Рациональная методика поисков и геолого- экономической оценки минеральных ресурсов (часть II) Лекция Основы геолого-экономической оценки Автор: к.г.-м.н., доцент Домаренко Виктор Алексеевич Томск Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «ТОМСКИЙ ПОЛИТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ» ИНСТИТУТ ПРИРОДНЫХ РЕСУРСОВ

Основное требование промышленности к проведению геологоразведочных работ, как и к любой другой отрасли материального производства, сводится к требованию их максимальной эффективности, т. е. к необходимости достижения максимальных результатов при минимальных затратах –времени, труда и средств. При реализации требования максимальной эффективности условие полноты исследований приходит в противоречие со стремлением к максимальному ограничению затрат. В оптимальном варианте объём геологоразведочных работ должен быть минимальным по затратам времени и труда, но достаточным для уверенного решения всех поставленных задач.

Для выполнения требования максимальной эффективности разведку месторождения следует продолжать до тех пор, пока затраты на дополнительно получаемую информацию окупаются приростом ожидаемой прибыли от реализации продукции горного предприятия, в связи с уменьшением риска экономических потерь). Это означает, что чем больше масштаб и промышленная ценность месторождения, тем полнее и детальнее должен быть комплекс проводимых геологоразведочных работ. С уменьшением масштабов, усложнением залегания геологического строения месторождений, экономически целесообразно ограничивать детальность геологоразведочных работ и сокращать затраты на их проведение.

Геолого-экономическая оценка месторождений, т.е. оценка целесообразности промышленного освоения, представляет главное содержание геологоразведочного процесса, горно- технических, гидрогеологических, экологических и других условий их добычи. Итак, Объектом геолого-экономической оценки служат участок крупного месторождения, отдельное месторождение или группа сближенных мелких месторождений, на базе которых возможно строительство горно-добывающего предприятия.

Стадия геологического изучения Стадии (материалы) экономической оценки РоссияООН ПоискиАналоговая оценка по геологическим данным Geological study (геологическая оценка) ОценкаТЭС, ТЭР целесообразности освоения Prefeasibility study (предварительная оценка) РазведкаТЭО разведочных кондицийFeasibility study (достоверная оценка) ТЭО эксплуатационных кондиций Mining report (горный доклад) Стадии (материалы) экономической оценки месторождений по принятой в России и рекомендуемой ООН схемам.

Результаты геолого-экономической оценки оформляют в виде ТЭС на стадии оценки или ТЭО на последующих стадиях геологоразведочных работ. В ТЭС и ТЭО дают оценку промышленного значения месторождения на основе принятых кондиций. Геолого-экономическую оценку осуществляют в соответствии с Законом Российской Федерации «О недрах», другими законодательными и правовыми актами по рациональному и комплексному использованию недр и охране окружающей среды, положениями классификации запасов месторождений и прогнозных ресурсов твёрдых полезных ископаемых, правилами охраны недр при разработке месторождений, а также другими нормативными и методическими материалами. Технико-экономические расчёты (ТЭР) выполняют исходя из цены на товарную продукцию, реализуемую горнодобывающим предприятием.

При расчётах эксплуатационных затрат и капитальных вложений на освоение месторождения используют показатели проектов предприятий-аналогов с внесением в них корректив на местные географо-экономические условия, а также укрупнённые сметные нормы и нормативы с внесением соответствующих поправочных коэффициентов на момент геолого-экономической оценки. Геолого-экономическую оценку промышленного значения месторождения осуществляют без учёта налогов, отчислений и платежей (базовый вариант) и с учётом последних, существующих на момент ее проведения (коммерческий вариант).

При оценке месторождений учитывают платежи: -за право на поиски и оценку месторождений в размере установленного процента от договорной (сметной) стоимости указанных работ; -платежи за право разведки месторождений - в установленных процентах от сметной стоимости работ -регулярные платежи за право на добычу полезных ископаемых; -отчисления на воспроизводство минерально- сырьевой базы, если месторождение открыто и предварительно оценено за государственные средства. В настоящее время – налог на добычу; -рентные платежи; -платежи за загрязнение окружающей среды и т.д.

