Совет депутатов городского округа Химки Московской области Администрация городского округ Химки Московской области БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН бюджет городского округа Химки на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов

Что такое «Бюджет для граждан» «Бюджет для граждан»- информационный сборник, который познакомит население городского округа с основными положениями решения о бюджете городского округа Химки на 2015 год на плановый период годов доступной для широкого круга заинтересованных пользователей форме, с основными целями, задачами и приоритетными направлениями бюджетной политики городского округа, обоснованиями бюджетных расходов, планируемыми результатами использования бюджетных ассигнований «Бюджет для граждан» нацелен на широкий круг пользователей- всех граждан городского округа.

Сбалансированность бюджета по доходам и расходам- основополагающее требование, предъявляемое к органам, составляющим и утверждающим бюджет. Что такое бюджет Бюджет- это форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления. В случае превышения расходов над доходами образуется дефицит бюджета ( необходимы источники покрытия дефицита, можно, например, использовать остатки средств или привлечь средства в долг ) В случае превышения расходов над доходами образуется дефицит бюджета ( необходимы источники покрытия дефицита, можно, например, использовать остатки средств или привлечь средства в долг ) В случае превышения доходов над расходами образуется профицит бюджета (можно накапливать резервы, погашать имеющиеся долги)

На чем основывается проект бюджета городского округа Проект бюджета городского округа составляется и утверждается на три года и основывается на : Бюджетном послании Президента Российской Федерации Прогнозе социально- экономического развития городского округа до 2017 года Итогах реализации основных направлений бюджетной и налоговой политики на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов) Муниципальных программах городского округа

Доходы бюджета – безвозмездные и безвозвратные поступления денежных средств в бюджет НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ Поступления от других бюджетов (межбюджетные трансферты), организаций, граждан (кроме налоговых и неналоговых доходов) Поступления от уплаты других пошлин и сборов, установленных законодательством Российской Федерации, а также штрафов за нарушение законодательства, например: таможенные пошлины и таможенные сборы; доходы от использования государственного имущества; плата за негативное воздействие на окружающую среду; штрафы за нарушение законодательства о налогах и сборах; другие. Поступления от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом Российской Федерации, например: налог на прибыль организаций; налог на доходы физических лиц; транспортный налог; земельный налог; налог на имущество физических лиц; налог на добычу полезных ископаемых; другие. Из чего складываются доходы бюджета

Федеральный бюджет (в основном формируется за счет НДС, НДПИ, таможенных пошлин и др.) 0 Бюджет субъекта Российской Федерации 100% 85% Местный бюджет 15% 100% Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с учетом межбюджетного регулирования Транспортный налог Налог на имущество физических лиц Земельный налог Куда зачисляются налоги, непосредственно уплачиваемые гражданами Российской Федерации?

МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ – ОСНОВНОЙ ВИД БЕЗВОЗМЕЗДНЫХ ПЕРЕЧИСЛЕНИЙ Межбюджетные трансферты – денежные средства, перечисляемые из одного бюджета бюджетной системы Российской Федерации другому Виды межбюджетных трансфертов Определение Аналогия в семейном бюджете Дотации (от лат. «Dotation») - дар, пожертвование Субвенции (от лат. «Subvenire»)- приходить на помощь Субсидии (от лат. «Subsidium») - поддержка Предоставляются без определения конкретной цели их использования Предоставляются на финансирование переданных другим публично-правовым образованиям полномочий Предоставляются на условиях долевого финансирования расходов других бюджетов Вы даете своему ребенку карманные деньги Вы даете своему ребенку деньги и посылаете его в магазин купить продукты (по списку) Вы «добавляете» денег для того, чтобы ребенок купил себе новый телефон (а остальные он накопил сам )

Какие этапы проходит бюджет? Составление и утверждение бюджета городского округа – сложный и многоуровневый процесс, основанный на правовых нормах. Формирование, рассмотрение и утверждение бюджета городского округа происходит ежегодно. Составление проекта бюджета: До начала составления проекта бюджета городского округа Администрацией городского округа принимается нормативно-правовой акт, в котором определяются ответственные исполнители, порядок и сроки работы над документами и материалами, необходимыми для составления проекта бюджета городского округа. Непосредственное составление бюджета городского округа осуществляет Финансовое управление Администрации городского округа Химки. Составленный проект бюджета Финансовым управлением представляется на рассмотрение в Администрацию городского округа. Рассмотрение проекта бюджета: Руководитель Администрации городского округа вносит проект решения Совета депутатов городского округа о бюджете городско округа на очередной финансовый год и плановый период на рассмотрение Совета депутатов городского округа не позднее 15 ноября текущего года. Совет депутатов городского округа направляет указанный проект решения в Контрольно-счетную палату городского округа для проведения экспертной оценки. В ноябре-декабре текущего года проект бюджета рассматривается на заседаниях комитетов Совета депутатов городского округа. Утверждение бюджета: Решение о бюджете городского округа на очередной финансовый год и на плановый период утверждается депутатами Совета депутатов городского округа.

