Мастер Финансов. Бюджет предприятия Автоматизированная система финансового планирования и бюджетирования © 2000-2006, Консультационная группа «Воронов. - презентация

1 Мастер Финансов. Бюджет предприятия Автоматизированная система финансового планирования и бюджетирования © , Консультационная группа «Воронов и Максимов» Версия 3.0

2 Назначение системы «Мастер Финансов. Бюджет предприятия» Комплексная информационная система, предназначенная для решения задач производственно-финансового планирования и бюджетирования деятельности предприятия. Может быть использована в качестве инструментальной основы для постановки на предприятии управленческого учета. Предназначена в первую очередь для производственных предприятий. Может быть использована в организациях другого рода деятельности. Совместима с системой производственного планирования и учета «Мастер MRP II». Настраивается на использование в комплексе с любой учетной системой. Имеет пятилетний опыт успешной эксплуатации на крупных промышленных предприятиях.

3 Основные возможности Планирование объемных показателей по номенклатуре Расчет потребностей в прямых ресурсах на производство и закупку в натуральном выражении с учетом существующих норм расхода и нормативных остатков. Нормирование запасов ресурсов как в натуральном выражении так и в днях, учитывающих потребление ресурсов в следующем периоде Планирование переменных затрат Расчет прямых затрат на производство продукции (полуфабрикатов) с учетом изменения цен по периодам планирования. Распределение косвенных затрат с возможностью создания и использования сложных баз распределения. Расчет средневзвешенных цен на складе и переменных затрат на реализацию готовой продукции. Планирование постоянных затрат Распределение и планирование постоянных затрат по местам их возникновения. Консолидация платежей и планирование конкретных расчетов по центрам финансовой ответственности. Возможность расчета полной себестоимости производимой продукции. Планирование денежных потоков Расчет денежных потоков предприятия, связанных с основной деятельностью с учетом условий расчетов с конкретной группой покупателей или поставщиков. Бюджетная модель Формирование различных форм отчетности: планов закупок и поступлений, планового отчета о прибылях и убытках, отчета о движении денежных средств, планового агрегированного баланса и т.д. Расчет прибыльности отдельных производственных цехов и участков.

4 Отличительные особенности «Закрытая» модель планирования переменных затрат Информация по планированию переменных затрат и платежей вводится и отображается в стандартных формах, что существенно упрощает описание типовых данных и ускоряет расчеты. Базы распределения косвенные затрат настраиваются через специальные формулы. Полная открытость структуры бюджетной модели Доступны для настройки: иерархия центров ответственности, структуры бюджетов, представления статей, ссылки на данные и сложные формулы для вычислений. Поддерживаются варианты плана, сравнительный анализ, план-фактный контроль. Измерения бюджетных таблиц В отличие от плоских электронных таблиц Система позволяет работать с данными в различных измерениях, как предопределенных (вариант плана, период, центр ответственности, бюджет), так и настроенных пользователем при помощи механизма ссылок. Аналитические OLAP-отчеты поддерживают функциональность «виртуального куба» данных. Совместимость бюджетной модели с Excel на уровне формул Структура, данные и расчеты бюджетной модели ведутся внутри Системы, независимо от внешних приложений. Имеется встроенный механизм отладки формул и поиска ошибок. Для ускорения процесса разработки и контроля бюджетов Система позволяет получить файл бюджетной модели в Microsoft Excel в любой момент времени. После внесения изменений в формулы или данные имеется возможность обратного импорта в Систему. Многопользовательский режим В Системе имеется специально разработанный механизм распределения доступа с возможностью настройки прав пользователей и групп на рабочие форм, отчеты, операции, номенклатурные позиции. Через использование операций и статусов бюджетов ведется контроль процесса разработки и заполнения данных.

5 Информационно-технологическая схема построения финансового плана

6 Структура Системы Системный блок Административные функции Системы, операции импорт/экспорт информации. Настройка Работа с вариантами плана и операциями. Справочники Фиксированная информация: номенклатурные позиции, группы, спецификации, системные периоды, справочники валют, покупателей и т.п. Ресурсы Формы для планирования переменных затрат: управление планами производства, реализации и закупок, состояние запасов, цены на ресурсы, параметры планирования. Платежи Формы планирования и отображения результатов по расчетам с покупателями и поставщиками. Бюджеты Настройка, заполнение и контроль исполнения бюджетов. Расчет Запуск расчетных процедур. Отчеты Выходная информацию в виде конечного документа. За функциональными блоками закреплены одноименные пункты главного меню Системы:

7 Пользовательский интерфейс Пункты Главного меню соответствуют блокам Системы. Панель инструментов может располагаться в нижней, либо в верхней части главного окна. Системный Фильтр содержит различный набор полей, в зависимости от активной формы Пользователи Системы имеют возможность использовать стандартные элементы пользовательского интерфейса: многооконный режим, меню, панели инструментов. Кроме того, имеются специально разработанные средства.

