНОЕ ВОЗМОЖНО … Для проблемных предприятий Восстановление ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ & ПРИБЫЛЬНОСТИ в % случаев для средних (1.500 чел., $5 млн./мес.) промышленных предприятий, имеющих до кризиса финансовый результат не хуже: - 5% от выручки и падение продаж - 50% после кризиса. Для стабильных предприятий: УЛУЧШЕНИЕ ФИНАНСОВОГО РЕЗУЛЬТАТА на 30 – 50 % при прежних объемах продаж и сокращение потребности в оборотных средствах на 20-40%

Елисеев Сергей Управляющая компания МЕНЕДЖМЕНТ ЖЕЛАЕМ УСПЕХОВ И БЛАГОДАРИМ ЗА ВНИМАНИЕ !