Платежи за право на добычу полезных ископаемых подразделяют на разовые (стартовые), которые определяют по результатам конкурса или аукциона, и регулярные с начала добычи в течение всего срока действия лицензии. Регулярные платежи на добычу - доля от стоимости добытого минерального сырья с учётом потерь полезных ископаемых в недрах. Стоимость добычи исчисляют по ценам реализации первой товарной продукции без учёта налога на добавленную стоимость. Конкретные размеры платежей определяют по каждому месторождению с учётом вида полезного ископаемого, количества и качества запасов, географических и горно-технических условий, оценки риска и рентабельности разработки

Технико-экономические показатели оценки месторождения Технико-экономические показатели определяют по различным вариантам оценки и освоения месторождений -способам вскрытия; -системам отработки; -годовой производительности по руде; -параметрам бортового содержания; -технологическим схемам обогащения руды и переработки концентратов; -перечню основных и попутных компонентов, которые имеют потребителей, и т.д.

Разведанные запасы полезного ископаемого (руды и компонентов) категорий A+B+С1, тыс. т (м3) Оцененные запасы категории С2, тыс. т (м3) Среднее содержаний компонентов в запасах категорий A+B+C1% (г/т) Среднее содержание компонентов в запасах категории С2% (г/т) Потери при добыче, % Разубоживание, % Эксплуатационные запасы, тыс. т (м3) Среднее содержание компонентов в эксплуатационных запасах, %

-Разведанные запасы полезного ископаемого (руды и компонентов) категорий A+B+С1, тыс. т (м3) -Оцененные запасы категории С2, тыс. т (м3) -Среднее содержаний компонентов в запасах категорий A+B+C1% (г/т) -Среднее содержание компонентов в запасах категории С2% (г/т) -Потери при добыче, % -Разубоживание, % -Эксплуатационные запасы, тыс. т (м3) -Среднее содержание компонентов в эксплуатационных запасах, %

-Годовая производительность предприятия, тыс. т (м3): по горной массе по добыче полезного ископаемого и переработке обогащению) минерального сырья по выпуску товарных руд (концентратов,промпродуктов) -Коэффициент вскрыши, м3/т (м3/м3) -Показатели обогащения (сортировки) минерального сырья,%: выход концентрата (промпродукта, других видов продукции) извлечение компонентов в концентрат (промпродукт, другие виды продукции) содержание компонента (в концентрате и т.п.)

-Срок обеспеченности предприятия запасами, лет -Капитальные вложения, млн руб., в том числе: в рудник в фабрику в дороги в электроснабжение в водоснабжение в связь в жилищное и социально-бытовое строительство -Удельные затраты на добычу и переработку 1 т полезного ископаемого, тыс. руб./т роизводственные фонды (основные + оборотные), млн руб.

-Эксплуатационные расходы на 1 т (м3) полезного ископаемого без учёта налогов, тыс. руб., в том числе: -на добычу -на обогащение (рудосортировку) -То же, без амортизационных отчислений, тыс.р. Годовые эксплуатационные затраты на добычу и переработку (обогащение) без учёта налогов, млн р. То же, без учёта амортизационных отчислений, млн р. Платежи, налоги и отчисления в структуре годовых эксплуатационных затрат, млн р.

Цена единицы продукции без НДС, тыс.р. Стоимость продукции за год, млн р. Годовой доход без учёта налогов, млн р. То же, с амортизац. отчислениями, млн р. Годовая прибыль, млн р. Налоги на прибыль, млн р. Чистая годовая прибыль, млн р. То же, с амортизац. отчислениями, млн р.

-Срок окупаемости капитальных вложений, лет -Чистый дисконтированный доход (ЧДД) (прибыль), млн р. -Индекс доходности (ИД) (прибыльности), % -Внутренняя норма доходности (ВНД) (прибыльности), % -Рентабельность к производственным фондам, % -Рентабельность к эксплуатационным затратам, %

Попутные компоненты включают в перечень товарных продуктов для реализации, когда они безубыточны, и дополнительные капитальные вложения в их производство окупаются в течение приемлемых сроков. Принцип рентабельности не распространяют на экологически вредные попутные компоненты, а расходы по их извлечению относят на природоохранные мероприятия. Приведенный перечень технико-экономических показателей может быть уточнён в соответствии с видом минерального сырья, особенностями технологии добычи и переработки полезных ископаемых и выпуска товарной продукции. Перечень технико-экономических показателей завершают разделом «Экономическая эффективность промышленного освоения месторождения».

