Банк – самостоятельное, независимое, коммерческое предприятие. - презентация

1

2

3 Банк – самостоятельное, независимое, коммерческое предприятие

4

5

6 Функции Аккумуляция средств Регулирование денежного оборота Посредническая функция

7 Коммерческие ИнвестиционныеСберегательны е Ипотечные расчетно- комиссионные и торгово- комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий и государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижим ости (земли, зданий, сооружений).

8 Государственные Акционерные Кооперативные Частные Смешанные

9 Общество открытого типа Общество закрытого типа Общество с ограниченной ответственностью

10 Эмиссионные Депозитные Коммерческие

11 . Привлечение и аккумуляция временно свободных денежных средств. посредни­чество в кредите. Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами. посредничество в операциях с ценными бумагами. Функция регулирования денежного обо­рота. Консультации и предоставление экономической и финансовой информации. стимулирова­ние накоплений в хозяйстве

12 1 Активы – по факту показывается сумма активов в соответствии с балансом банка, по плану – в соответствии с принятым финансовым планом. В балансе банка активы должны быть показаны за вычетом резерва под возможные потери, распределения прибыли, амортизации, межфилиальных оборотов и расходов, если анализ проводится не на квартальную дату. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 5% 2Собственные средства представляют собой сумму фондов банка, прибыли отчетного и предыдущего периодов, доходов, если анализируется не квартальная дата, за минусом использования прибыли отчетного и предыдущего периодов, убытков отчетного и предыдущего года и расходов при анализе не на квартальную дату. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 5%.

13 3Чистая прибыль нарастающим итогом. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 3% 4Чистая прибыль за период – предлагается рассматривать за квартал по вышеуказанной методике расчета. Выделение показателя чистой прибыли за период осуществлено потому, что если банк работает в целом нормально, то тренд по прибыли накопительным итогом всегда будет положительным, даже если в отчетном квартале доходы значительно ниже, чем в предыдущем. Отследить ситуацию по периодам помогает именно показатель чистой прибыли за период. Очевидно, что данный показатель должен рассматривать вместе с индикатором исполнения плана, поскольку возможна ситуация, когда банк изначально запланировал снижение прибыли в определенном периоде, и тогда при факте исполнения плана тренд по прибыли будет негативным. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 3%

14 5Рентабельность активов (Return on Assets – ROA) определяется отношением чистой прибыли к активам. При этом предлагается в знаменателе использовать показатель средневзвешенных активов, чтобы исключить влияние случайных флюктуаций на отчетные даты. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 1% 6Рентабельность капитала (Return on Equity - ROE) определяется отношением чистой прибыли к средней величине собственного капитала. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 1% 7Рентабельность уставного капитала (Return on share capital)- отношение чистой прибыли к средней величине уставного капитала. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 1% 8Достаточность капитала (Capital adequacy ratio)- отношение собственных средств к активам, взвешенным с учетом риска. Согласно инструкции Центрального Банка России 1 «О порядке регулирования деятельности банков» банками рассчитывается норматив достаточности собственных средств (Н1). Однако в данном случае, поскольку рассматривается отчетность, приведенная к международным стандартам, предлагается использовать методику расчета, предложенную Базельским комитетом

15 9Цена размещения (Yield on average earning assets) – отношение полученного процентного дохода к работающим активам. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 1% 1010 Цена привлечения (Rate paid on funds) - отношение процентного расхода к платным пассивам. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 1% 11Чистый процентный спрэд – разница между ценой размещения и ценой привлечения. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 1% 1212 Чистая процентная маржа - отношение чистого процентного дохода к средней величине активов. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 1% 1313 Доля работающих активов – активы, приносящие доход, делятся на общую сумму активов. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 3% 1414 Прибыль на 1 сотрудника – отношение чистой прибыли на количество сотрудников. Показатель определяет обоснованность роста численности сотрудников. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 3%

16 1515 Количество филиалов – данный показатель целесообразно включать в систему ключевых показателе эффективности в том случае, если банк находится в процессе активного построения собственной филиальной сети. Тренд является стабильным, если изменений не произошло 1616 Приобретения (паи и участия) – важнейшая позиция баланса, показывающая расширение сферы деятельности банка. По факту показывается соответствующая строка активов по балансу банка, по плану – в соответствии с принятым финансовым планом. Тренд является стабильным, если изменений не произошло 1717 Количество клиентов – данные представляются подразделениями, ответственными за обслуживание клиентов. Отметим, что в данном показателе имеется ввиду не количество открытых счетов, которое может быть не показательным, а именно количество клиентов, находящихся в банке на обслуживании

17 1818 Концентрация клиентов – рассчитывается как сумма кредитов, выданных 20-ти крупнейшим заемщикам, деленная на общий размер ссудной задолженности и сумма депозитов 20-ти крупнейшим вкладчиков, деленная на общий объем привлечения. Коэффициент показывает степень зависимости банка от крупных клиентов. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 1% 1919 Доля резервов в соответствующих активах – сводный показатель, характеризующий качество активов. Рассчитывается как размер резервов под активы, отнесенный к сумме тех активов, под которые был создан резерв. Тренд является стабильным, если отклонение не превышает 1% 2020 Место в рейтингах по активам и капиталу. Поскольку рейтинги публикуются нерегулярно, данный показатель может отсутствовать, однако в качестве рыночного индикатора этот показатель и его тренд является достаточно важным

18 Место БанкПрибыль(тыс.руб) 1Сбербанк России 13,676,526 2Росбанк 1,053,901 3Альфа-Банк 942,814 4Доверительный и инвестиционный 817,845 5Промышленно-строительный 637,831 6Башкредитбанк 531,395 7Газпромбанк 507,077 8Кредитурал 500,747 9Менатеп Санкт-Петербург 426,926 10Международный промышленный 394,154 11Петрокоммерц 384,832 12Транскредит 369,903 13Еврофинанс 358,399 14МДМ-Банк 328,510 15Зенит 295,131 16Нижегородпромстройбанк 256,065 17Автобанк 242,905 18БИН217,857 19Промсввязьбанк 177,247 20Центрокредит 163,916

19 Место БанкГород Общ.сумма кредитов (тыс.руб) 1Сбербанк России Москва 182,346,192 2Международный промышленный Москва 31,948,812 3Внешторгбанк Москва 16,697,550 4Альфа-Банк Москва 16,081,161 5Банк Москвы Москва 10,233,404 6Промышленно-строительный Санкт-Петербург 8,651,857 7Собинбанк Москва 8,419,291 8МДМ-Банк Москва 8,112,193 9Башкредитбанк Москва 7,982,772 10Глобэкс Москва 7,436,459 11Росбанк Москва 7,419,063 12Газпромбанк Москва 7,056,787 13Менатеп Санкт-Петербург Санкт-Петербург 5,858,347 14Автобанк Москва 5,447,275 15Номос-Банк Москва 4,203,849 16Гута-Банк Москва 3,784,657 17Доверительный и инвестиционный Москва 3,718,823 18Возрождение Москва 3,601,293 19Зенит Москва 3,406,229 20БИНМосква 3,290,058