Об итогах исполнения консолидированного бюджета Республики Татарстан за 1 полугодие 2015 года и задачах на 2015 год Р.Р. Гайзатуллин, министр финансов. - презентация

1 Об итогах исполнения консолидированного бюджета Республики Татарстан за 1 полугодие 2015 года и задачах на 2015 год Р.Р. Гайзатуллин, министр финансов Республики Татарстан Казань, 16 июля 2015 г. МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН

2 Поступление доходов в консолидированный бюджет Республики Татарстан 97,0 89, ,4

3 Поступление доходов в бюджет Республики Татарстан 88,7 82,3 73,0 3

4 Динамика поступления по налогу на прибыль в бюджет Республики Татарстан млрд. руб. 4

5 Виды экономической деятельности, по которым увеличились поступления по налогу на прибыль в бюджет Республики Татарстан в 1 полугодии 2015 года Отрасль Сумма роста платежей к 1 полугодию 2014 года, млн.руб. добыча полезных ископаемых 2 289,1 химическое производство 2 399,9 производство судов, летательных и космических аппаратов и прочих транспортных средств 1 281,9 Оптовая и розничная торговля; ремонт авто- транспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования 848,2 Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг 698,7 производство резиновых и пластмассовых изделий 204,8 строительство 133,7 5

6 Рост налога на прибыль за 1 полугодие гг. в разрезе групп налогоплательщиков млн.руб. Рост В том числе по включенным в мониторинг Увеличили поступления Уменьшили поступления Сумма Кол-во, ед. Сумма Кол-во, ед. Поступления всего 6 826,1 По организациям, включенным в мониторинг 5 930, , ,7494 Крупные плательщики 5 012,76 734, ,410 Прочие плательщики 918,14 602, ,3484 По организациям, не включенным в мониторинг 895,3 6

7 Крупные компании, увеличившие уплату налога на прибыль в 1 полугодии 2015 года Наименование налогоплательщика Отклонение к 1 полугодию 2014 г. (+,-) % КГН ОАО "Татнефть" % ПАО "Нижнекамскнефтехим" в 4,7 раза ОАО "Казанский вертолетный завод" % ОАО "Казаньоргсинтез" % Малые нефтяные компании в целом 28215% Предприятия шинного бизнеса УК "Татнефть- Нефтехим" 170- ОАО "ТАИФ" 9315% ОАО "Таттелеком" 9465% ОАО "Татэнергосбыт" 6378% ЗАОр "Народное предприятие Набережно- Челнинский КБК" 5966% ОАО "Сетевая компания" 4114% ОАО "Нэфис Косметикс" 30- ОАО "Казанькомпрессормаш" 28- млн.руб. 7

8 Крупные компании, снизившие уплату налога на прибыль в 1 полугодии 2015 года Наименование налогоплательщика Отклонение к 1 полугодию 2014 г. ОАО "Генерирующая компания" -463 АО "Транснефть-Прикамье" -154 ОАО "КАМАЗ" -114 ОАО "ТГК-16" -111 КГН ОАО "Газпром" -52 КГН ОАО "Лукойл" -26 ОАО "Татспиртпром" -26 ЗАО "Кварт" -3,8 млн.руб. 8

9 Крупные предприятия ожидающие снижение налога на прибыль в III квартале 2015 года Наименование налогоплательщика Снижение к III кварталу 2014 г. Сумма, млн.руб. ПАО "Казанский вертолетный завод" КГН ОАО "Газпром" -493 КГН ОАО "Лукойл" -186 ОАО "Сетевая компания" -96 Малые нефтяные компании (20 компаний) -89 АО "Транснефть-Прикамье" -73 ОАО "Таттелеком" -44 ОАО "ТГК-16" -39 ОаО "Татэнергосбыт" -32 ОАО "Генерирующая компания" -13 ЗАО "Кварт" -11 ОАО "Нэфис Косметикс" -9 9

10 млрд. руб. Переплата в бюджет Республики Татарстан по налогу на прибыль 10

11 Поступление НДФЛ в консолидированный бюджет Республики Татарстан 12,8% 9,2% 5,2% 11

12 Темпы роста поступления НДФЛ % к предыдущему году январь 115,6107,1100,7 февраль 112,5109,7105,4 март 109,9119,4103,6 апрель 116,5106,5106,6 май 112,1102,7109,0 июнь 110,7110,1104,9 Итого 6 мес.112,8109,2105,2 12

