К проекту решения о бюджете на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов ПРОЕКТ БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН. - презентация

1 К проекту решения о бюджете на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов ПРОЕКТ БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН

2 Уважаемые новокубанцы! В этом году мы представляем Вам новый формат участия граждан в деятельности органов местного самоуправления, а именно «Бюджет для граждан». Где, в доступной форме объясняем, как формируется главный финансовый документ муниципального образования Новокубанский район. Чтобы разобраться во всех тонкостях бюджетного процесса, Вам больше не обязательно анализировать многочисленные финансовые документы и отчеты, а достаточно открыть наш «Бюджет для граждан», чтобы наглядно увидеть, какие социальные выплаты заложены в бюджете района, где и когда планируется строительство новых школ и детских садов, какую финансовую помощь получат педагоги и врачи. В этом документе мы постарались изложить для Вас, уважаемые наши жители, в краткой и доступной форме основные параметры бюджета муниципального образования Новокубанский район на 2014 год и плановый период годов. Мы делаем эту работу, потому что уверены - публичность в обсуждении бюджета усиливает ответственность всех уровней муниципальной власти и эффективность бюджетной политики. Бюджет для граждан разработан для Вас и призван еще больше повысить открытость деятельности органов местного самоуправления, обеспечить доступность и качество муниципальных услуг. Проект бюджета муниципального образования Новокубанский район – это очень сложный и объемный документ: более двухсот страниц информации, непростой для восприятия даже профессиональных экономистов и финансистов. Но основные положения главного финансового документа района мы постарались изложить так, чтобы они стали понятными для всех жителей Новокубанского района. При подготовке «Бюджета для граждан» мы постарались наиболее полно представить информацию о расходовании средств бюджета муниципального образования Новокубанский район в сферах образования, культуры, жилищно-коммунальном хозяйстве и иных сферах. Подробно представлена информация о расходах бюджета на детские сады, физическую культуру, дорожное хозяйство, инфраструктуру и многое другое. Все эти данные изложены так, чтобы каждый мог понять, какие обязательства берет на себя муниципальное образование Новокубанский район, на какие цели и в каком объёме направляются бюджетные средства и какие результаты обеспечивают эти бюджетные расходы. Изучение изложенного здесь материала дает возможность каждому самостоятельно сделать выводы об эффективности расходов бюджета. По оценке Министерства финансов Краснодарского края, в 2012 году Новокубанский район вошел в первую пятерку районов, добившихся наилучших результатов по организации бюджетного процесса. И это лидерство мы рассчитываем сохранить в 2013 и в последующие годы. Несмотря на трудности, муниципальное образование Новокубанский район выполнит все свои социальные обязательства, а наш бюджет останется бюджетом развития нашей малой родины – Новокубанского района. Глава муниципального образования Новокубанский район Р.Г.Архипов

3 документа Новокубанского района – районного бюджета, а именно: проекта бюджета на предстоящие три года: 2014 год и годы. Что такое «Бюджет для граждан?» «Бюджет для граждан» познакомит вас с положениями основного финансового Представленная информация предназначена для широкого круга пользователей и будет интересна и полезна как студентам, педагогам, врачам, молодым семьям, так и пенсионерам и другим категориям населения, так как районный бюджет затрагивает интересы каждого жителя Новокубанского района. Мы постарались в доступной и понятной форме для граждан, показать основные показатели районного бюджета. Закон Народ Программы Компании Финансы Экономика Проекты БЮДЖЕТ Будущее Правительство Операции Глава района Бизнес Президент «Бюджет для граждан» нацелен на получение обратной связи от граждан, которым интересны современные проблемы муниципальных финансов в Новокубанском районе.

4 Граждане и как налогоплательщики, и как потребители общественных услуг должны быть уверены в том, что передаваемые ими в распоряжение муниципального образования средства используются прозрачно и эффективно, приносят конкретные результаты как для общества в целом, так и для каждой семьи, для каждого человека. БЮДЖЕТ – ЭТО ПЛАН ДОХОДОВ И РАСХОДОВ Каждый житель Новокубанского района является участником формирования этого плана с одной стороны как налогоплательщик, наполняя доходы бюджета, с другой – он получает часть расходов как потребитель общественных услуг. Муниципальное образование расходует поступившие доходы для выполнения своих функций и предоставление общественных (муниципальных) услуг: образование, здравоохранение, культура, спорт, социальное обеспечение, поддержка экономики, гарантии безопасности и правопорядка, защита общественных интересов, гражданских прав и свобод и др. Что такое бюджет? Со старонормандского buogette – это сумка, кошелек

