Доклады о результатах и основных направлениях деятельности: особенности составления и использования Клишина М.А. Первый заместитель генерального директора. - презентация

1 Доклады о результатах и основных направлениях деятельности: особенности составления и использования Клишина М.А. Первый заместитель генерального директора

2 Место ДРОНДов в системе планирования Среднесрочный финансовый план Система прогнозирования и планирования социально- экономического развития Реестр расходных обязательств Сводный доклад Доклады о результатах и основных направлениях деятельности БДО БПО БЮДЖЕТ Бюджетные целевые программы БДО – бюджет действующих обязательств; БПО – бюджет принимаемых обязательств госзадания стандарты Фин. нормативы

3 ДРОНД – что это? Доклад о результатах и основных направлениях деятельности Документ стратегического планирования деятельности ОИВ Зачем Каким образом

4 Нормативно-правовая основа ДРОНД на федеральном уровне Постановление Правительства РФ от «О мерах по повышению результативности бюджетных расходов» ( Положение о докладах) Доклады о результатах и основных направлениях деятельности (ДРОНДы) Сводный доклад о результатах и основных направлениях деятельности Правительства РФ Постановление Правительства Российской Федерации от «О разработке Сводного доклада о результатах и основных направлениях деятельности Правительства Российской Федерации на » Методические рекомендации по подготовке ДРОНДов на (МЭРТ + Минфин)

5 Структура бюджетных докладов СБП РФ 1.Цели, задачи и показатели деятельности 2.Расходные обязательства и формирование доходов 3.Бюджетные целевые программы и непрограммная деятельность 4.Распределение расходов по целям, задачам и программам 5.Результативность бюджетных расходов

6 Основные проблемы правового регулирования ДРОНДов на федеральном уровне Нечеткость правовых норм, сложность их трактовки и правоприменения Дублирование в ДРОНД информации из РРО Неясность процедур изменения целей, задач, показателей Отсутствие системы мониторинга достижения заявленных результатов Неясность правил взаимодействия СБП с подведомственными службами и агентствами

7 Миссия, цели, задачи Минкультуры России ЦЕЛИ 1. Обеспечение прав граждан на доступ к культурным ценностям 2. Обеспечение свободы творчества и прав граждан на участие в культурной жизни 3. Обеспечение прав граждан в сфере информации и расширение информационного пространства Миссия: Развитие и реализация культурного и духовного потенциала нации как основы целостности, устойчивого и динамичного развития России ЗАДАЧИ 1.1. Сохранение культурного и исторического наследия; 1.2. Обеспечение сохранности, пополнения и использования фондов телевизионных и радиопрограмм, фильмофондов, архивных фондов; 1.3. Создание условий для улучшения доступа граждан России к информации и знаниям

8 Миссия, цели Минздравсоцразвития России. Ч.1 ЦЕЛИ, начало: 1.Улучшение демографической ситуации и положения семей с детьми, а также детей, находящихся в трудной жизненной ситуации Число родившихся, чел. на 1000 человек населения Число умерших, чел. на 1000 человек населения 2. Повышение благосостояния населения, снижение бедности и неравенства по денежным доходам населения Удельный вес населения с доходами ниже прожиточного минимума Миссия: Содействие улучшению демографической ситуации, росту уровня и качества жизни через повышение доходов населения, улучшению здоровья, созданию условий для достойного труда и продуктивной занятости, усилению социальной защиты уязвимых групп населения

9 ЦЕЛИ, продолжение: 3. Повышение качества и доступности медицинской помощи, лекарственного обеспечения, особенно для малоимущих групп населения, обеспечение санитарно-эпидемиологического благополучия Ожидаемая продолжительность жизни при рождении, лет Средняя продолжительность жизни больных с хронической патологией после установления заболевания, лет 4. Повышение эффективности системы социальной защиты и социального обслуживания, в первую очередь пожилых граждан и инвалидов Удельный вес граждан пожилого возраста и инвалидов, получивших услуги учреждений социального обслуживания от общего числа обратившихся граждан пожилого возраста и инвалидов 5. Содействие продуктивной занятости населения, обеспечение защиты прав граждан в области труда Уровень общей безработицы, в % к экономически активному населению Миссия, цели Минздравсоцразвития России. Ч.2