Частично или полностью освобождают от платежей за пользование недрами предприятия: -находящихся в сложных горно-геологических условиях; -пониженного качества ценного компонента; -содержащих трудно извлекаемые, некондиционные руды; -ранее списанные запасы полезных ископаемых; -при использовании вскрышных и вмещающих пород, отходов горнодобывающего и связанных с ним перерабатывающих производств; -в целях внедрения экологически безопасных технологий и -в целях внедрения технологий, повышающих извлечение основных и попутных полезных компонентов.

ПРОМЫШЛЕННЫЕ КОНДИЦИИ Ценность месторождения и подразделение запасов на балансовые и забалансовые по их экономическому значению, включая основные и попутные полезные ископаемые и компоненты, дренажные воды, отходы добычи и переработки минерального сырья, определяются кондициями. Кондиции на минеральное сырье представляют собой совокупность требований к качеству и количеству полезных ископаемых, горно- геологическим и иным условиям их разработки, обеспечивающих наиболее полное комплексное и безопасное использование недр на рациональной экономической основе с учетом экологических последствий эксплуатации

Минимальные запасы и содержание ценных компонентов, а также допустимое максимальное содержание вредных примесей в минеральном сырье, при которых возможна эксплуатация месторождения полезных ископаемых, называются промышленными кондициями. Промышленные кондиции не являются строго определенными и раз навсегда заданными.

На ранних стадиях изучения (поиски, оценка) экономическую оценку месторождений выполняют на основе имеющихся или предварительно составленных порайонных (или оценочных) кондиций. Они включают параметры минимального промышленного содержания полезного компонента в зависимости: -от способа разработки; -от величины прогнозных ресурсов категорий Р1 и Р2 и запасов полезных ископаемых категории С2; -от показателя годовой производительности предприятия по добыче полезных ископаемых; -района расположения месторождения; -отдалённости от железной дороги и т.д.

Кондиции разделяют на разведочные и эксплуатационные. Разведочные кондиции разрабатывают по результатам различных стадий разведки и геолого-экономической оценки месторождений для оконтуривания и подсчета запасов полезных ископаемых и определения их промышленной ценности. Эксплуатационные кондиции разрабатывают в процессе отработки месторождения при необходимости уточнения граничных требований к качеству извлекаемого полезного ископаемого и условиям его залегания применительно к конкретным частям месторождения, существенно отличным по геологическим, горно-техническим, технико-экономическим, технологическим и иным условиям от средних показателей, принятых при обосновании разведочных кондиций, а также для обеспечения стабильной безубыточной работы предприятия в период резкого изменения рыночной конъюнктуры на минеральное сырье, продукты его переработки и цен на энергоресурсы.

Разведочные кондиции в соответствии с этапами разведки и геолого-экономической оценкой месторождений подразделяют на временные и постоянные. Временные разведочные кондиции разрабатывают по материалам промежуточных стадий разведки месторождения и используют для предварительной оценки его масштабов, экономической значимости и обоснования целесообразности инвестирования на объекте дальнейших разведочных работ. Постоянные разведочные кондиции разрабатывают по материалам завершенных геологоразведочных работ и имеют своей целью установление на основе выполненного с достаточной степенью детальности технико-экономического обоснования масштабов и промышленной ценности месторождения для определения целесообразности и экономической эффективности его промышленного освоения (разработки).

Количественную и качественную оценку запасов полезных ископаемых месторождения производят на основе экономических показателей, рассчитанных в двух вариантах - базовом и коммерческом. Базовый вариант предполагает, что в состав затратных показателей проекта не включают установленные законодательством на момент разработки ТЭО налоговые и иные, относимые на себестоимость продукции, платежи, а также платежи по кредитам банков и льготы. Расчётную ставку дисконта, используемую при экономическом обосновании ТЭО, принимают равной 10%. Коммерческий вариант геолого-экономической оценки рассчитывают с включением в затраты на добычу и переработку сырья реальных налогов, сборов и платежей, не учитываемых при базовом варианте, но требуемых действующим законодательством и условиями лицензионного соглашения при приемлемой для инвестора норме дисконта (обычно не ниже 15%).

