По бюджету Конышевского района Курской области на 2015-2017 года Бюджет для граждан. - презентация

1 по бюджету Конышевского района Курской области на года Бюджет для граждан

2 2 Бюджет для граждан –это упрощенная версия бюджетного документа, которая использует неформальный язык и доступные форматы, чтобы облегчить для граждан понимание бюджета. Он содержит информационно-аналитический материал, доступный для широкого круга неподготовленных пользователей. Что такое бюджет для граждан?

3 3 Что такое бюджет? БЮДЖЕТ (от старо нормандского bougette – кошель, сумка, кожаный мешок) – форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления ДОХОДЫ это поступающие в бюджет денежные средства (налоги юридических и физических лиц, административные платежи и сборы, безвозмездные поступления) РАСХОДЫ это выплачиваемые из бюджета денежные средства (социальные выплаты населению, содержание государственных учреждений (образование, ЖКХ, культура и другие) капитальное строительство и другие) превышение доходов над расходами образует положительный остаток бюджета ПРОФИЦИТ если расходная часть бюджета превышает доходную, то бюджет формируется с ДЕФИЦИТОМ Сбалансированность бюджета по доходам и расходам – основополагающее требование, предъявляемое к органам, составляющим и утверждающим бюджет

4 4 Какие бывают бюджеты? Бюджет семьи Бюджеты публично- правовых образований Бюджет организаций Российской Федерации (федеральный бюджет, бюджеты государственных внебюджетных фондов РФ) субъектов Российской Федерации (региональные бюджеты, бюджеты территориальных фондов ОМС) муниципальных образований (местные бюджеты)

5 5 Местный бюджет – одна из составных частей бюджетной системы РФ. Он является финансовой основой деятельности органов местного самоуправления. В бюджете органа местного самоуправления показываются доходы, полученные в данном районе, и расходы, осуществляемые им для реализации функций. Бюджетная система Российской Федерации Федеральный бюджет Бюджеты государственных внебюджетных фондов Первый уровень Бюджеты субъектов РФ Бюджеты территориальных государственных внебюджетных фондов Второй уровень Бюджеты муниципальных районов, бюджеты городских округов, бюджеты внутригородских муниципальных образований городов федерального значения Москвы и Санкт - Петербурга Третий уровень Бюджеты городских и сельских поселений Четвертый уровень

6 6 Основы составления проекта бюджета Составление проекта бюджета района Бюджетное послание Президента Российской Федерации Прогноз социально- экономического развития района Муниципальные программы района Основные направления бюджетной и налоговой политики

7 7 Бюджетный процесс Представляет собой деятельность по составлению проекта бюджета, его рассмотрению, утверждению, исполнению, составлению отчета об исполнении и его утверждению. СТАДИИ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА 1. Разработка проекта бюджета 2. Рассмотрение проекта бюджета 3. Утверждение проекта бюджета 4. Исполнение бюджета 5. Рассмотрение и утверждение отчета об исполнении бюджета Бюджетный год Бюджетный период

8 8 Гражданин, его участие в бюджетном процессе Помогает формировать доходную часть бюджета ГРАЖДАНИН как налогоплательщик ГРАЖДАНИН как получатель социальных гарантий Получает социальные гарантии – расходная часть бюджета (образование, ЖКХ, культура, физическая культура и спорт, социальные льготы и другие направления социальных гарантий населению)

9 9 Публичные обсуждения целевых программ 3 Публичные слушания по отчету об исполнении бюджета района Публичные слушания по проекту бюджета района 2 1 Возможности влияния гражданина на состав бюджета

10 10 Показатели социально – экономического развития Конышевского района Показатели 2015 год 2016 год 2017 год Численность населения, чел Индекс потребительских цен 106,7104,4104,3 Среднемесячная заработная плата, руб ,521307,822811,3

11 11 Основные характеристики бюджета Конышевского района на годы Наименование План на 2014 год Бюджет 2015 год 2016 год 2017 год Доходы - всего , , , ,2 в том числе: - налоговые и неналоговые доходы , ,7 - безвозмездные поступления , , , ,5 Расходы - всего,289042, , , ,2 в том числе: - текущий бюджет , , , ,6 - условно утверждаемые расходы 5019,59257,6 Дефицит (-), профицит(+) ,4 Источники финансирования дефицита бюджета - всего, 11164,4 - кредиты - всего,758,9 в т.ч. - предоставление-1500,0 - возврат 741,1 - изменение остатков средств бюджета 11923,3 тыс.руб.

