КИАС 2009 www.s-analytica.ru Управленческая информация Решение для подготовки управленческой отчетности и бизнес - планирования. - презентация

1 КИАС Управленческая информация Решение для подготовки управленческой отчетности и бизнес - планирования

2 2 С-Аналитика Управленческая отчетность Финансовые отчеты, основанные на формате МСФО Управленческие данные: о продажах о производстве капзатраты кредиты налоги Отчетность базируется на бухгалтерских данных, что обеспечивает надежность и своевременность информации Бизнес- планирование Наличие модели предприятия для бизнес-планирования, использующей в качестве исходных данных фактическую информацию Формат бизнес-планирования = формат отчетности Используется технология скользящего бизнес - планирования КИАС

3 3 КИАС Бухгалтерский учет 1 С Галактика Парус SAP Другие КИАС Финансовая отчетность в формате МСФО Прибыли и убытки Денежный поток Баланс Управленческие данные Себестоимость Цены реализации Закупочные цены Запасы Объемы производства Объемы реализации Другое КИАС основана на 1 С, но позволяет использовать другие бухгалтерские системы для формирования отчетности Управленческий учет С-Аналитика

4 4 КИАС Каждый блок диаграммы находит свое отражение в бухучете КИАС строит таблицу соответствия между бухгалтерскими и управленческими счетами Управленческие отчеты формируются через управленческие счета КИАС использует принцип двойной записи (аналогично бухучету) 60 Поставщики 20 Производство 90 Реализация 67 Кредиты и займы 68 Налоги 01 ОС Кредиты Погашение кредитов Проценты Начисление налогов Уплата налогов НДС к зачету Инвестиции Амортизация Себестоимость реализованных ОС Себестоимость реализованных услуг Выход готовой продукции Себестоимость реализованной продукции Оплата продукции и услуг Реализация продукции и услуг Оплата поставок Отгрузка материалов Списание материалов в производство Энергетика и Услуги 62 Покупатели 51 Деньги 10 Материалы 43 Готовая продукция С-Аналитика

5 5 КИАС Для составления бизнес-плана используются фактические данные, полученные из КИАС Бизнес-план имеет тот же формат, что и отчетность Таблицы бизнес-плана строятся как непосредственное продолжение таблиц с фактическими данными Осуществляется скользящее ежемесячное бизнес - планирование С-Аналитика

6 66 Готовый продукт КИАС Калькуляция себестоимостиЗапасыОбъем произведенной продукции Объем полуфабрикатов, направленный на внутреннее потребление Объем реализованной продукции Себестоимость реализации Себестоимость на единицу продукции ВыручкаЦена реализацииМаржа С-Аналитика Полуфабрикаты

7 77 КИАС (тыс.руб) 11 месяцев 2008 Себестоимость производства полуфабриката Е (тонн) (руб/кг)14,59 Сырье и покупные материалы Сырье A (тонн) (руб/кг)2,15 Сырье B Прочие покупные материалы1 377 Полуфабрикаты собственного производства Энергетика Электроэнергия Пар Вода оборотная Прочая энергетика Зарплата и начисления Общепроизводственные расходы Выход попутной продукции Использование полуфабриката E (тонн) На полуфабрикат A (тонн) (руб/кг) 14,59 На полуфабрикат В (тонн) (руб/кг) 14,59 (тыс.руб) 11 месяцев 2008 Себестоимость производства продукта A (тонн) (руб/кг) 15,14 Сырье и покупные материалы Полуфабрикат A (тонн) (руб/кг) 15,06 ГОТОВАЯ ПРОДУКЦИЯ Остаток на начало периода 409 (тонн) 26 (руб/кг) 15,73 Всего приход Производство (тонн) (руб/кг) 15,14 Всего расход Себестоимость реализации (тонн) (руб/кг) 15,14 Остаток на конец периода (тонн) 117 (руб/кг) 15,38 РЕАЛИЗАЦИЯ Себестоимость реализованной продукции (тонн) (руб/кг) 15,14 Расходы на продажу Выручка от реализации (тонн) (руб/кг) 17,49 Маржа (тыс.руб) 11 месяцев 2008 Себестоимость производства полуфабриката А (тонн) (руб/кг)15,06 Сырье и покупные материалы3 759 Энергетика Электроэнергия Пар Прочая энергетика Полуфабрикаты собственного производства Полуфабрикат E (тонн) (руб/кг) 14,59 Прочие полуфабрикаты Зарплата и начисления4 972 Общепроизводственные расходы Выход попутной продукции ПРОИЗВОДСТВО ПОЛУФАБРИКАТА А Остаток на начало периода4 137 (тонн)275 (руб/кг)15,05 Всего приход из производства Всего расход На производство продукта А (тонн) (руб/кг)15,06 На производство полуфабриката D (тонн)9 632 (руб/кг)15,06 На реализацию0 Остаток на конец периода7 862 (тонн)523 (руб/кг)15,06 С-Аналитика