К числу основных видов кондиционных показателей относятся: -бортовое и минимальное промышленное содержание ценного компонента; -минимальный метропроцент; -минимальная выемочная (рабочая) мощность тела (пласта) полезного ископаемого; -предельный коэффициент вскрыши; -максимальная мощность прослоев пустых пород, максимальное содержание вредных примесей. Иногда в качестве лимитных показателей устанавливаются также минимальный коэффициент рудоносности, минимальный запас в обособленной залежи полезного ископаемого и др.

Бортовое содержание (cut off grate – «отрезающее» содержание) это минимальное содержание компонента (или суммы ценных компонентов в пересчёте на условный компонент), при котором элементарный объём недр может быть отнесён в контур промышленных запасов бортовое содержание часто определяется как минимальное содержание в единичной пробе, при котором эта проба (точнее – характеризуемый ей элементарный блок) включаются в контур промышленных запасов.

Минимально промышленное содержание – это минимальное содержание в некотором относительно крупном блоке, охарактеризованном совокупностью проб. При этом считается, что величина минимального промышленного содержания обосновывается экономически и отвечает отношению: ИЦ = ПЗ, где: ИЦ - извлекаемая ценность полезного компонента в блоке; ПЗ - предстоящие затраты на добычу и переработку заключенного в блоке сырья.

При этом общая формула для экономического расчёта минимального содержания в блоке любого размера будет: C min = где: Z- предстоящие затраты на получение единицы готовой продукции (металла, концентрата и др.) из блока данного размера, U - цена реализации единицы готовой продукции, К р - коэффициент разубоживания при добыче, К И -коэффициент извлечения при переработке.

Практически важно различать два основных случая установления лимитного содержания для оконтуривания запасов В первом из них особенности объекта определяют необходимость выемки всей мощности залежи в ее геологических границах независимо от распределения ценного компонента. Задача оконтуривания сводится при этом к определению внешних экономических границ отработки в продольной проекции залежи. Подобное положение имеет место при отработке россыпей или относительно маломощных жил с четкими границами. Оконтуривающий лимит в этом случае определяется на полное пересечение рудного тела.

Во втором случае границы рудного тела по мощности могут быть установлены только по некоторому лимитному содержанию на контуре, и подлежащая выемке мощность залежи является функцией этого лимита. Оконтуривающий лимит при этом устанавливается на единичную пробу. Если границы полезного ископаемого по мощности тела определены геологически или по выбранному бортовому содержанию, целесообразность выемки некоторого блока в плоскости этого тела в условиях определенной системы отработки может быть оценена по аналитически рассчитанному лимиту. Однако в качестве такого лимита при изменчивой мощности придется принимать уже не содержание, а элементарный запас ценного компонента, т.е. метропроцент,

Минимальная выемочная (рабочая) мощность полезного ископаемого представляет собой минимальную мощность слоя, извлечение которого из недр технически осуществимо при выбранной технологии добычи [4, 11,17]. При технологиях, когда в очистное пространство необходимо проникновение рабочего с инструментом, эта мощность определяется требованиями безопасности и обычно составляет для крутопадающих тел 0,7 м, а для пологопадающих -1,0 м.

Для нефтяных месторождений кондиции для подсчёта запасов нефти и растворенного в ней газа включают: -размер площади нефтеносности, -среднюю нефтенасыщенную толщину, - объём нефтенасыщенных пород; -коэффициенты открытой пористости и нефтенасыщенности; -плотность нефти; -начальные балансовые запасы нефти; -коэффициент извлечения нефти; -начальные извлекаемые запасы нефти; -добычу нефти на дату подсчёта запасов; -

-остаточные запасы нефти на дату подсчёта запасов; -газосодержание пластовой нефти; -начальные запасы газа, растворённого в нефти; -добычу растворённого газа на дату подсчета запасов, -остаточные запасы растворённого газа на дату подсчета; -начальные запасы компонентов, содержащихся в нефти; -добычу на дату подсчёта; -остаточные запасы компонентов на дату подсчёта.