12 12 Доходы бюджета района Доходы бюджета района образуются за счет налоговых и неналоговых доходов, а также за счет безвозмездных поступлений. Доходы бюджета Налоговые доходы – поступления в бюджет от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом РФ Неналоговые доходы – поступления от уплаты пошлин и сборов, установленных законодательством РФ и штрафов за нарушение законодательства Безвозмездные поступления - это финансовая помощь из бюджетов других уровней (межбюджетные трансферты), от физических и юридических лиц

13 13 Межбюджетные трансферты (безвозмездные поступления) Межбюджетные трансферты (безвозмездные поступления) - это средства одного бюджета бюджетной системы РФ, перечисляемые другому бюджету бюджетной системы РФ. Формы межбюджетных трансфертов Дотации - межбюджетные трансферты, предоставляемые на безвозмездной и безвозвратной основе без установления направлений и (или) условий их использования Субвенция - бюджетные средства, предоставляемые бюджету другого уровня бюджетной системы РФ на безвозмездной и безвозвратной основах на осуществление определенных целевых расходов, возникающих при выполнении полномочий РФ, переданных для осуществления органам государственной власти другого уровня бюджетной системы РФ. Субсидия - бюджетные средства, предоставляемые бюджету другого уровня бюджетной системы РФ, в целях финансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения

14 14 Структура доходов бюджета Конышевского района на 2015 год

15 15 Структура доходов бюджета Конышевского района на 2016 год

16 16 Структура доходов бюджета Конышевского района на 2017 год

17 17 Основные мероприятия по мобилизации доходов бюджета Работа муниципальной межведомственной комиссии по работе с владельцами вновь возведенных (реконструированных) строений, помещений и сооружений, уклоняющимися от регистрации принадлежащего им недвижимого имущества. Работа с администраторами доходов бюджета района, направленная на повышение качества администрирования доходных источников, повышение уровня ответственности за выполнение прогнозных показателей, снижение недоимки по администрируемым платежам Организация работы по информированию граждан о сроках уплаты налогов Работа с организациями, выплачивающими заработную плату работникам ниже прожиточного минимума и использующими «конвертные» зарплатные схемы Организация работы с владельцами квартир, сдающими жильё в аренду и уклоняющимися от декларирования доходов от сдачи жилья в аренду Проведение мероприятий, направленных на снижение недоимки по налоговым платежам

18 18 Расходы бюджета района Расходы бюджета района – денежные средства, направляемые на финансовое обеспечение задач и функций государства и местного самоуправления. Классификация расходов по признакам Функциональная классификация отражает направление средств бюджета на выполнение основных функций государства (раздел подраздел целевые статьи виды расходов) Ведомственная классификация расходов бюджета непосредственно связана со структурой управления, она отображает группировку юридических лиц, получающих бюджетные средства (главные распорядители средств бюджета) Экономическая классификация показывает деление расходов государства на текущие и капитальные, а также на выплату заработной платы, на материальные затраты, на приобретение товаров и услуг (категория расходов группы предметные статьи подстатьи)

19 19 Структура расходов бюджета Конышевского района по разделам функциональной классификации Наименование 2015 год 2016 год 2017 год 01 Общегосударственные расходы 25829,523996,523754,5 03 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 1354,61220,21099,3 04 Национальная экономика 3953,75526,53862,9 07 Образование , , ,8 08 Культура, кинематография ,7 10 Социальная политика 19333,320166,120477,6 11 Физическая культура и спорт 206,0 14 Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований 3616,13037,51808,1 Условно утвержденные расходы 5019,59258,2