Основные задачи в области формирования и исполнения бюджета : Обеспечение долгосрочной устойчивости и сбалансированности бюджета городского округа развитие и расширение сферы программно-целевого планирования повышение эффективности управления доходами повышение эффективности оказания муниципальных услуг обеспечение открытости и прозрачности муниципальных финансов

ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ БЮДЖЕТА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ХИМКИ, ТЫС.РУБЛЕЙ Наименование Очередной 2015 год Плановый период 2016 год % к предыдущему году 2017 год % к предыдущему году Доходы , ,2 Расходы , ,5 Дефицит бюджета , ,9

Основные показатели бюджета городского округа Химки на 2015 год ДОХОДЫ – 8 745,4 млн. рублей (темп роста к 2014 году - 112%) РАСХОДЫ – 9 356,9 млн. рублей (темп роста к 2014 году – 113% ) ДЕФИЦИТ – 611 млн. рублей (дефицит в 2014 году – 498 млн.рублей)

ДОХОДЫ БЮДЖЕТА ГОРОДСКОГО ОКРУГА НА 2015 ГОД, МЛН.РУБ. Всего доходов – 8745,3 Безвозмездные поступления 2446,8 28% Налоговые доходы Ненало- говые доходы 6298,6 72%

СТРУКТУРА ДОХОДОВ БЮДЖЕТА ГОРОДСКОГО ОКРУГА НА 2015 ГОД, МЛН.РУБ. Налоговые и неналоговые доходы – 6298,6 Безвозмездные поступления – 2446,7 Всего доходов – 8745,3 2446,7

Отчего зависит стабильное поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет городского округа Аналитической работы по изысканию резервов увеличения доходов адресной работы с руководителями хозяйствующих субъектов в рамках межведомственных комиссий и рабочих групп реализации мероприятий по выявлению неучтенных объектов недвижимости взаимодействия с территориальными подразделениями федеральных органов исполнительной власти по вопросам взыскания налоговых и неналоговых платежей в местный бюджет информационно - разъяснительной работы в целях повышения общего уровня налоговой грамотности населения и хозяйствующих субъектов

РАСХОДЫ БЮДЖЕТА Расходы бюджета – это выплачиваемые из бюджета денежные средства Публичные нормативные Гражданско-правовые Законы, определяющие объем и правила определения объема обязательств перед физическим лицом, подлежащие исполнению в денежной форме (пенсии, пособия, компенсации, иные социальные выплаты) Муниципальные правовые акты, государственный (муниципальный) контракт, соглашение и т.д. Расходное обязательство – это обязанность выплатить денежные средства из соответствующего бюджета

Какие основные изменения планируются в расходной части бюджета городского округа Начиная с 2015 года бюджет городского округа полностью формируется и исполняется в программном формате с классификацией расходов по муниципальным программам, подпрограммам и не программным направлениям деятельности. Проект бюджета на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов сформирован на основе 15 утвержденных муниципальных программ городского округа, охватывающих основные сферы (направления) деятельности органов местного самоуправления нашего муниципального образования.

Как готовятся муниципальные программы Программа комплексного социально- экономического развития городского округа до 2030 года Прогноз социально- экономического развития городского округа на годы Основные направления бюджетной и налоговой политики городского округа на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов «потолки» расходов по МП Указы Президента РФ, отраслевые дорожные карты Муниципальные программы городского округа цели, задачи бюджетные ограничения Постановление от Финансовое управление

Расходы бюджета городского округа в 2015 году в разрезе муниципальных программ Экология и окружающая среда городского округа Химки на годы Культура городского округа Химки Развитие образования и воспитания детей на годы Спорт городского округа Химки на года Безопасность городского округа Химки Содержание и развитие ЖКХ городского округа Химки на годы Предпринимательство городского округа Химки Информационная политика городского округа Химки Энергоэффективность и развитие энергетики на годы Жилище на годы Развитие сети автомобильных дорог общего пользования местного значения, осуществления дорожной деятельности млн. рублей Архитектура и градостроительство городского округа Химки Доступная среда Адресная поддержка населения городского округа Химки Муниципальное управление

Муниципальная программа городского округа Химки Московской области «Энергоэффективность и развитие энергетики на годы» Общий объем финансирования программы за счет средств бюджета городского округа в 2015 году составит млн. рублей, 1. Монтаж линий наружного освещения (в п. Первомайский и часть линии в п. Спатртак; дорога до клинической больницы 119 в мкр. Новогорск и дороги Ивакино- Терехово; по ул. Октябрьская в мкр. Сходня (от ул. Чапаева до ул. Овражная); по ул. 9 Мая в районе ТЦ «ИКЕА»; возле металлической лестницы в Банном пер. мкр Сходня 2.Ремонтно-монтажные работы линий анружного освещения (Юбилейный пр-т, д. 3,5) Установка регуляторов тепла и энергосберегающих ламп освещения в учреждениях образования Печать и распространение информационных носителей Установка общедомовых приборов учета в жилищном фонде Приобретение энергоэффективной специализированной техники (2 троллейбуса)

Сколько бюджетных средств будет направлено на капитальное строительство в 2015 году тыс. рублей НОВЫЕ ОБЪЕКТЫ Общежитие в мкр. Сходня на ул. Горная (ввод в 2016 году) Социальный дом (мкр. Старбеево, ул. Шевченко, д. 1 (ввод – 2016 год) Пристройк к ДОУ (мкр. Подрезково, ул. Мира, д. 6 (ввод – 2016 год) ДОУ ( г. Химки, ул. Пролетарская, д. 3) (ввод – в 2016 году) МБОУ СОШ 20 (мкр. Подрезково, ул. Школьная, д. 2 (ввод – в 2015 году) ПРОДОЛЖЕНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА тыс. рублей ФОК в мкр. Сходня, ул. Мичурина, д. 24 (ввод в 2015 году) ФОК в мкр. Новоподрезково, ул. Школьная, д. 1 )ввод в 2015 году) Пристройка к ДОУ 49 Театр «Наш дом», г. Химки, ул. Калинина, д. 2 Пристройка к МБОУ 10, г. Химки, ул. Парковая, д. 10 (ввод в 2016 году)