Для газовых месторождений кондиции для подсчёта запасов свободного газа и содержащихся в нём компонентов включают: - площадь газоносности; среднюю газонасыщенную толщину; -объем газонасыщенных пород; -коэффициент открытой пористости; -коэффициент газонасыщенности; -начальное пластовое давление; -пластовое давление на дату подсчёта; -поправки на температуру и отклонение от закона Бойля- Мариотта; -начальные балансовые запасы газа; -добычу газа на дату подсчёта запасов; -остаточные балансовые запасы газа на дату подсчёта запасов, в том числе запасы ком-тов, содержащихся в газе.

Для месторождений подземных вод к числу параметров, используемых при подсчёте эксплуатационных запасов, относят: -мощность, строение и условия залегания водоносных горизонтов; -положение уровней подземных вод; -литологический состав и характер изменения фильтрационных свойств водовмещающих пород по площади и разрезу; -условия питания и характер взаимосвязи оцениваемых водоносных горизонтов с другими горизонтами и поверхностными водами;

-качество вод по показателям в соответствии с требованиями целевого использования, -технологические свойства промышленных и термальных вод, обеспечивающие получение данных для проектирования технологической схемы переработки вод с комплексным извлечением из них компонентов, имеющих промышленное значение; -среднее содержание полезного компонента; -среднее содержание вредных примесей; -дебиты эксплуатационных и нагнетательных скважин; -

-предельную глубину динамических уровней в эксплуатационных скважинах; -предельное давление на устьях нагнетательных скважин; -глубину эксплуатационных и нагнетательных скважин.

Оптимальный вариант освоения месторождения выбирают на основе экономической оценки нескольких вариантов. В качестве критерия оптимальности служит максимум прибыли или минимум срока окупаемости. При геолого-экономической оценке месторождения решают вопрос об экономической целесообразности разработки и использования наряду с основными также сопутствующих полезных ископаемых и извлечения при переработке минерального сырья наряду с основными и попутных полезных компонентов.

Важнейший показатель оценки месторождения в условиях рыночной экономики – срок окупаемости капитальных вложений чистой годовой прибылью за минусом различных платежей и налогов.

По-прежнему сохраняют свою силу и другие основные принципы оценки месторождения: -общественная потребность и конъюнктура на минеральное сырье, -полнота и использование недр при соответствующей достоверности исходных данных, -безубыточность отработки отдельных частей подсчетных блоков, горизонтов месторождения, приращиваемых запасов от одного варианта кондиций к другому.

Эффективность эксплуатации месторождения определяют прибылью, полученной от отработки его запасов. Сравнение различных инвестиционных проектов и выбор лучшего из них рекомендуют производить с использованием следующих дополнительных показателей: -чистый дисконтированный доход - ЧДД (чистая современная стоимость, интегральный эффект, Net Present Value); -индекс доходности - ИД (Profitability Index); -внутренняя норма доходности - ВНД (внутренняя норма прибыли, рентабельность, возврат инвестиций).

В целях уменьшения срока окупаемости капитальных вложений и снижения инвестиционного риска, помимо технико- экономических расчётов на все балансовые запасы и полную проектную мощность предприятия, предусматривают также варианты поэтапной отработки лучших участков, залежей и подсчётных блоков месторождений с более высоким содержанием полезных ископаемых.

СТОИМОСТНАЯ ОЦЕНКА НЕДР Под стоимостью –потенциальной стоимостью (ценностью) недр обычно понимается валовая стоимость минерального сырья в недрах. Она является составной частью общей «ценности территорий», включающей в себя ценность и других природных ресурсов земельных, лесных, водных и т.п. с учётом экологических условий их освоения.

Без этих данных невозможно перспективное планирование развития регионов. В частности, стоимость недр необходимо учитывать при решении таких задач по их использованию, как: -планирование геологоразведочных работ (ГРР); - освоения месторождений полезных ископаемых; -оценка конкурентоспособности территорий; -стартовые условия их вхождения в рыночную экономику; - окупаемость вложенных в них средств; -проведение приватизации госсобственности; -реализация законов о земле и недрах; -лицензирование, аренда территорий, концессионная деятельность, разработка налоговой политики.