20 20 Структура расходов бюджета Конышевского района на 2015 год

21 21 Структура расходов бюджета Конышевского района на 2016 год

22 22 Структура расходов бюджета Конышевского района на 2017 год

23 23 Понятия и типы расходных обязательств Расходные обязательства - это возникающие на основе закона, иного нормативного правового акта, договора или соглашения обязанности публично-правового образования или действующего от его имени бюджетного учреждения предоставить физическому или юридическому лицу, иному публично-правовому образованию средства из соответствующего бюджета. Публичные - возникающие на основе закона, иного нормативного правового акта публично-правового образования перед физическим или юридическим лицом, иным публично-правовым образованием, подлежащие исполнению в установленном соответствующим законом, иным нормативным правовым актом размере или имеющие установленный указанным законом, актом порядок его определения Публичные нормативные - публичные обязательства перед физическим лицом, подлежащие исполнению в денежной форме в установленном соответствующим законом, иным нормативным правовым актом размере или имеющие установленный порядок его индексации В целях надлежащего контроля за осуществлением расходных обязательств на органы государственной и муниципальной власти возложена обязанность по ведению реестра расходных обязательств. Реестр расходных обязательств используемый при составлении проекта бюджета, свод (перечень) законов, иных нормативных правовых актов, муниципальных правовых актов, обуславливающих публичные нормативные обязательства и (или) правовые основания для иных расходных обязательств с указанием соответствующих положений (статей, частей, пунктов, подпунктов, абзацев) законов и иных нормативных правовых актов с оценкой объёмов бюджетных ассигнований, необходимых для исполнения включённых в реестр обязательств. Расходные обязательства

24 24 Программная структура расходов бюджета Конышевского района на годы Муниципальная программа Сумма на 2015 год в тыс.руб. Сумма на 2016 год в тыс.руб. Сумма на 2017 год в тыс.руб. Расходы бюджета, всего:201421, , ,2 Расходы на реализацию муниципальных программ , , ,9 Муниципальная программа «Развитие культуры»15749,618348,621664,3 Содержание МКУ «ЦБ учреждений Конышевского района»867,5783,8710,0 Содержание аппарата культуры 965,6 Содержание МКУ «Конышевская межпоселенческая библиотека»8083,29705,011731,3 Содержание МКУ «Конышевский районный Дом культуры»5833,36894,28257,4 Муниципальная программа «Социальная поддержка граждан»12919,613752,414063,9 Содержание Совета Ветеранов 80,4 Содержание отдела социальной защиты населения 948,0 Обеспечение мер социальной поддержки реабилитированным лицам, и лицам признанных пострадавшими от политических репрессий 44,948,951,2 Обеспечение мер социальной поддержки ветеранов труда и тружеников тыла 7050,27680,48026,0 Социальная поддержка отдельным категориям граждан по обеспечению продовольственными товарами 390,3 Ежемесячное пособие на ребенка 1946,52146,12238,3 Доплата к пенсиям муниципальных служащих 108,2 0 Содержание органов опеки и попечительства 711,0 Содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также вознаграждение, приемному родителю 1640,01639,11618,7

25 25 Программная структура расходов бюджета Конышевского района на годы Муниципальная программа Сумма на 2015 год в тыс.руб. Сумма на 2016 год в тыс.руб. Сумма на 2017 год в тыс.руб. Муниципальная программа «Развитие образования»132004, , ,4 Содержание МДОУ «Детский сад п. Конышевка»11342,811091,210888,1 Содержание школ района , ,385697,3 Содержание «ЦБ учреждений образования»3156,52836,02746,5 Содержание аппарата управления образования 1149,9 Содержание МКОУ ДОД «Дом детского творчества»3906,94622,84957,8 Содержание МКОУ ДОД «Детская школа искусств»1988,62167,92399,8 Муниципальная программа «Управление муниципальным имуществом и земельными ресурсами» 500,0480,00 Муниципальная политика в области имущественных и земельных отношений 500,0480,0 Муниципальная программа «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в Конышевском районе» 3890,02410,00 Строительство котельных в общеобразовательных школах 3890,02410,00 Муниципальная программа «Повышение эффективности работы с молодежью, организация отдыха и оздоровления детей, молодежи, развитие физической культуры и спорта» 2895,02734,02606,0 Мероприятия в сфере молодежной политики 67,8 Мероприятия в сфере физкультуры и спорта 206,0 Содержание МКОУ «Детский оздоровительный лагерь»2621,22460,22332,2