13 Муниципалитеты, в которых темп поступления НДФЛ в консолидированный бюджет Республики Татарстан за 1 полугодие 2015 года ниже планового темпа на 2015 год Муниципалитет Поступление за 1 полугодие Темп плана 2015 г. к факту 2014 г., % Рост недоимки по НДФЛ на г. с началом года, тыс. рублей Темп 2015 г. к 2014 г, % Агрызский 102,8106,7 Алексеевский 112,0113,9 Бугульминский 107,8108, Высокогорский 92,4105,4 Р.Слободский 102,5106,2 34 Сармановский 105,8109,8 Спасский 97,698,3 675 Тетюшский 101,1111, Тукаевский 101,0111,1 г.Наб.Челны 93,2103,0 г.Казань 105,3113,

14 Поступление собственных доходов в местные бюджеты Республики Татарстан 51% к плану 49% к плану 14

15 Муниципалитеты, у которых выполнение годового плана по налоговым и неналоговым доходам в 1 полугодии 2015 года ниже полугодовой нормы (50%) Муниципалитет Итого налоговые и неналоговые доходы План, тыс.руб. Исполнено, тыс. руб. % АГРЫЗСКИЙ АКТАНЫШСКИЙ АЛЬМЕТЬЕВСКИЙ АПАСТОВСКИЙ АРСКИЙ АТНИНСКИЙ БУГУЛЬМИНСКИЙ ЕЛАБУЖСКИЙ ЗАИНСКИЙ КАМ-УСТЬИНСКИЙ КУКМОРСКИЙ САРМАНОВСКИЙ СПАССКИЙ ТЕТЮШСКИЙ ЮТАЗИНСКИЙ г.НАБ.ЧЕЛНЫ

16 Поступление земельного налога в консолидированный бюджет Республики Татарстан млрд. руб. 16

17 Регионы с исполнением плана 40 % и ниже за 1 полугодие 2015 года тыс.руб. 17 Муниципалитет План на 2015 год Факт за 1 полугодие 2015 % исп. плана АКСУБАЕВСКИЙ АКТАНЫШСКИЙ АТНИНСКИЙ БАЛТАСИНСКИЙ КАМ-УСТЬИНСКИЙ ТЕТЮШСКИЙ ЧЕРЕМШАНСКИЙ

18 Регионы с исполнением плана 40 % и ниже, в которых наблюдается снижение поступлений земельного налога по сравнению с прошлым годом Регионы Поступление за 1 полугодие Темп роста 2015 г. к 2014 г. % исп. плана БАЛТАСИНСКИЙ ,729 КАМ- УСТЬИНСКИЙ ,440 ТЕТЮШСКИЙ ,638 тыс.руб. 18

19 Муниципалитеты, у которых увеличилась недоимка по земельному налогу Наименование района на на Отклонение (+,-)% Агрызский Азнакаевский Аксубаевский Актанышский Алькеевский Апастовский Арский Бавлинский Балтасинский Буинский Верхнеуслонский Высокогорский Дрожжановский Елабужский Зеленодольский Кайбицкий тыс.руб. 19

20 Муниципалитеты, у которых увеличилась недоимка по земельному налогу (продолжение) Наименование района на на Отклонение (+,-)% Кукморский Лаишевский Лениногорский Мамадышский Менделеевский Мензелинский Новошешминский Нурлатский Пестречинский Р. Слободский Сабинский Спасский Тукаевский Тюлячинский Ютазинский г. Казань тыс.руб. 20

21 Поступление налогов на совокупный доход в консолидированный бюджет Республики Татарстан 21

22 Поступление налогов на совокупный доход в консолидированный бюджет Республики Татарстан за 1 полугодие годов Вид налога План на 2015 г. 1 полугодие 2014 г. 1 полугодие 2015 г. % исп. плана Отклонение 2015 г. к 2014 г. сумма % УСН 4 828,92 660,83 011,662,4350,8113,2 ЕНВД 2 091,21 056,61 066,351,09,6100,9 ЕСХН 41,542,754,9132,312,2128,7 Патентная система налогообложения 20,69,19,445,70,4104,1 ВСЕГО 6 982,33 769,24 142,259,3373,0109,9 млн.руб. 22

23 Муниципалитеты с темпом роста налогов на совокупный доход ниже средне республиканского (108%) и ростом недоимки Муниципалитет Темп роста поступлений налогов на совокупный доход за 1 полугодие 2015 года к аналогичному периоду прошлого года, % Рост недоимки по налогам на совокупный доход на г. по сравнению с началом года в местный бюджет, тыс. рублей АГРЫЗСКИЙ АПАСТОВСКИЙ БУИНСКИЙ ЕЛАБУЖСКИЙ МАМАДЫШСКИЙ САРМАНОВСКИЙ ТЕТЮШСКИЙ ТУКАЕВСКИЙ