10 Некоторые задачи Минздравсоцразвития России 1.1. Содействие созданию благоприятных условий для повышения рождаемости, улучшения положения семей с детьми 1.2. Содействие снижению смертности, в первую очередь от неестественных причин 1.3. Укрепление системы социальной защиты семьи, обеспечивающей сохранение ребенка в семье, создание благоприятных условий для комплексного развития и жизнедеятельности детей, попавших в трудную жизненную ситуацию Цель 1. Улучшение демографической ситуации и положения семей с детьми, а также детей, находящихся в трудной жизненной ситуации Число родившихся, чел. на 1000 человек населения Число умерших, чел. на 1000 человек населения Задачи

11 Некоторые сложности работы с федеральными ДРОНДами. Ч.1 Отказ от ответственности за цели, показатели, подверженные влиянию других ведомств, регионов, муниципалитетов, коммерческого сектора Технические цели («отвечать на письма», «выполнять поручения») Неумение формулировать цели, задачи, показатели Нарушение причинно-следственной связи, дублирования, пересечения целей и задач Изменение структуры целей, задач Отсутствие регулярно наблюдаемых показателей для оценки результатов деятельности в официальной статистике Выбор показателей, не характеризующих достижение целей, решение задач Сложности точного прогнозирования значений показателей

12 Некоторые сложности работы с федеральными ДРОНДами. Ч.2 Сложности определения объема бюджетного финансирования Неточные суммы финансирования Невозможно соотнести «макро»результаты и затраты Неутверждение ДРОНДов Отсутствие необходимости выполнять заявленные цели, задачи, достигать показатели Дискредитация идеи ДРОНДов к следующему бюджетному циклу

13 Организация работ по составлению ДРОНДов Структурирование деятельности ОИВ (цели, задачи, показатели деятельности) Политическое понимание назначения ОИВ (стратегия развития, программа соцэкразвития субъекта РФ) Функции и задачи (Положение об ОИВ) Структура ОИВ, полномочия подразделений (положения) Состав фактических расходов ОИВ (бюджет) + соответствие полномочиям субъекта РФ (закон 184-ФЗ) Возможные выводы: несоответствие назначения ОИВ его полномочиям пересечение полномочий и сфер ответственности различных ОИВ неудачная структура ОИВ

14 Возможные подходы к формулированию целей ОИВ ЦЕЛЬ – «зачем существует ОИВ» Обеспечение качественного и доступного образования Обеспечение качества и доступности медицинской помощи Обеспечение возможностей для доступа к культурным ценностям … экономического роста … повышения конкурентоспособности производителей … повышения инвестиционной привлекательности … повышения качества и доступности жилищно- коммунальных услуг ОИВ социального блока: Обеспечение качества и доступности услуг: Иные ОИВ: Создание условий для:

15 Возможные подходы к формулировке задач ОИВ ЗАДАЧА – «как» (какими путями) достичь цели ЦЕЛЬ: Обеспечение качества и доступности образования Обеспечение качества и доступности общего школьного образования (результат ЕГЭ, охват детей обучением) Обеспечение соответствия структуры и качества образовательных услуг в системе профессионального образования потребностям рынка (доля выпускников, продолживших обучение или трудоустроившихся)

16 Возможные подходы к установлению показателей Уровень целеполагания Вид показателяВарианты установления ЦелиПоказатели конечного результата 1. Относительные величины (доля от…; % от …) 2. Абсолютные величины (тыс.чел. въездных туристов) 3. Удовлетворенность потребителей 4. Место в рейтинге Задачи-//- МероприятияПоказатели непосредственного результата 1. Абсолютные величины - тыс.посетителей - чел. (получателей помощи) - км дороги - ед.мероприятия 2. Да/нет НЕЛЬЗЯ : объем бюджетных расходов Источники информации : госстатистика, ведомственная статистика, соцопросы, рейтинги, разовые сборы данных

17 Основные результаты работ и перспективы применения ДРОНДов Цели, задачи, показатели деятельности ФОИВ установлены НО: Составление ДРОНДа – еще не переход на БОР В Бюджетном кодексе РФ ДРОНДов нет Вариант: сокращение ДРОНДа до структуры целей, задач и показателей