5 Составление проекта бюджета основывается на На чем основывается проект бюджета? Проект районного бюджета составляется и утверждается сроком на три года очередной финансовый год и плановый период. 1 Бюджетном послании Президента Российской Федерации 2 Прогнозе социально- экономического развития 3 Ведомственных целевых программах

6 Какие этапы проходит бюджет? Составление и утверждение бюджета – сложный и многоуровневый процесс, основанный на правовых нормах. Формирование, рассмотрение и утверждение бюджета происходят ежегодно. Составление проекта бюджета: До начала составления проекта бюджета администрацией муниципального образования принимается нормативно-правовой акт, в котором определяются ответственные исполнители, порядок и сроки работы над документами и материалами, необходимыми для составления проекта районного бюджета. Непосредственное составление районного б юджета осуществляет финансовое управление администрации муниципального образования Новокубанский район. Составленный проект бюджета представляется на рассмотрение в Совет муниципального образования Новокубанский район до 15 ноября текущего года. Рассмотрение проекта бюджета: Проект бюджета будет рассмотрен на публичных слушаниях 11 декабря текущего года. Глава муниципального образования не позднее 15 ноября текущего года вносит на рассмотрение в Совет муниципального образования Новокубанский район и Контрольно-счетной палаты муниципального образования Новокубанский район проект решения о бюджете на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов. В декабре текущего года проект бюджета будет рассмотрен на сессии Совета муниципального образования Новокубанский район. Утверждение бюджета: Решением о бюджете на очередной финансовый год и на плановый период утверждается Советом муниципального образования Новокубанский район

7 02 «Национальная оборона» 10 «Социальная политика» 08 «Культура, правоохранительная деятельность» 04 «Национальная экономика» 01 «Общегосударствен- 03 «Национальная ные вопросы» безопасность и 05 «Жилищно- коммунальное хозяйство» 06 «Охрана окружающей среды» 11 «Физическая 07 «Образование» 09 «Здравоохранение» культура и спорт» кинематография» 12 «Средства массовой информации» 13 «Обслуживание государственногои муниципального долга» 14 «Межбюджетные трансфертыобщего характера» Как классифицируются расходы бюджета? Расходы бюджета – выплачиваемые из бюджета денежные средства, за исключением средств, являющихся источниками финансирования дефицита бюджета. Формирование расходов осуществляется в соответствии с расходными обязательствами, обусловленными установленным законодательством разграничением полномочий, исполнение которых должно происходить в очередном финансовом году за счет средств соответствующих бюджетов. Принципы формирования расходов бюджета: по разделам; по ведомствам; по ведомственным целевым программам. Разделы классификации расходов бюджетов

8 Как определяется баланс бюджета? Расходы бюджета сопоставляются с доходами, получается их баланс. Доходы – Расходы = Дефицит / Профицит Если расходы превышают доходы складывается дефицит, если они меньше доходов - профицит Дефицит 13500,0 тыс.рублей В случае нехватки денежных средств на покрытие всех обязательств в конкретном году планируется источники заимствований или происходит сокращение расходов ,0 тыс.рублей Доходы ,0 тыс.рублей Расходы ,0 тыс.рублей Доходы ,0 тыс.рублей Расходы Профицит 500,0 тыс.рублей Профицит 3000,0 тыс.рублей ,0 тыс.рублей Расходы ,0 тыс.рублей Доходы 2014 год2015 год2016 год

9 НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ Доходы от предусмотренных законодательством Российской Федерации федеральных налогов и сборов, в том числе от налогов, предусмотренных специальными налоговыми режимами, и законодательством Кировской области от региональных налогов БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ Поступающие в бюджет денежные средства на безвозвратной и безвозмездной основе из федерального и краевого бюджетов (межбюджетные трансферты в виде дотаций, субсидий, субвенций), а также перечисления от физических и юридических лиц НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ Платежи, которые включают в себя возмездные операции от прямого предоставления государством в пользование имущества и природных ресурсов, от различного вида услуг, а также платежи в виде штрафов или иных санкций за нарушение законодательства Структура доходов областного бюджета в годах Из каких поступлений в настоящее время формируется доходная часть консолидированного бюджета? Доходы бюджета - безвозмездные и безвозвратные поступления денежных средств в бюджет

10 Структура собственных доходов в 2014 году Собственные доходы тыс.рублей (100%)

