Дорогие друзья! В рамках проводимой в нашей стране работы по повышению открытости органов местного самоуправления, привлечению общества к активному участию. - презентация

1 Дорогие друзья! В рамках проводимой в нашей стране работы по повышению открытости органов местного самоуправления, привлечению общества к активному участию в политической и экономической жизни Финансовое управление администрации Никольского района подготовило брошюру «Бюджет Никольского района Пензенской области для граждан на 2015 год». В брошюре мы постарались в доступной форме рассказать об основных параметрах бюджета Никольского района Пензенской области, источниках пополнения его доходной части, приоритетных направлениях расходования бюджетных средств – ведь каждый гражданин имеет право знать, на какие цели направляются уплаченные им налоги. Перед Вами брошюра «Бюджет Никольского района Пензенской области для граждан на 2015 год», которую мы наполнили не только сведениями о доходах и расходах бюджета района, но и основными понятиями в сфере бюджетного процесса, а также характеристиками муниципальных программ района, на базе которых был сформирован бюджет Никольского района Пензенской области на 2015 год и на плановый период 2017 и 2017 годов. Ю.А. Каргина, начальник Финансового управления администрации Никольского района Пензенской области

2 Бюджет в вопросах и ответах 1 Что такое бюджет? Бюджет Никольского района Пензенской области – это объем доходов и расходов района, утверждённый на трёхлетний период. Расходы бюджета Никольского района Пензенской области направлены на финансовое обеспечение расходных полномочий, установленных Федеральным законом от ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», в том числе на решение поставленных в социальных указах Президента Российской Федерации от задач, предусматривающих повышение оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы, ликвидацию очередности в учреждениях дошкольного образования, обеспечение граждан доступным и комфортным жильём, поддержку семьи и материнства, создание условий для экономического роста. Бюджет семьи – это структура всех расходов и доходов за определённый период времени (месяц, год). Под доходом понимают деньги или материальные ценности, получаемые в виде заработной платы, вознаграждений или подарков за выполненную работу, услугу или какую- либо другую деятельность. Все полученные средства составляют совокупный доход. Расходы – это затраты на питание, одежду, транспорт, на оплату услуг, ремонт, выплаты по займам и др. * Приведенные в настоящей брошюре данные представлены в соответствии с решением Собрания представителей Никольского района Пензенской области «О бюджете Никольского района Пензенской области на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» и могут корректироваться по мере внесения изменений в указанное решение

3 Бюджетная система Никольского района Пензенской области 2 Бюджеты городских поселений - 2 Бюджеты сельских поселений - 10 Бюджеты поселений - 12 Бюджеты муниципальных образований Бюджет Никольского района Пензенской области Консолидированный бюджет Никольского района Пензенской области

4 Бюджетный процесс в Никольском районе Пензенской области 3 ПРОЕКТ БЮДЖЕТА НИКОЛЬСКОГО РАЙОНА ПЕНЗЕНСКОЙ ОБЛАСТИ СОСТАВЛЯЕТСЯ НА ОСНОВЕ Бюджетное послание Президента Российской Федерации Прогноз социально- экономического развития Пензенской области, Никольского района Основные направления бюджетной и налоговой политики Муниципальные программы Никольского района Пензенской области ПРИОРИТЕТЫ БЮДЖЕТНОЙ ПОЛИТИКИ Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Повышение эффективности бюджетных расходов Формирование и исполнение бюджета на основе государственных и муниципальных программ Совершенствование межбюджетных отношений Повышение прозрачности бюджета и бюджетного процесса ПОВЫШЕНИЕ КАЧЕСТВА ЖИЗНИ НАСЕЛЕНИЯ НИКОЛЬСКОГО РАЙОНА ПЕНЗЕНСКОЙ ОБЛАСТИ