8 Справочники Системные периоды Система рассчитана на работу с 14 периодами: 12 месяцев плюс 2 «виртуальных» периода, использующиеся для ввода плановой информации в месяца предшествующие и последующие выбранному плановому году. Группы номенклатурных позиций Группы номенклатурных позиций необходимы для быстрого поиска, сортировки и выборки данных. Каждая номенклатурная позиция (сырье, материал, конечный продукт) должна входить в какую-либо группу. Система поддерживает также альтернативные группировки. Номенклатурные позиции В справочнике возможно осуществлять операции по вводу и редактирование номенклатурных позиций готовой продукции, полуфабрикатов, сырья и материалов; настройке параметров; редактированию состава рецептур. Покупатели Под покупателями в Системе подразумеваются группы реальных покупателей, имеющих одинаковые (схожие) условия отгрузки и оплаты. Валюты Система позволяет планировать закупку ресурсов в различных валютах для каждого периода. Базы распределения косвенных затрат Базы распределения косвенных затрат формируются через специальный редактор формул, что позволяет настроить правила распределения практически любой сложности. Справочники Системы (Классификаторы) содержат данные, используемые в различных функциональных блоках.

9 Номенклатурные позиции Справочник номенклатурных позиции (Bill of Materials - BOM) хранит множество параметров и позволяет настроить спецификации (рецептуры) любого уровня вложенности.

10 Варианты плана В системе могут одновременно храниться несколько наборов данных о планировании. Данные могут представлять собой варианты плана или фактическую информацию. «Мастер вариантов плана» позволяет выполнить основные операции по созданию новых вариантов и копированию информации между планами и периодами. В вариантах плана хранятся: Планы производства, реализации и закупки. Данные о запасах. Цены на ресурсы и готовую продукцию. Данные о платежах и поступлениях. Данные бюджетов.

11 Планирование ресурсов Спецификации номенклатурных позиций Номенклатурные позиции могут иметь неограниченное количество спецификаций (рецептур). Уровни вложенности рецептур Спецификации имеют неограниченное количество уровней вложенности. Имеется механизм просмотра дерева спецификации до нижнего уровня, а также отчет о вхождении номенклатурной позиции. Изменяемые уровни вложенности в плановых периодах Допустимо вхождение позиции А в Б в одном плановом периоде и, наоборот, Б в А в другом плановом периоде. Нормирование данных о запасах Нормативы остатков номенклатурной позиции могут вводится в днях (от потребности или от реализации следующего планового периода), либо в натуральных единицах измерения. Кроме того, план запасов может быть рассчитан, исходя из известных данных о реализации, производстве и закупке. Автоматический расчет планов с использованием известных данных Любая номенклатурная позиция может быть произведена, закуплена и/или продана. Автоматическое планирование потребностей ведется через параметр «способ восполнения по умолчанию». В плане производства можно указать до трех одновременно используемых спецификаций (рецептур) в плановом периоде. Стоимость ресурса на складе Любая номенклатурная позиция хранит средневзвешенную стоимость на конец планового периода. Планирование затрат производится с использованием стоимости ресурса на складе и себестоимости (цены) текущего планового периода Алгоритм планирования отвечает требованиям методологии MRP (Material Requirements Planning).

12 Схема планирования переменных затрат Себестоимость произведенной продукции по переменным затратам План продаж и цены по каждому покупателю Нормативы остатков в днях и/или ед.изм. Цены на ресурсы Разбивка плана производства по рецептурам Расчет плановых потребностей Расчет переменных затрат План косвенных затрат Известный план производства Известный план закупки Справочник рецептур и норм расхода материалов План запасовПлан производства План закупки План прямых переменных затрат План косвенных затрат по группам Себестоимость реализованной продукции по переменным затратам Базы распред. косв. затрат Обязательный ввод РасчетРезультатыНеобязательный ввод Условные обозначения: Блок планирования переменных затрат использует и рассчитывает следующую информацию: Планы реализации План производства (известный или расчетный) План запасов (нормативный или расчетный) План косвенных затрат План закупки (известный или расчетный) Параметры закупки Цены закупки Себестоимость произведенной и реализованной продукции по переменным затратам Данные бюджетной модели

13 Формы планирования ресурсов Формы для работы с переменными ресурсами позволяют заполнить данные в текущем варианте плана и периоде. Все формы показывают данные по текущему системному фильтру.