24 Поступление неналоговых доходов млрд. руб. 5,7 6,3 конс. бюджет 4,2 24

25 Муниципалитеты, у которых выполнение годового плана по доходам от аренды земли в 1 полугодии 2015 года ниже полугодовой нормы (50%) и имеется рост задолженности по арендной плате Муниципалитет % исполнения плана Рост задолженности на по сравнению с началом года, тыс.рублей Агрызский 38% Алексеевский 37% 69 Алькеевский 48% 382 Бавлинский 46% 176 Дрожжановский 48% 8 Кайбицкий 36% 175 Кукморский 37% 95 Мамадышский 46% 10 Менделеевский 32% Рыбно-Слободский 46% 265 Спасский 35% 336 Тетюшский 41% 823 Тюлячинский 35% 230 Чистопольский 45%

26 Муниципалитеты, у которых выполнение годового плана по доходам от аренды имущества в 1 полугодии 2015 года ниже средне республиканского значения (43%) и имеется рост задолженности по арендной плате Муниципалитет % исполнения плана Рост задолженности на по сравнению с началом года, тыс.рублей Алькеевский 17% 21 Бавлинский 34% 51 Кайбицкий 35% 27 Тетюшский 42% 6 Казань 40%

27 Сведения о принятии обязательств по Программе социальной ипотеки на 2015 год, в разрезе групп плательщиков млн.руб. Группа плательщиков План Принято обязательств % от плана Крупные организации 6 250,96 218,699,5 Независимые нефтяные компании 799,9 100,0 НО «Государственный жилищный фонд» 2000,0 100,0 Итого крупные 9 050,896,3%9018,599,6 Прочие организации городов и районов Республики Татарстан 349,33,7%340,397,4 Всего 9 400,19 358,899,6 27

28 Регионы, не обеспечившие 100% выполнение плана по поступлению платежей в ГЖФ за 1 полугодие 2015 г. Регион% от плана Бугульминский 64 г.Казань 71 млн.руб. 28

29 Расходы бюджетов за 1 полугодие 2015 года Консолидированный бюджет Республики Татарстан 101,5 Бюджет Республики Татарстан 90,2 млрд.руб. 29

30 Структура расходов бюджета Республики Татарстан за 1 полугодие 2015 года, в % 90,2 млрд.руб. 30

31 Параметры повышения заработной платы Показатели Утвержденные параметры на 2015 год (в новой редакции «дорожных карт») Достигнутые параметры на года (без учёта федеральных учреждений) сумма, рублей % к средней по региону сумма, рублей % к средней по региону Прогнозируемый размер средней заработной платы в Республике Татарстан, рублей , ,4 Педагогические работники образовательных учреждений общего образования ,0100, ,9113,7 Педагогические работники дошкольных учреждений ,2100,0 *28 305,5111,5 Педагогические работники учреждений дополнительного образования детей ,661,5**21 611,265,8 Преподаватели и мастера производственного обучения образовательных учреждений начального и среднего профессионального образования ,678, ,075,6 *от уровня оплаты в сфере общего образования 31

32 Параметры повышения заработной платы (продолжение) Показатели Утвержденные параметры на 2015 год (в новой редакции «дорожных карт») Достигнутые параметры на года (без учёта федеральных учреждений) сумма, рублей % к средней по региону сумма, рублей % к средней по региону Преподаватели образовательных учреждений высшего профессионального образования ,4112, ,9115,4 Научные сотрудники ,8104, ,8101,7 Работники учреждений культуры, искусства и кинематографии ,262, ,967,5 Социальные работники ,262, ,164,8 Врачи и работники медицинских организаций, имеющие высшее медицинское образование ,7127, ,9132,8 Средний медицинский (фармацевтический) персонал ,676, ,580,1 Младший медицинский (фармацевтический) персонал ,950, ,852,6 Педагогический персонал учреждений для детей-сирот ,681, ,791,1 32

33 Объем средств, высвобождаемых за счет проведения мероприятий по оптимизации численности персонала и сокращению расходов на содержание учреждений Наименование отрасли Сумма, млн.рублей Образование 377,3 Культура 27,2 Социальное обслуживание 28,6 Здравоохранение 16,6 ИТОГО 449,7 33

34 Министерства, ведомства с низким уровнем сбора доходов от оказания платных услуг Министерство, ведомство% исп Академия наук РТ 29,8 Управление по охране и использованию объектов животного мира РТ 29,9 Управление по обеспечению рационального использования и качества ТЭР в РТ 35,3 Татмедиа 37,5 Министерство образования и науки РТ 44,4 34