5 Доходы бюджета Доходы бюджета 4 НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫБЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯНЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦДОХОДЫ ОТ АРЕНДЫ ЗЕМЛИ И ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩИЕСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ ИЛИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ ДОТАЦИИ ИЗ БЮДЖЕТОВ ДРУГИХ УРОВНЕЙ АКЦИЗЫДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ ЗЕМЛИ И ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩИЕСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ ИЛИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ СУБСИДИИ ИЗ БЮДЖЕТОВ ДРУГИХ УРОВНЕЙ ЕДИНЫЙ НАЛОГ НА ВМЕНЕНЫЙ ДОХОД ДРУГИЕ НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫШТРАФЫ, САНКЦИИ, ВОЗМЕЩЕНИЕ УЩЕРБА СУБВЕНЦИИ ИЗ БЮДЖЕТОВ ДРУГИХ УРОВНЕЙ ИНЫЕ НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫДРУГИЕ БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ

6 Структура доходов бюджета Никольского Пензенской области 5 375,4 млн руб. (85,5%) 11,4 млн руб. (2,6%) 52,4 млн руб. (11,9%) Ф акт за 2014 год – 439,2 млн руб. 361,4 млн руб. (84,1%) 10,4 млн руб. (2,4%) Прогн оз н а 2015 год – 429,6 млн руб. 57,8 млн руб. (13,5%) 324,9 млн руб. (82,4%) 9,9 млн руб. (2,5%) 59,5 млн руб. (15,1%) Прогн оз н а 2016 год – 394,3 млн руб. 326,0 млн руб. (82%) 10,2 млн руб. (2,6%) 61,1 млн руб. (15,4%) Прогноз на 2017 год – 397,3 млн руб. Безвозмездные поступления Неналоговые доходы Налоговые поступления

7 Основные налоги бюджета Никольского Пензенской области в 2015 году 6 57,8 млн руб % в том числе: Единый сельскохозяйственный налог 0,1 млн руб. – 0,2 % Единый налог на вмененный доход 16,8 млн руб. – 29,1% Акцизы 2,4 млн руб. – 4,1% Налог на доходы физических лиц 36,0 млн руб. – 62,3%

8 Расходы бюджета Никольского района Пензенской области 7 Расходы бюджета Никольского района Пензенской области – это средства, выплачиваемые из бюджета Никольского района Пензенской области на реализацию расходных обязательств Никольского района Пензенской области, обусловленных законами, решениями, иными нормативными правовыми актами, договорами или соглашениями Никольского района Пензенской области. На какие цели расходуются средства бюджета? на заработную плату работникам бюджетной сферы; на строительство (реконструкцию), капитальный ремонт и оснащение социальных объектов; на развитие образования, культуры, физической культуры и спорта; на социальное обеспечение населения; на обеспечение жильём отдельных категорий граждан; на ремонт, капитальный ремонт улично-дорожной сети, организацию пассажирских перевозок; на развитие инновационной деятельности, инвестиционного потенциала; на финансовую помощь поселениям. Что такое публичное нормативное обязательство? Публичные нормативные обязательства Никольского района Пензенской области - публичные обязательства перед физическим лицом, подлежащие исполнению в денежной форме в установленном соответствующим законом, решением, иным нормативным правовым актом размере или имеющие установленный порядок его индексации. Например, ежемесячные денежные компенсации на возмещение расходов по оплате жилого помещения и коммунальных услуг, установленные Законом Пензенской области от ЗПО «О мерах социальной поддержки отдельных категорий квалифицированных работников, работающих и проживающих в сельской местности и (или) рабочих поселках, поселках городского типа на территории Пензенской области».

9 Структура расходов бюджета Никольского района Пензенской области на 2015 год ,1 тыс.руб. 3646,8 тыс. руб. Национальная экономика 0,9 % Общегосударственные вопросы 10,7 % ,6 тыс. руб. Образование 52,3 % ,5 тыс. руб. Социальная политика 26,4 % 45851,2 тыс.руб ,0 тыс. руб. Межбюджетные трансферты 3,5 % 18720,5 тыс. руб. Культура, кинематография 4,4 % 150,0 тыс. руб. Физическая культура и спорт 0,2 % 4200,0 тыс. руб. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 1,2 % 1835,6 тыс. руб. Прочие расходы 0,4 % национальная оборона средства массовой информации обслуживание государственного долга

10 Структура муниципального долга Никольского района Пензенской области по состоянию на Всего муниципальный долг – 22175,2 тыс. руб. По источнику заимствования Внутренний По сроку По видам долговых обязательств Среднесрочный (от 2 до 5 лет включительно) Кредиты банков – 8450,0 тыс. руб. (38,1% от объема долга): -сроком до 3-х лет – 8450,0 тыс. руб. Бюджетные кредиты из бюджета субъекта – 13725,2 тыс. руб. (61,9 % от объема долга): -сроком до 5 лет – 13025,2 тыс. руб.;

