12 сентября 2013 года Russian Enterprise Content Summit 2013 1 Юридическая ответственность за управление документами и тенденции к её усилению Храмцовская. - презентация

1 12 сентября 2013 года Russian Enterprise Content Summit Юридическая ответственность за управление документами и тенденции к её усилению Храмцовская Наталья Александровна к.и.н., ведущий эксперт по управлению документацией компании «Электронные Офисные Системы», эксперт ИСО, член МСА

2 12 сентября 2013 годаRussian Enterprise Content Summit Текущие тенденции Продолжается наведение порядка в экономической деятельности страны Продолжается наведение порядка в экономической деятельности страны Сказываются результаты инициатив «открытого правительства» и возможности современных технологий Сказываются результаты инициатив «открытого правительства» и возможности современных технологий Документы – и ключевой инструмент деловой деятельности, и важнейший инструмент контроля Документы – и ключевой инструмент деловой деятельности, и важнейший инструмент контроля Усиливаются законодательно- нормативные требования и наказания за их невыполнение Усиливаются законодательно- нормативные требования и наказания за их невыполнение

3 12 сентября 2013 годаRussian Enterprise Content Summit Особенности менталитета коммерческих организаций Принятие решений на основе анализа рисков, иными словами: Принятие решений на основе анализа рисков, иными словами: Если суровое требование не подкрепляется не менее суровыми наказаниями за его неисполнение, то его можно игнорировать Если суровое требование не подкрепляется не менее суровыми наказаниями за его неисполнение, то его можно игнорировать Если наказания реальные и существенные, то организации к соответствующим требованиям относятся серьезно и предпринимают меры по минимизации своих рисков Если наказания реальные и существенные, то организации к соответствующим требованиям относятся серьезно и предпринимают меры по минимизации своих рисков

4 12 сентября 2013 годаRussian Enterprise Content Summit Роль судебной практики в условиях быстрых законодательных и технологических перемен Закон всегда консервативен, всегда отстает от жизни – однако при смене технологий каждые несколько лет это отставание становится тормозящим фактором Закон всегда консервативен, всегда отстает от жизни – однако при смене технологий каждые несколько лет это отставание становится тормозящим фактором Появляются большие «серые зоны», либо вообще не регулируемые законодательством, либо такие, что в этих сферах деятельности законодательство допускает неоднозначное толкование Появляются большие «серые зоны», либо вообще не регулируемые законодательством, либо такие, что в этих сферах деятельности законодательство допускает неоднозначное толкование Суды вырабатывают единообразные трактовки спорных положений законодательства в серых зонах, а сложившаяся судебная практика затем постепенно кодифицируется Суды вырабатывают единообразные трактовки спорных положений законодательства в серых зонах, а сложившаяся судебная практика затем постепенно кодифицируется Россия пришла к прецедентному праву Россия пришла к прецедентному праву

5 12 сентября 2013 годаRussian Enterprise Content Summit Кто устанавливает правила игры? Это не Росархив и ВНИИДАД, а регуляторы- «тяжеловесы», такие как ФАС, Банк России, ФНС и др. Сравните штрафы: Это не Росархив и ВНИИДАД, а регуляторы- «тяжеловесы», такие как ФАС, Банк России, ФНС и др. Сравните штрафы: –Росархив – 500 рублей –ФСФР – от 200 тысяч рублей Редко и несильно наказывают за нарушения правил делопроизводства и/или несоблюдение установленных перечнями сроков хранения как таковые Редко и несильно наказывают за нарушения правил делопроизводства и/или несоблюдение установленных перечнями сроков хранения как таковые Сурово наказываются ошибки в делопроизводстве, если они нанесли ущерб деловой деятельности, повлекли за собой нарушения корпоративного, налогового и др. законодательства Сурово наказываются ошибки в делопроизводстве, если они нанесли ущерб деловой деятельности, повлекли за собой нарушения корпоративного, налогового и др. законодательства

6 12 сентября 2013 годаRussian Enterprise Content Summit Ужесточение административной ответственности Введение новых видов административных правонарушений и новых штрафов Введение новых видов административных правонарушений и новых штрафов Увеличение существующих штрафов (а также введение «оборотных» штрафов) Увеличение существующих штрафов (а также введение «оборотных» штрафов) Субсидиарная ответственность руководителей Субсидиарная ответственность руководителей К контролю над делопроизводством подключаются регуляторы- «тяжеловесы» (Банк России, ФАС, ФНС и др.) К контролю над делопроизводством подключаются регуляторы- «тяжеловесы» (Банк России, ФАС, ФНС и др.)