14 Платежи и денежные поступления В модуле планирования Платежей содержится набор форм, необходимых для описания параметров и расчета денежных потоков в части основной деятельности предприятия. Денежные поступления Форма предназначена для описания условий оплаты продукции покупателями. Программа автоматически рассчитывает объемы полученных авансов и кредиторской задолженности покупателей. Условия погашения для существующей задолженности прошлого года и отгрузки по полученным авансам в программе не определяются. Платежи за ресурсы Наряду с условиями отгрузки готовой продукции, Система позволяет подробно описывать условия отношений с поставщиками ресурсов. В форме «Платежи за ресурсы» производится ввод и корректировка условий оплаты по выбранной в фильтре группе ресурсов. Бартерные сделки Система позволяет подробно планировать денежные потоки в условиях расчетов в неденежной форме (бартерные сделки).

15 Формы планирования платежей Формы планирования поступлений и платежей позволяют заполнить данные в текущем варианте плана и периоде. Данные о поступлениях рассчитываются по покупателям. Оплата ресурсов планируется на уровне групп номенклатурных позиций.

16 Бюджетирование Данные о постоянных затратах, неосновная деятельность предприятия, финансовые, кредитные и налоговые схемы описываются через бюджеты Системы. Здесь же формируются итоговые бюджеты: бюджет движения денежных средств, бюджет доходов и расходов, баланс и т.д. Бюджеты Представляют собой аналог электронных таблиц, содержащих числовые данные, формулы, ссылки на информацию и параметры. Центры ответственности Объекты системы, описывающие организационную структуру предприятия. Центры ответственности могут включаться один в другой (многоуровневая структура). Могут содержать в себе один или несколько бюджетов. Статья бюджета Строка бюджета, включающая в себя обязательные (порядковый номер, код, название) и необязательные параметры (формула, ссылка, формат, комментарий и т.п.). Структура бюджета Набор упорядоченных статей определенного бюджета. Структура бюджета идентична для всех периодов и вариантов плана. Данные бюджета Набор значений, введенных вручную, импортированных, перенесенных по ссылке, либо рассчитанных по формуле. Поддерживаются данные только вещественного типа, либо пустое значение. Статус бюджета Признак, позволяющий управлять бюджетом в многопользовательском режиме с распределением ответственности между ответственными лицами.

17 Формы бюджетной модели Система предоставляет большие возможности по созданию, редактированию данных и контролю исполнения бюджетов.

18 Импорт / Экспорт бюджетов Разработать структуру и заполнить данные бюджетов можно как непосредственно в Системе, так и в файле Microsoft Excel.

19 Расчеты Все расчетные алгоритмы Системы написаны для использования на SQL-сервере. Это дает существенные преимущества в использовании: Производительность Скорость расчетов в значительной мере зависит от используемого сервера. Расчетные процедуры, используемые в версии 3.0 существенно оптимизированы по сравнению с предыдущими версиями Асинхронность расчетов Во время выполнения расчетных процедур доступны для редактирования большинство рабочих форм и отчетов Системы. Работа в многопользовательском режиме SQL-сервер обеспечивает бесперебойную работу большого числа пользователей, независимо от запущенных на выполнение процедур. Использование механизма блокировок позволяет запускать один и тот же расчет одновременно с разных рабочих мест. Сообщения расчета Во время расчета пользователю показывается список текущих сообщений (лог расчета), что позволяет оперативно выяснить и устранить источник возникшей ошибки.

20 Отчеты Система выдает результаты работы в виде отчетов двух типов: Стандартные отчеты Предустановленные отчетные формы для получения бумажного документа. Настраиваются с помощью специального фильтра. Экспорт данных Microsoft Excel Позволяют получить результаты в виде отформатированного файла электронных таблиц. В большинстве случаев требуются указания файла-шаблона для вывода информации.

21 OLAP-отчеты Специальная форма OLAP-запросов, позволяет выбрать данные с различными группировками и просмотреть их в нескольких измерениях.

22 Совместимость Система «Мастер Финансов. Бюджет предприятия» совместима с комплексом программ производственного планирования и учета «Мастер MRP II». Общими данными являются: Номенклатурные позиции, спецификации и группы При планировании «Мастер MRP II» использует рецептуру (спецификацию) с номером один в качестве базовой. Модуль производственного учета дополнительно позволяет назначать рецептуру на любую дату. План реализации План реализации на месяц, сформированный в программе финансового планирования автоматически конвертируется в план продаж «Мастера MRP» с учетом его внутренних плановых периодов (от дня до любой большей продолжительности). Варианты плана для MRP Один или несколько вариантов плана Системы должен быть помечен как используемые для планирования в «Мастере MRP II». Данные модуля производственного учета могут быть переданы в вариант плана с признаком «факт» с помощью специальных формул. Пользователи и права доступа Системы используют общий механизм настройки прав доступа к формам, отчетам, операциям и группам. Средства администрирования позволяют выполнять настройки в едином интерфейсе.

23 Структурная схема Системы SQL Server Расчет переменных затрат и платежей Расчет бюджетовРасчет MRP / CRP Планирование переменных ресурсов и платежей Бюджетирование MRP / CRP: Планирование MRP: Производственный учет Бюджеты: Структура и данные Стандартные отчетыОтчеты Excel Административный модуль Условные обозначения: Серверная процедура расчетов Интерфейс пользователя Импорт / Экспорт Отчеты Данные из учетных систем

24 Комплект поставки Программа установки Системы состоит из двух частей: серверной и клиентской.В комплект поставки Системы входят следующие модули: MSDE и демонстрационная база данных Сервер баз данных (Microsoft Desktop Engine 2000) распространяется на условиях лицензии разработчика. Кроме демонстрационной базы данных, в комплект установки входят SQL-скрипты для создания новой базы данных Интерфейс «Мастер финансов. Бюджет предприятия» Основной файл пользовательского интерфейса. При условии соответствующего лицензионного соглашения может распространяться в открытом коде. Если требуется, то автоматически устанавливается дополнительный модуль поддержки времени выполнения Microsoft Access 2000 Run- time. Административный модуль Дополнительный интерфейс для настройки прав пользователей на доступ к формам, отчетам и расчетным процедурам. Включает в себя также специальную программа «Редактор подключений» для настройки доступа к базе данных. Документация Документация к программе включает в себя лицензионное соглашение, набор руководств (пользователя и администратора), а также файл контекстной справочной системы. Другие программы В комплект поставки также могут входить различные модули системы «Мастер MRP II».

25 Сопровождение Разработчик системы «Мастер Финансов. Бюджет предприятия» готов предложить полный набор услуг по доработке, внедрению и сопровождению: Внедрение Специалисты компании-разработчика готовы провести полный комплекс работ по внедрению системы бюджетного управления на предприятии: от разработки классификаторов, до законченной бюджетной модели. Обучение Обязательным условием успешного внедрения системы бюджетирования является понимание основных методологических принципов этого процесса. В комплекс услуг по обучению входит освещение теоретических вопросов по организации бюджетного процесса, подробная демонстрация программного продукта, решение практических задач. Доработка, настройка импорта и экспорта Частью работы по внедрению может стать интеграция системы бюджетирования в комплекс программ, используемых на предприятии. При нехватке имеющейся функциональности Системы в части импорта / экспорта данных, специалисты готовы доработать клиентские модули и серверные процедуры. Консультации Разработчики готовы предоставить любые консультации пользователям и специалистам IT-служб при самостоятельном внедрении Системы, а также консультации по программному коду при условии такой поставки продукта.

26 Пользователи Системы Холдинг «Unimilk»,10 предприятий, Россия, Украина ОАО «Петмол», Санкт-Петербург ОАО «Пекарь», Санкт-Петербург ОАО «Птицефабрика Синявинская», Ленинградская обл. * По состоянию на г Пользователи системы бюджетирования «Мастер Финансов. Бюджет предприятия» * :

27 Консультационная группа «Воронов и Максимов», Основные виды деятельности: Оказание консультационных услуг по вопросам финансового анализа, бюджетирования, управления производством, составления бизнес-планов. Разработка типовых и эксклюзивных компьютерных программ для решения задач в сфере управления финансами, бизнес- планирования и бюджетирования, управления производством и запасами. Обучение специалистов предприятий современным методам финансового менеджмента. Об авторах

28 «Мастер Финансов. Бюджет предприятия" Информационная система производственно-финансового планирования (бюджетирования) деятельности предприятия. «Мастер MRP II" Комплексная система управления производством и запасами для предприятий малого и среднего бизнеса. Внедряемые программные комплексы КГ «Воронов и Максимов»: Программные продукты

29 "МАСТЕР ФИНАНСОВ: Анализ" Компьютерная модель для проведения ретроспективного анализа финансового состояния предприятия и автоматической подготовки отчета по полученным результатам. "МАСТЕР ФИНАНСОВ: Анализ и планирование" Профессиональная система оценки финансового состояния организации и построения укрупненных и детальных финансовых планов в средне- и долгосрочной перспективе. "МАСТЕР ПРОЕКТОВ: Предварительная оценка" Компьютерная модель для экспресс-оценки инвестиционных проектов, в том числе реализуемых на действующем предприятии. "МАСТЕР ПРОЕКТОВ: Бюджетный подход" Профессиональная компьютерная модель для оценки инвестиционных проектов и подбора оптимальных схем финансирования. Тиражируемые компьютерные модели КГ «Воронов и Максимов»: Компьютерные модели

30 Web-site: Тел./факс: +7 (812) Контакты Более подробную информацию о программах и разработчиках можно получить на нашем корпоративном сайте: Контактная информация: Новости: «Мастер Финансов. Бюджет предприятия»: Описание Часто задаваемые вопросы Руководство пользователя