11 Программный бюджет 10 Что такое «программный бюджет»? Основным инструментом повышения эффективности бюджетных расходов является переход на программно-целевой метод, повышающий ответственность и заинтересованность исполнителей муниципальных программ за достижение наилучших результатов в рамках ограниченных финансовых ресурсов. «Программный бюджет» - это бюджет, расходная часть которого преимущественно основана на принятых муниципальных программах. Постановлением администрации Никольского района Пензенской области от (с последующими изменениями) утвержден перечень муниципальных программ Никольского района Пензенской области, состоящий из 14 программы, направленных на социальное, экономическое развитие района, на развитие территорий и инфраструктуры, на развитие общества. 14 госпрограмм 4 ответственных исполнителей – структурные подразделения администрации Никольского района Пензенской области 91,2 % 0,1 % Развитие общества – 1 МП 0,6 % 8,1 % Социальное развитие района – 9 МП Экономическое развитие района – 2 МП Развитие территории и инфраструктуры – 1 МП 95,6 % в общей сумме расходов бюджета Никольского района Пензенской области на 2015 год

12 Распределение расходов бюджета Никольского района Пензенской области на реализацию муниципальных программ Никольского района Пензенской области в 2015 году (тыс. руб.) 11 Всего ,3 тыс. руб ,3 922, ,8 Пов ы шен и е темп ов роста и обеспечение конкурентоспособности экономики Никольского район Пензенской области Развитие территорий, социальной и производственной инфраструктур Развитие человеческого потенциала и достижение высокого уровня качества жизни населения Повышение эффективности муниципального управления, обеспечение безопасности жизнедеятельности, укрепление гражданского общества Развитие территорий, социальной и инженерной инфраструктуры, обеспечение транспортных услуг 2650,0 Социальная поддержка граждан в Никольском районе Пензенской области 95819,5, Развитие культуры и туризма в Никольском районе Пензенской области 18858, 7 Развитие физической культуры и спорта в Никольском районе Пензенской области 150,0 Развитие системы образования в Никольском районе Пензенской области , 1 Молодежь Никольского района Пензенской области 75,0 Развитие агропромышленного комплекса Никольского района Пензенской области 722,2 Развитие инвестиционного потенциала и предпринимательства 200,0 Региональная политика, развитие гражданского общества в Пензенской области 33202, 3 Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности в Никольском районе Пензенской области 70,0 Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности в Никольском районе Пензенской области 4200,0 Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Никольского района Пензенской области 29643,5 2650,0

13 Муниципальная программа Никольского района Пензенской области «Развитие территорий, социальной и инженерной инфраструктуры, обес печение транспортных услуг в Никольском районе П ензенской облас ти на годы » 12 Цели программы: Развитие территориальной сети автомобильных дорог Никольского района Пензенской области развитие транспортного комплекса Никольского района Пензенской области - выявление и вовлечение в оборот неиспользуемых территорий; -обеспечение проведения кадастровых работ и кадастрового учета земельных участков; - увеличение дохода бюджета за счет дополнительных доходов от продажи земельных участков и продажи права на заключение договоров аренды земельных участков; -создание благоприятных условий для жизни и здоровья населения; -обеспечение открытости и прозрачности процедур предоставления сформированных земельных участков Расходы на реализацию муниципальной программы (тыс. руб.): 2015 год – 1850, год – 1850, год – 1850,0

14 Подпрограмма «Модернизация и развитие территориальной сети автомобильных дорог Никольского района Пензенской области» муниципальной программы Никольского района Пензенской области «Развитие территорий, социальной и инженерной инфраструктуры, обеспечение транспортных услуг в Никольском районе Пензенской области на годы». 13 Расходы дорожного фонда Никольского района Пензенской области на 2015 год Всего 1850,0 тыс. руб. Средства направляются содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения вне границ населенных пунктов в границах Никольского района Пензенской области