7 12 сентября 2013 годаRussian Enterprise Content Summit Ответственность за несохранение и непредставление документов Ст «Нарушение требований законодательства о хранении документов» « … штраф на должностных лиц в размере от двух тысяч пятисот до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до трехсот тысяч рублей» введена Федеральным законом от ФЗ Ст «Нарушение требований законодательства о хранении документов» « … штраф на должностных лиц в размере от двух тысяч пятисот до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до трехсот тысяч рублей» введена Федеральным законом от ФЗ В сочетании со ст «Невыполнение в срок законного предписания …» «штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей» В сочетании со ст «Невыполнение в срок законного предписания …» «штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей»

8 12 сентября 2013 годаRussian Enterprise Content Summit Арбитражная практика – штрафуют: За несохранение бухгалтерских документов – 200 тыс. руб. (Дело А / /155-74АЖ) За несохранение бухгалтерских документов – 200 тыс. руб. (Дело А / /155-74АЖ) За не опечатанный конверт с бюллетенями – 200 тыс. руб. (Дело А /2010-С A3-44 ) За не опечатанный конверт с бюллетенями – 200 тыс. руб. (Дело А /2010-С A3-44 ) За хранение документа не по месту нахождения АО – 200 тыс. руб. (Дело А12-630/2012) За хранение документа не по месту нахождения АО – 200 тыс. руб. (Дело А12-630/2012) – 500 тыс. руб. (Дело А /2009) За утрату документов по выпуску ценных бумаг – 200 тыс. руб. (Дела А / , А / , А /11, А /10, А / ) За утрату документов по выпуску ценных бумаг – 200 тыс. руб. (Дела А / , А / , А /11, А /10, А / ) За утрату годового отчета по итогам 2006 года, протоколов общих собраний акционеров с протоколами счетной комиссии За утрату годового отчета по итогам 2006 года, протоколов общих собраний акционеров с протоколами счетной комиссии – 200 тыс. руб. () – 200 тыс. руб. (дело А23-573/2011)

9 12 сентября 2013 годаRussian Enterprise Content Summit Субсидиарная ответственность руководителей при отсутствии документов Кредитная организация – «документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, а также иные документы, которые отражают экономическую деятельность кредитной организации и обязанность по подготовке, составлению или хранению которых установлена законодательством РФ» Кредитная организация – «документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, а также иные документы, которые отражают экономическую деятельность кредитной организации и обязанность по подготовке, составлению или хранению которых установлена законодательством РФ» Остальные организации – «документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по сбору, составлению, ведению и хранению которых установлена законодательством РФ»

10 12 сентября 2013 годаRussian Enterprise Content Summit Арбитражная практика Документы уничтожены вследствие аварии (прорыва горячей воды) Документы уничтожены вследствие аварии (прорыва горячей воды) –85 млн. рублей (закон на момент возбуждения дела о банкротстве в законную силу не вступил) (дело А /2009) Не передал бухгалтерские документы конкурсному управляющему Не передал бухгалтерские документы конкурсному управляющему –2 млн. руб. (дело А /2009) –7,2 млн. руб. (дело А /2010) –7,3 млн. руб. (дело А /2009) –13 млн. руб. (дело А /2009). –304 млн. руб. (дело А /2009)

11 12 сентября 2013 годаRussian Enterprise Content Summit Выводы В обозримом будущем «закручивание гаек» продолжится, в т.ч. И из 0 за экономических проблем В обозримом будущем «закручивание гаек» продолжится, в т.ч. И из 0 за экономических проблем Хорошее управление документами – не самоцель. Его задача – способствовать эффективной деловой деятельности организации, исполнению законодательно-нормативных требований, обеспечивать защиту прав организации и других заинтересованных сторон Хорошее управление документами – не самоцель. Его задача – способствовать эффективной деловой деятельности организации, исполнению законодательно-нормативных требований, обеспечивать защиту прав организации и других заинтересованных сторон Плохое управление документами с каждым годом обходится все дороже … Плохое управление документами с каждым годом обходится все дороже …

12 12 сентября 2013 года Russian Enterprise Content Summit Приглашаю Вас на мой блог: