Внедрение программ комплаенса и анти-коррупции: на что обратить внимание Алина Попадюк, Директор департамента Делойт Форензик

2© 2014 ЗАО «Делойт и Туш СНГ» «Разработанные политики и процедуры разбиваются о реальность и дискредитируют всю функцию». Наш департамент воспринимается всей компанией как враги, без которых жизнь была бы лучше. Комплаенс не воспринимают серьёзно, процедуры не выполняются, рекомендации остаются только на бумаге. Комплаенс не воспринимают серьёзно, процедуры не выполняются, рекомендации остаются только на бумаге. Наши сотрудники перестали находить «красные флажки», процедуры стали выполняться формально. Мы часто слышим вопрос – а чем Комплаенс отличается от внутреннего аудита? У нас не хватает ресурсов, поэтому зачастую хорошо проделанная работа не доводится до конца. Сломанные копья стратегии внедрения функции Комплаенс

3© 2014 ЗАО «Делойт и Туш СНГ» У нас в компании Комплаенс теряет свои позиции – все меньше веры в то, что они приносят пользу. Коммерческий директор крупной международной компании У нас в компании Комплаенс теряет свои позиции – все меньше веры в то, что они приносят пользу. Коммерческий директор крупной международной компании Мы не пишем на Горячую линию, так как анонсированная анонимность не соблюдается, а расследования не проводятся. Сотрудники крупной российской компании Мы не пишем на Горячую линию, так как анонсированная анонимность не соблюдается, а расследования не проводятся. Сотрудники крупной российской компании Отчеты Комплаенса о проделанной работе носят очень общий характер, и потому эффективность их работы оценить сложно. Член совета директоров Отчеты Комплаенса о проделанной работе носят очень общий характер, и потому эффективность их работы оценить сложно. Член совета директоров Комплаенс – самая спокойная функция в организации, особенно если политики уже внедрены и за ними надо только «присматривать». ССО* международной компании Комплаенс – самая спокойная функция в организации, особенно если политики уже внедрены и за ними надо только «присматривать». ССО* международной компании Нам не нужно разрабатывать отдельные политики для России, мы будем использовать наши европейские шаблоны. ССО в головном офисе международной компании Нам не нужно разрабатывать отдельные политики для России, мы будем использовать наши европейские шаблоны. ССО в головном офисе международной компании Я видел нашего Комплаенс офицера пару раз за те полтора года, что у нас появилась эта функция. Член совета директоров Я видел нашего Комплаенс офицера пару раз за те полтора года, что у нас появилась эта функция. Член совета директоров *CCO – Chief Compliance officer, руководитель службы Compliance Сломанные копья тактики внедрения функции Комплаенс

4© 2014 ЗАО «Делойт и Туш СНГ» Поддержка и принятие ответственности высшим руководством и акционерами; Постоянный диалог руководителя службы Комплаенс с сотрудниками на тестовой фазе внедрения и после запуска в «live»; Четкое распределение ролей и эффективное взаимодействие между службой Комплаенс и смежными функциями; Разработка политик и процедур, которым можно следовать: Комплаенс процедуры встроены в бизнес; Делегирование, outsourcing, помощь смежных департаментов как способы решения вопроса недостатка времени/компетенции/кадров; Комплаенс службы; Регулярное проведение тренингов и информационных сессий по Комплаенс. Управление процессом внедрения: на что обратить внимание

5© 2014 ЗАО «Делойт и Туш СНГ» Работающая «Горячая линия»: фактическое соблюдение конфиденциальности; своевременное расследование поступающих жалоб; Регулярные отчеты Высшему руководству (Совет Директоров, аудиторский комитет) о работе, проделанной Комплаенс, с измеримыми результатами; Регулярное повышение квалификации сотрудников и руководителя службы Комплаенс и обмен опытом; Соблюдение баланса между необходимым и «nice to have»; Знание локальной специфики при разработке и внедрении Комплаенс процедур; Активная роль функции Комплаенс в бизнесе. Как делать правильно

Наименование «Делойт» относится к одному либо любому количеству юридических лиц, включая их аффилированные лица, совместно входящих в «Делойт Туш Томацу Лимитед», частную компанию с ответственностью участников в гарантированных ими пределах, зарегистрированную в соответствии с законодательством Великобритании (далее ДТТЛ); каждое такое юридическое лицо является самостоятельным и независимым юридическим лицом. ДТТЛ (также именуемое как «международная сеть «Делойт») не предоставляет услуги клиентам напрямую. Подробная информация о юридической структуре ДТТЛ и входящих в нее юридических лиц представлена на сайте Подробная информация о юридической структуре компании «Делойт» в СНГ представлена на сайте «Делойт» предоставляет услуги в области аудита, налогообложения, консалтинга и корпоративных финансов государственным и частным компаниям, работающим в различных отраслях экономики. «Делойт» международная сеть компаний, имеющая многолетний опыт практической работы при обслуживании клиентов в любых сферах деятельности более чем в 150 странах мира, которая использует свои обширные отраслевые знания, включая опыт оказания высококачественных услуг, позволяющие определить пути решения самых сложных бизнес-задач клиентов. Около 200 тыс. специалистов «Делойта» по всему миру привержены идеям достижения совершенства в предоставлении профессиональных услуг своим клиентам. Настоящее сообщение содержит информацию только общего характера. При этом ни компания «Делойт Туш Томацу Лимитед», ни входящие в нее юридические лица, ни их аффилированные лица (далее «сеть «Делойт») не представляют посредством данного сообщения каких-либо консультаций или услуг профессионального характера. Ни одно из юридических лиц, входящих в сеть «Делойт», не несет ответственности за какие-либо убытки, понесенные любым лицом, использующим настоящее сообщение. © 2014 ЗАО «Делойт и Туш СНГ». Все права защищены.