15 Муниципальная программа Никольского района Пензенской области «Развитие агропромышленного комплекса Никольского района Пензенской области на годы» 14 Цели программы: устойчивое развитие сельских территорий; воспроизводство и повышение эффективности использования в сельском хозяйстве земельных и других ресурсов Основные мероприятия программы г г г. Мероприятия по улучшению жилищных условий граждан, проживающих в сельской местности, в том числетыс. руб. 50,4 молодых семей и молодых специалистов

16 Муниципальная программа Никольского района Пензенской области «Развитие системы образования в Никольском районе Пензенской области на годы» 15 Цели программы : повышение доступности качественного образования, соответствующего требованиям инновационного развития экономики; создание правовых, экономических и организационных условий для развития личности; поддержка социальной, инновационной и предпринимательской активности молодежи; развитие системы организации отдыха, оздоровления и занятости детей и подростков. Расходы на образование в Никольском районе Пензенской области на период годов 2015 год – ,6 тыс. руб.;2016 год – ,6 тыс. руб.; 2017 год – ,8 тыс. руб Школы 113,2 111,7 Дополнительное образование , , , Дошкольное образован ие 58,9 54,5 53,8

17 16 10 общеобразовательных организаций «Развитие системы образования в Никольском районе Пензенской области на годы» Образование в Никольском районе Пензенской области В системеобразования Никольского района Пензенской областидействует 19 образовательных учреждений, которые финансируются из бюджета Никольского района Пензенской области 6 дошкольных образовательных организаций 3 учреждения дополнительного образования Муниципальная программа Никольского района Пензенской области

18 17 Достичь к 2016 году 100% доступности дошкольного образования для детей в возрасте от 3 до 7 лет. Строительство, реконструкция, капитальный ремонт зданий дошкольных организаций, позволит создать в годах 70 дополнительных мест Достичь повышения средней заработной платы: -педагогических работников учреждений дополнительного образования детей – 80,0 % к средней заработной плате учителей; -педагогическихработниковдошкольных образовательных учреждений – 100,0 % к средней заработной плате в сфере общего образования; -педагогических работников образовательных учреждений общего образования – 100,0 % к средней заработной плате в целом по региону; «Развитие системы образования в Никольском районе Пензенской области на годы» Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы Никольского района Пензенской области Муниципальная программа Никольского района Пензенской обла сти

19 Муниципальная программа Никольского района Пензенской области «Социальная поддержка граждан в Никольском районе Пензенской области на годы» 18 Цели программы : оказание поддержки в обеспечении жильем отдельных категорий граждан; обеспечение доступности, повышение эффективности и качества предоставления населению услуг в сфере социальной поддержки и социального обслуживания населения путем совершенствования системы социальной поддержки отдельных категорий граждан, поддержка семьи, развитие эффективной системы социального обслуживания, обеспечение граждан пожилого возраста и инвалидов стационарным обслуживанием в соответствии с социальными нормами; повышение уровня жизни граждан - получателей мер социальной поддержки; эффективное выполнение органами местного самоуправления Никольского района Пензенской области переданных полномочий в сфере социальной поддержки населения. Расходы на социальную поддержку в Никольском районе Пензенской области на период годов: 2015 год – ,5 тыс. руб год – 96723,2 тыс. руб год – 96744,0 тыс. руб. В системе социальной защиты Никольского района Пензенской области функционирует: 1 учреждение социального обслуживания населения, предоставляющих нуждающимся гражданам пожилого возраста и инвалидам стационарное социальное обслуживание 1 учреждение, оказывающих социальные услуги по реабилитации инвалидов и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации; Ежегодно более чем 2,6 тыс. человек получают социальную помощь в учреждениях, входящих в систему социальной защиты Никольского района Пензенской области.