26 26 Программная структура расходов бюджета Конышевского района на годы Муниципальная программа Сумма на 2015 год в тыс.руб. Сумма на 2016 год в тыс.руб. Сумма на 2017 год в тыс.руб. Муниципальная программа «Развитие муниципальной службы в Конышевском районе на годы» 45,050,0 Повышение квалификации, переподготовка муниципальных служащих 45,050,0 Муниципальная программа «Сохранение и развитие архивного дела»574,4299,6 Содержание работника в сфере архивного дела 299,6 Мероприятия по формированию и содержанию муниципального архива 274,800 Муниципальная программа « Развитие транспортной системы, обеспечение перевозки пассажиров в Конышевском районе Курской области и повышение безопасности дорожного движения» 3523,75116,53932,9 Строительство автодороги «Конышевка- Макаро-Петровское – Олешенка – ст. Арбузово – Будановский 3333,74926,53742,9 Мероприятия по повышению безопасности дорожного движения 70,0 Обеспечение пассажирских перевозок 120,0120,120,0 Муниципальная программа «Профилактика правонарушений»237,0 Содержание работника по обеспечению деятельности комиссии по делам несовершеннолетних и защите из прав 237,0 Муниципальная программа «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах» 10,0

27 27 Программная структура расходов бюджета Конышевского района на годы Муниципальная программа Сумма на 2015 год в тыс.руб. Сумма на 2016 год в тыс.руб. Сумма на 2017 год в тыс.руб. Мероприятия в области гражданской обороны, защиты населения и территорий от чрезвычайных ситуаций 10,0 Муниципальная «Повышение эффективности управления финансами»6089,55510,94280,8 Содержание управления финансов 2473,4 Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из районного фонда финансовой поддержки за счет средств областного бюджета 3616,13037,51808,0 Муниципальная программа «Содействие занятости населения»277,0279,0237,0 Содержание работника с сфере трудовых отношений 237,0 Развитие рынка труда, повышение занятости населения 40,042,0 Расходы на непрограммную деятельность 22705,921006,320686,1 Содержание Главы Конышевского района 1406,0 Содержание аппарата Администрации Конышевского района 9095,010536,4 Содержание Представительного Собрания 621,5 Содержание МКУ «Единая дежурно-диспетчерская служба»1344,61210,21089,3 Содержание МКУ «АХО» и МКУ «ИКЦ в сфере услуг АПК»3858,93355,93084,5 Содержание ЗАГС и административной комиссии 976,51014,11089,3 Другие общегосударственные расходы 2666,22862,22859,1 Резервный фонд 2737,200 Условно утвержденные расходы 5019,59258,2

28 28 Расходы по публично-нормативным обязательствам Наименование публичного нормативного обязательства Объем расходов на 2015 год в тыс.руб. Объем расходов на 2016 год в тыс.руб. Объем расходов на 2017 год в тыс.руб. Обеспечение мер социальной поддержки ветеранов труда и тружеников тыла 6927,27547,37879,0 Ежемесячное пособие на ребенка 1946,52146,12238,3 Обеспечение мер социальной поддержки реабилитированных лиц и лиц, признанных пострадавшими от политических репрессий 44,048,050,0 Социальное обеспечение и иные выплаты населению 36,9

29 Основные объекты инвестиций Строительство автодороги «Конышевка- Макаро-Петровское – Олешенка – ст. Арбузово – Будановский 3333,7 тыс.руб. Строительство котельных в общеобразовательных школах района 3890,0 тыс.руб.

30 30 Источники финансирования дефицита бюджета В процессе принятия и исполнения бюджета Конышевского района большое значение приобретает сбалансированность доходов и расходов. Если доходы превышают расходы, то возникает профицит. Но чаще всего расходы превышают доходы. В таком случае возникает дефицит. Источниками финансирования дефицита бюджета района муниципальные займы, осуществляемые путем выпуска муниципальных ценных бумаг от имени муниципального образования бюджетные кредиты, полученные от бюджетов других уровней бюджетной системы РФ кредиты, полученные от кредитных организаций изменение остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета муниципальный долг, то есть совокупность долговых обязательств муниципального образования

31 31 Муниципальный долг Конышевского района МУНИЦИПАЛЬНЫЙ ДОЛГ - обязательства, возникающие из муниципальных займов (заимствований), принятых на себя муниципальным образованием гарантий (поручительств), а также принятые на себя муниципальным образованием обязательства третьих лиц. тыс.руб.

32 32 Информация для контактов Управление финансов администрации Конышевского района Адрес: , Курская обл., п. Конышевка, ул. Ленина,19 Телефон: 8 (47156) , факс: 8 (47156)