8 88 КИАС Баланс На тыс. руб. Материальные и нематериальные активы Итого Внеоборотные активы Запасы готовой продукции Иные запасы Дебиторская задолженность покупателей Кредиторская задолженность поставщиков Прочая дебиторская и кредиторская задолженность -770 Расходы будущих периодов9 258 Итого Оборотный капитал ИТОГО ИНВЕСТИРОВАННЫЙ КАПИТАЛ Уставной капитал Нераспределенная прибыль Итого Акционерный капитал Денежные средства Краткосрочные кредиты и займы Долгосрочные кредиты и займы Итого Чистая задолженность Итого Налоги к уплате/ получению ИТОГО ФИНАНСИРОВАНИЕ Отчет о Движении Денежных Средств 11 месяцев 2008 тыс. руб. EBIT5 989 Амортизация Прибыль и убыток от реализации ОС425 Налог на прибыль Изменения задолженности по налогам9 656 Изменение в оборотном капитале Запасы готовой продукции Иные запасы Покупатели Поставщики Прочие поставщики и покупатели Расходы будущих периодов Итого ДДС от операционной деятельности Капитальные затраты Приобретение инвестиций и долей (акций) Поступление от реализации ОС Поступление от реализации инвестиций и долей (акций) Итого ДДС по инвестиционной деятельности Поступление денег по кредитам и займам Расходование денег по кредитам и займам (включая проценты) Дивиденды0 Увеличение капитала0 Итого ДДС по финансовой деятельности ЧИСТОЕ ПРИРАЩЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ Остаток денежных средств на начало периода Остаток денежных средств на конец периода Отчет о прибылях и убытках 11 месяцев 2008 тыс. руб. Итого выручка от реализации Продукт A Продукт B Продукт C Услуги … Транспортные услуги Продукт A Продукт B Продукт C … Себестоимость реализованной продукции Продукт A Продукт B Продукт C Услуги … ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ Продукт A Продукт B Продукт C Услуги … Коммерческие и административные расходы Прибыли и убытки от реализации основных средств -425 Прочие финансовые прибыли и убытки Прочие прибыли и убытки EBIT5 989 Процентные расходы Курсовая разница по кредитам и займам Итого Налог на прибыль ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) С-Аналитика

9 99 КИАС Пункт Описание Ответствен ный ПоддержкаПримечания 1.1. Предоставление клиентом бухгалтерских данных из системы бухгалтерского учета КлиентС-Аналитика В форме файла DBF; при использовании клиентом системы 1С, требуется только доступ к бухгалтерской системе клиента 2.2. Изучение бухгалтерских счетов и оптимизация аналитики С-АналитикаКлиент С-Аналитика проанализирует аналитические данные, используемые в бухучете. Для того, чтобы сформировать управленческие отчеты и достигнуть определенного уровня детализации, иногда необходимо добавить данные к определенным счетам. Содействие клиента требуется для внесения дополнительной аналитики в бухгалтерские счета Разработка таблицы соответствия между бухгалтерскими и управленческими счетами С-АналитикаКлиент Управленческие отчеты впоследствии формируются через управленческие счета, которые отображают экономическую суть бизнеса. С-Аналитика

10 10 Пункт Описание Ответствен ный П оддержка Примечание 4.4. Разработка управленческих отчетов, включающих финансовую отчетность и управленческие данные С-АналитикаКлиент С-Аналитика предлагает форматы отчетов, используя все самое передовое, что наработано в этой области 5.5. Установка локальной компоненты КИАС на каждом предприятии и центральной компоненты в головном офисе, организация связи. С-АналитикаКлиент Ежедневно в локальные компоненты КИАС поступают данные, трансформированные из бухгалтерских информационных баз предприятий. Далее происходит автоматическая передача данных через FTP из локальных компонент КИАС в центральную компоненту КИАС Создание модели предприятия в MSExcel для бизнес-планировани. С-АналитикаКлиент Отличительной чертой нашего подхода к бизнес- планированию является активное использование фактических данных, полученных с помощью КИАС. Таблицы бизнес-плана составляются в том же формате, что и формат управленческих отчетов. Своевременное обновление бизнес- модели фактическими данными позволяет организовать работу по формированию скользящего бизнес-плана на ежемесячной основе. КИАС С-Аналитика

11 11 Программный модуль КИАС с настройками управленческой отчетности КИАС устанавливается на предприятиях (локальные компоненты), а также в головном офисе (центральная компонента). Установленная связь между локальной и центральной компонентой. Инструкция по использованию КИАС включает: a)таблицу соответствия между бухгалтерским и управленческим учетом b)таблица с формулами (через управленческие счета) для каждой позиции управленческой отчетности c)инструкция по подготовке отчетов Модель предприятия в Excel для скользящего бизнес-планирования Обучение работе с КИАС и моделью для бизнес-планирования КИАС С-Аналитика

12 12 КИАС С-Аналитика предоставляет не только инструмент для формирования управленческой отчетности и бизнес – планирования, а также систему управленческих отчетов для топ- менеджмента и модель бизнес – плана, адаптированную к конкретному предприятию. При разработке системы управленческих отчетов мы используем все самое передовое, что наработано в этой области Информация для КИАС поступает из бухгалтерских данных, что обеспечивает минимальное участие заказчика в технической работе при установке и эксплуатации КИАС Установка «под ключ» КИАС создан на общедоступном программном обеспечении, использует уже предварительно настроенную систему управленческих отчетов, что обеспечивает быстроту и дешевизну внедрения. Простота программного продукта, отлаженная процедура установки позволяют осуществить внедрение КИАС за 1-4 месяца в зависимости от размеров предприятия Низкая цена и сжатые сроки установки КИАС – внешний продукт, для функционирования которого необходима только связь с бухгалтерской базой, которая ограничивается выгрузкой проводок в стандартном формате КИАС адаптируется к любой бухгалтерской программе С-Аналитика

13 13 Месяц 1.Месяц 2.Месяц Описание деятельности - Заключение контракта - Организационная встреча - Предоставление клиентом бухгалтерских данных из системы бухгалтерского учета - Изучение бухгалтерских счетов и оптимизация аналитики - Разработка таблицы соответствия между бухгалтерскими и управленческими счетами - Разработка управленческих отчетов - Установка локальной компоненты КИАС на каждом предприятии и центральной компоненты в головном офисе, организация связи -Создание модели предприятия в MSExcel для бизнес- планирования \ КИАС С-Аналитика