СЧЕТА ЭСКРОУ - банковские счета для чужих денежных средств Туктаров Ю.Е. - презентация

1 СЧЕТА ЭСКРОУ - банковские счета для чужих денежных средств Туктаров Ю.Е.

2 СЧЕТА ЭСКРОУ: ОПРЕДЕЛЕНИЕ Гражданский кодекс Калифорнии (ст. 1057): Подлежащее предоставлению по д оговору имущество может быть передано третьему лицу, которое п р и наступлении определенных условий должно будет его передать во исполнение договора. Владение третьим лицом под условием называется эскроу. Финансовый кодекс Калифорнии (ст ): Эскроу означает любую сделку, в силу которой одно лицо для осуществления продажи, отчуждения, обременения или передачи в найм недвижимого или движимого имущества другому лицу, передает какой-либо долговой документ, деньги, товарораспорядительный документ или другую ценность третьему лицу для того, чтобы это третье лицо держало переданную ценность до наступления определенного события или исполнения условия, когда такая ценность подлежит передаче третьим лицом должнику или кредитору или их представителям.

3 ПРИЗНАКИ счетов эскроу Денежные средства находятся на счете его владельца, но признаются ЧУЖИМИ в составе его активов; ВЛАДЕЛЕЦ СЧЕТА не является собственником денежных средств на счете эскроу; ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА на счете эскроу не могут быть предметом для удовлетворения требований личных кредиторов владельца этого счета;

4 СЧЕТА ЭСКРОУ В ОБЛАСТИ ЖИЛИЩНОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ 1. Эскроу счета для купли-продаже недвижимости Покупатель зачисляет денежные средства на счет третьего лица (эскроу агента), который согласно выданной ему инструкции при наступлении определенных условий перечисляет денежные средства продавцу или покупателю. 2. Эскроу счета при возвращении ипотечного кредита Заемщик зачисляет денежные средства на счет третьего лица (эскроу агента), который от имени заемщика совершает различные платежи, в том числе в счет погашение кредита, уплаты страховой премии, налогов и коммунальных платежей. 3. Эскроу для поступающих по ипотечному покрытию средств Сервисный агент получает от заемщиков денежные средства, которые этому агенту не принадлежат, а подлежат перечислению собственнику ипотечных кредитов (эмитенту облигаций с ипотечным покрытием или владельцам ипотечных сертификатов участия).

5 ДРУГИЕ СФЕРЫ применения счетов эскроу Расчеты по договорам купли-продажи, подряда, найма, займа и прочим договорам (для повышения безопасности расчетов здесь аналогично аккредитиву привлекается третье лицо, которое вызывает у обеих сторон по договору доверие и которое фактически осуществляет платеж по договору) Счета агентов, комиссионеров, поверенных, на которые (а) зачисляется выручка от проданного товара или (б) денежные средства для покупки товара (найма услуг или работ) Клиентские счета нотариуса (адвоката) Счета управляющего авторскими правами

6 СЧЕТА ЭСКРОУ В ДЕЙСТВУЮЩЕМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ Режим эскроу счетов в настоящее время в российском законодательстве закреплен в отношение клиентских счетов: (i) ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЯЮЩЕГО (денежные средства признаются собственностью учредителя доверительного управления и они не попадают в конкурсную массу управляющего) (ii) БРОКЕРА (денежные средства клиентов находятся в «хранении» брокера и потому такие средства не поступают в конкурсную массу брокера)

7 ЭЛЕМЕНТЫ СЧЕТОВ ЭСКРОУ В ДЕЙСТВУЮЩЕМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ Отсутствие счетов эскроу в некоторой мере восполняется наличием таких инструментов как: (i) ДВОЙНАЯ ПОДПИСЬ на платежном распоряжении, одна из которых может принадлежать заинтересованному в контроле за счетом лицу (ii) БЕЗАКЦЕПТНОЕ СПИСАНИЕ, правом на осуществление которого наделено заинтересованное лицо (iii) НЕСНИЖАЕМЫЙ ОСТАТОК, о котором может быть заключено соглашение между владельцем счета и заинтересованным лицом

8 ПРЕПЯТСТВИЯ для достижения аналогичных счетам эскроу результатов РАСПОРЯЖАТЬСЯ денежными средствами владелец счета вправе свободно (без ограничения) ЗАКРЫТЬ банковский счет владелец счета вправе в любое время ИНФОРМАЦИЮ об операциях по банковскому счету императивно запрещено раскрывать третьим лицам ОЧЕРЕДНОСТЬ списания денежных средств установлена в виде общего режима банковских счетов

9 ЭСКРОУ СЧЕТА VS ОБЕСПЕЧИТЕЛЬНЫЕ СЧЕТА ПРОТОТИП ТРАСТ (ВЛАДЕНИЕ ИМУЩЕСТВОМ В ЧУЖОМ ИНТЕРЕСЕ) ЗАЛОГ (ПРЕИМУЩЕСТВЕННОЕ ПРАВО НА СТОИМОСТЬ ИМУЩЕСТВА)

10 ОБЩИЕ ЧЕРТЫ счета эскроу и обеспечительного счета ПРОИЗВОДНОСТЬ от основного обязательства (счета эскроу позволяют организовать расчетные отношения по различного рода договорам, а обеспечительные счета направлены на обеспечение исполнения конкретного денежного обязательства); ТРИ УЧАСТНИКА : банк, владелец счета и выгодоприобретатель (собственник или залогодатель соответственно); ОГРАНИЧЕНИЕ НА РАСПОРЯЖЕНИЕ денежными средствами на счете: по эскроу счетам владелец должен действовать согласно инструкции, выданной ему сторонами основного договора, которая, как правило, содержит указания о том когда, кому, и какую сумму нужно выплатить; тогда как по обеспечительному счету владелец ограничен только в количественном параметре; ОГРАНИЧЕНИЕ НА ЗАКРЫТИЕ СЧЕТА устанавливается как для счетов эскроу, так и для обеспечительных счетов; ПРАВО НА ПОЛУЧЕНИЕ ИНФОРМАЦИИ о состоянии дел по счету принадлежит выгодоприобретателю в обоих видах счетов.

11 ЦЕЛЬ договора банковского счета ОБЕСПЕЧИТЕЛЬНЫЙ СЧЕТ обеспечить исполнение обязательства СЧЕТ ЭСКРОУ (i) обеспечить безопасность нахождения денежных средств у лиц, которым они не принадлежат на праве собственности (ii) привлечь третье лицо для повышения удобства при осуществлении платежей

12 ОГРАНИЧЕНИЕ НА РАСПОРЯЖЕНИЕ денежными средствами на банковском счете ЭСКРОУ СЧЕТ предполагает установление для владельца счета инструкции, которая может содержать различные параметры ограничения его права распоряжаться денежными средствами (кому, когда и какое количество) ОБЕСПЕЧИТЕЛЬНЫЙ СЧЕТ предусматривает ограничение, которое выражается в установлении неснижаемого остатка, соответствующего структуре исполнения основного долга

13 Перечень актов к изменению Гражданский кодекс РФ Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» Федеральный закон «Об исполнительном производстве» Федеральный закон «О судебных приставах» Арбитражный процессуальный кодекс РФ Налоговый кодекс РФ