20 935,1 тыс.руб. 19 Предоставление социальных выплат на приобретение или строительство жилья при рождении первого ребенка 418,5 тыс. руб. (средства бюджета Пензенской области, бюджета Никольского района ) 5163,2 тыс. руб. (бюджет Пензенской области - 248,6 млн руб.) Предоставление молодым семьям социальных выплат на приобретение жилья или строительство индивидуальных жилых домов в рамках реализации подпрограммы "Социальная поддержка отдельных категорий граждан Никольского района Пензенской области в жилищной сфере" Предоставление жилых помещений специализированного жилищного фонда детям-сиротам поддержка граждан в Пензенской области на годы» Обеспечение жильем детей-сирот, увеличение количества молодых семей, многодетных семей, улучшивших жилищные условия Муниципальная программа Никольского района Пензенской области «Социальная

21 ,2 тыс. руб. (бюджет Пензенской области – 24050,5 тыс.руб.) 38405,1 тыс. руб. (средства бюджета Пензенской области ) 3445,3 тыс. руб. (средства бюджета Пензенской области) 5654,0 тыс. руб. (средства федерального бюджета) на выплату пособий семьям, имеющим детей на предоставление денежных выплат ветеранам труда, труженикам тыла, реабилитиров анным лицам на предоставление денежных выплат квалифицированным работникам, работающим и проживающим в сельской местности на оплату жилищно- коммунальных услуг Врамкахмуниципальнойпрограммыпредусмотреныденежныевыплатыветеранамтруда, труженикам тыла, реабилитированным гражданам, квалифицированным работникам, работающим и проживающим в сельской местности, семьям, имеющим детей и многодетным семьям, поддержка граждан в Пензенской области на годы» Повышение уровня жизни граждан - получателей мер социальной поддержки Муниципальная программа Никольского района Пензенской области «Социальная

22 Муниципальная программа Никольского района Пензенской области «Развитие культуры и туризма Никольского района Пензенской области на годы» 21 Цель программы: реализация стратегической роли культуры как духовно-нравственного основания развития личности и Никольского района, единства гражданского общества, а также развитие туристской деятельности для приобщения жителей Никольского района к культурному и природному наследию. Расходы на реализацию муниципальной программы на период годов: Работа по оказанию библиотечно-досуговых услуг осуществляется Межпоселенческим центральным районным библиотечно-досуговым центром Никольского района Пензенской области. Объем муниципального задания утвержден по количеству мероприятий 3857 число посетителей, которых составит человека, библиотечное обслуживание получат 7500 человек, формирование книжного фонда будет произведено в количестве экземпляров год ¯18858,7 тыс. руб год¯14197,2 тыс. руб год¯ 14197,2 тыс.руб.

23 Данная программа реализуется на проведение и участие в спортивных мероприятиях, согласно утвержденному календарному плану. Сумма расходов составит 150,0 тыс.руб. Муниципальная программа Никольского района Пензенской области «Развитие физической культуры и спорта в Никольском районе Пензенской области на годы» 22 Цели программы: обеспечение возможностей гражданам систематически заниматься физической культурой массовым спортом и вести здоровый образ жизни; обеспечение высокой конкурентоспособности пензенского спорта на всероссийской и международной спортивной арене;

24 Муниципальная программа «Развитие инвестиционного потенциала и предпринимательства в Никольском районе Пензенской области на годы» 23 создание и развитие инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства; реализациюмассовых программ обучения и повышения квалификации В бюджете Никольского района Пензенской области на 2015 год расходы на поддержку малого и среднего предпринимательства утверждены в общей сумме 200,0 тыс. руб. Действующая в Никольском районе Пензенской области система государственной поддержки предпринимательства направлена на решение следующих задач:

25 Финансовая помощь поселениям Никольского района 24 Из бюджета Никольского района Пензенской области поселениям района предоставляется финансовая помощь, которая в бюджете на 2015 год предусмотрена в сумме 16610,7 руб.: Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности – это финансовая помощь селам, предоставляемая с целью увеличить их финансовые возможности по выполнению своих полномочий, и рассчитывается по установленной методике ,0 тыс.руб.. Субвенции – это целевые средства, которые передаются поселениям для выполнения государственных полномочий по воинскому учету и ведению записей актов гражданского состояния граждан ,7 тыс.руб.

26 Резервный фонд администрации Никольского района Пензенской области 25 Резервный фонд администрации Никольского района Пензенской области создается для финансового обеспечения непредвиденных расходов на: На формирование резервного фонда администрации Никольского района Правительства Пензенской области в 2015 году предусмотрено 200,0 тыс. руб. мероприятия, связанные с ликвидацией последствий стихийных бедствий и чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также иные мероприятия, связанные с ликвидацией последствий других чрезвычайных ситуаций