35 Районы с низким уровнем сбора доходов от оказания платных услуг Район% исп Нурлатский 19,7 Тетюшский 22,1 Азнакаевский 27,3 Пестречинский 32,8 Кукморский 37,3 Апастовский 39,6 35

36 Фактические показатели по объемам доходов, полученных муниципальными учреждениями от оказания платных услуг в разрезе отраслей Отрасль Сумма, млн.руб.% исп. плана Образование 829,747,6 Культура 76,849,8 Молодежная политика и спорт 42,852,8 Прочие отрасли 53,957,7 36

37 Информация по собираемости родительской платы за присмотр и уход за воспитанниками дошкольных образовательных учреждений за 1 полугодие 2015 года Показатель Сумма, млн.рублей Начислено родительской платы 2 842,5 Внесено родителями 2 828,6 ( или 99,5%) Переплата (аванс)23,6 Задолженность перед ДДУ45,2 В том числе: текущая 18,3 просроченная 26,9 37

38 Динамика объема просроченной задолженности по родительской плате млн.руб. 38

39 Районы, в которых на протяжении нескольких месяцев доля просроченной задолженности по родительской плате остается незначительной или отсутствует Аксубаевский Алькеевский Кайбицкий Муслюмовский Сабинский Сармановский Чистопольский 39

40 Районы, в которых имеется просроченная задолженность по родительской плате за 1 полугодие 2015 г. Наименование муниципального образования на на Доля просроченной задолженности к начислению за 1 месяц Бавлинский 1,11,234,6% Менделеевский 0,71,233,3% Тетюшский 0,5 32,6% млн.руб. 40

41 Регионы республики, в которых отмечается рост текущей кредиторской задолженности Регион Сумма роста, млн.руб. Зеленодольский 13,0 Агрызский 3,8 Тукаевский 3,5 Бавлинский 2,5 41

42 Проверки целевого использования бюджетных средств Департаментом казначейства в 1 полугодии 2015 года проведено 169 проверок Установлены финансовые нарушения : по нецелевому использованию бюджетных средств на 1,7 млн.рублей нарушения законодательства при распоряжении государственным и муниципальным имуществом - 69,7 млн. рублей неэффективное использование бюджетных средств – 201,3 млн. рублей По результатам проверок для принятия мер руководителям учреждений направлены представления, по итогам которых, возмещено и устранено около 70 % нарушений 42

43 Совместно с министерствами, ведомствами и органами местного самоуправления необходимо Усилить работу по сбору доходов, сократить недоимку Наиболее рационально и эффективно использовать средства расходной части, включая бюджетные и внебюджетные источники Не допускать образования просроченной кредиторской задолженности 43

44 Основные показатели для формирования прогноза консолидированного бюджета Республики Татарстан на годы по доходам Наименование 2016 год 2017 год 2018 год Цена на нефть, долларов за баррель Курс доллара, рублей 56,854,553,2 Рост валового регионального (внутреннего) продукта, % 102,3 102,4 Инфляция, (рост %) 107,0106,3105,1 44

45 Основные показатели для формирования прогноза консолидированного бюджета Республики Татарстан на годы по расходам Наименование Заработная плата работников государственных и муниципальных бюджетных и автономных учреждений повышение с г. на 7,0% повышение с г. на 6,3 % повышение с г. на 5,1 % Заработная плата отдельных категорий работников бюджетной сферы (обозначенных в Указах Президента РФ от г. 597, от г. 761, от г. 1688) Ежегодное повышение осуществляется в соответствии с «дорожными картами» Заработная плата в органах государственного и муниципального управления повышение с г. на 7,0% повышение с г. на 6,3 % повышение с г. на 5,1 % Публичные обязательства (денежные выплаты населению) повышение с г. на 7,0% повышение с г. на 6,3 % повышение с г. на 5,1 % 45

46 Основные показатели для формирования прогноза консолидированного бюджета Республики Татарстан на годы по расходам (продолжение) Наименование Стипендии повышение с г. на 7,0% повышение с г. на 6,3 % повышение с г. на 5,1 % Продукты питания, медикаменты повышение с г. на 7,0% повышение с г. на 6,3 % повышение с г. на 5,1 % Коммунальные услуги повышение с г. на 7,5% повышение с г. на 7,0 % повышение с г. на 6,4 % Остальные расходы на уровне 2015 г. на уровне 2015 г. на уровне 2015 г. 46