За рубежом (в Канаде, США, Франции) уже в е гг. составлялись карты, на которых значимость месторождений была показана в стоимостном выражении. В последние годы появились работы, рассматривающие ценность недр по отдельным видам минерального сырья, по различным регионам, общую ценность недр России.

Следует различать товарные стоимости конечного продукта, запасов и ресурсов разных категорий. конечный продукт - товар, продаваемый на биржах минерального сырья по установившимся мировым ценам (принимались среднемировые цены за последние несколько лет). Это - металл для большинства металлических полезных ископаемых, руда или концентрат для некоторых металлических и неметаллических ископаемых, минерал для многих неметаллических ископаемых, уголь, сырая нефть, природный газ, конденсат и т.д.

Среднемировая цена конечного продукта - универсальный показатель его потребительной стоимости в настоящее время, который учитывает весь комплекс экономических, социальных, конъюнктурных составляющих в технологической цепи «прогнозные ресурсы - запасы - добыча - транспортировка - обогащение - транспортировка – передел (конечный продукт)» (для различных видов полезных ископаемых и отдельных предприятий этот ряд может быть неполным).

Товарная стоимость запасов и/или прогнозных ресурсов минерального сырья той или иной категории - это валовая стоимость, уменьшенная на ту долю, на которую запасы и/или прогнозные ресурсы «не доведены» до конечного продукта. Эта доля характеризует величину необходимых инвестиций в освоение недр для получения конечного продукта и прибыли, равной товарной стоимости недр в настоящее время (без учёта будущих вложений в развитие инфраструктуры и т.п.).

Экспресс-оценка товарной стоимости минерального сырья в недрах может быть определена путем введения поправочных коэффициентов в его потенциальную стоимость по формуле И.Н. Неженского: С = Ц М К сов, где С - товарная стоимость прогнозных ресурсов или запасов определённой категории данного вида минерального сырья в недрах той или иной территории; Ц - средняя мировая цена конечного (первого товарного) продукта (металла, руды, минерала);

где С - товарная стоимость прогнозных ресурсов или запасов определённой категории данного вида минерального сырья в недрах той или иной территории; Ц - средняя мировая цена конечного (первого товарного) продукта (металла, руды, минерала); М - количество (масса) прогнозных ресурсов или запасов данной категории соответствующего вида минерального сырья в недрах оцениваемой территории;

К сов – совокупный коэффициент приведения стоимости товарного продукта к потенциальной стоимости прогнозных ресурсов или запасов (равна произведению Ц М) к товарной стоимости прогнозных ресурсов или запасов данной категории в недрах. Совокупный коэффициент представляет собой произведение таких коэффициентов как: К сов =К 1 К 2 К и -

К 1 - коэффициент приведения стоимости (цены) конечного продукта к стоимости прогнозных ресурсов или запасов минерального сырья в недрах (т. е. доля в стоимости конечного продукта, приходящаяся на прогнозные ресурсы или запасы); -К 2 - коэффициент приведения прогнозных ресурсов и предварительно оцененных запасов к запасам промышленных категорий (A+B+C 1 ), учитывающий неполный переход прогнозных ресурсов и запасов менее достоверных категорий в более достоверные; - К и - сквозной коэффициент извлечения, учитывающий потери минерального сырья при добыче, обогащении, переделе, транспортировке. Перечисленные коэффициенты весьма дифференцированы не только для различных типов месторождений, но также и для разных видов полезных ископаемых и для месторождений различного ранга. (табл. 1-3).

Уголь P3P3 0,0080,0020,0024 P2P2 0,0070,0170,0204 P1P1 0,00950,0230,0276 C2C ,0396 A+B+C 1 0,01950,0480,0576 Значение коффициента К1

Значение коэффициента К2 Р3Р3 0,030,070,2 Р2Р2 0,360.40,5 Р1Р1 0,70,750,8 С2С2 0,90,920,95

Значение коэффициента Ки Вид полезного ископаемогоКиКи Горючие Сланцы горючие0,70 Торф0,60 Уголь0,85 Черные металлы Ванадий0,60 Железо0,73 Марганец0,72 Титан0,64 Хром0,80