11 Какие налоги уплачивают в районный бюджет граждане Новокубанского района Освобождение от уплаты: Земельный налог: - Герои Советского Союза,Герои РФ, ветераны и инвалиды ВОВ и боевых действий, инвалиды I группы Налог на имущество: - Герои Советского Союза,Герои РФ, ветераны и инвалиды ВОВ и боевых действий, инвалиды I и II группы, инвалиды с детства, пенсионеры и т.д. Ставки налога: земельный налог - 0,3% земли с/х назначения, под жилищным фондом, ЛПХ, дачи и 1,5% прочие земельные участки Налог на имущество- от 0,099% до 2% в зависимости от стоимости имущества Социальные -за обучение, на лечение Стандартные - на детей Имущественные - на приобретение жилья Ставка налога 13% Налог на доходы физических лиц Предоставление налоговых вычетов Установление налоговых льгот Имущественные налоги ( налог на имущество и земельный налог)

12 Основные характеристики доходной части бюджета района сформированы по оптимистичному варианту социально-экономического развития Новокубанского района. Приоритеты в части собственных доходов состоят в их наращивании на основе: Сокращение недоимки Повышения производительности труда Роста прибыли прибыльных организаций Мобилизации в бюджет максимально возможных к получению доходов в соответствии с налоговым законодательством Создания оптимальных условий, способствующих качеству инвестиционного климата и модернизации производства Увеличение доходов, в связи с повышением оплаты труда работникам бюджетного сектора экономики и дальнейшего увеличения заработной платы ы целом по экономике района Укрепления позиций малого бизнеса в экономике района, из года в год наращивающего свои обороты

13 В каких пропорциях распределены расходы бюджета в 2014 году?

14 Социальная сфера Как и в предыдущие годы основной объем расходов бюджета приходится на социально-культурную сферу. С учетом межбюджетных трансфертов указанные расходы в бюджете на 2014, 2015, 2016 годы в общей структуре расходов составят, соответственно, 78,0%, 80,7% и 80,3%. Важнейшее направление - повышение уровня зарплаты в социальной сфере. В соответствии с поручениями Президента Российской Федерации продолжится поэтапное повышение к 2018 году средней заработной платы отдельных категорий работников учреждений до 100% средней заработной платы по экономике края, а врачей до 200%. Прибавку к зарплате ежегодно будут получать около 190 тысяч человек. К 2016 году заработная плата педагогических работников школ и дошкольных учреждений, по сравнению с 2013 годом, вырастет почти на 40%, дополнительного образования и учреждений для детей сирот – на 66%, медицинских работников – более чем на 70%, работников культуры – более чем в 2 раза. Кроме того, предусматривается повышение оплаты труда остальным работникам бюджетной сферы с 1 октября 2014 года – на 5,5%, с 1 октября 2015 года и 1 октября 2016 года, соответственно, на 5,5% и 5,0%. Социальные выплаты предусмотрены с ростом в 2014, 2015, 2016 годах, соответственно, на 5,5%, 5,5% и 5,0%, а компенсационные выплаты по коммунальным услугам – на 10,0% ежегодно. С ростом на 10,0% ежегодно предусмотрены расходы на оплату муниципальными учреждениями коммунальных услуг. Совершенствуются отраслевые системы оплаты труда, предусматривается зависимость оплаты труда работников бюджетного сектора от достигнутых конкретных показателей качества и количества оказываемых бюджетным учреждением услуг, от достигнутых результатов труда и качества работы работника ("эффективный контракт"). Расходы: 2014 год – ,6 тыс. рублей, 2015 год – ,0 тыс. рублей, 2016 год – ,6 тыс. рублей

15 Расходы бюджета на общее образование на каждого ученика области в 2014 году составят примерно 58 тыс.рублей и к 2016 году возрастут до 65 тыс.рублей. Расходы на образование, тыс.рублей В трехлетнем периоде планируется рост бюджетных расходов на образование. Расходы бюджета на образование на каждого жителя в 2014 году составят примерно рублей и к 2016 году возрастут до рублей или на 8,1%.

16 2013 год2014 год2015 год2016 год Средняя заработная плата педагогических работников образовательных учреждений В 2014 году и плановом периоде основной задачей в области социально-культурной сферы остается исполнение Указов Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 года. Планомерно будет повышаться заработная плата педагогических работников детских садов, школ, внешкольных учреждений, работников культуры

17 Повышение средней заработной платы отдельным категориям работников в соответствии с Указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года показатели заработной платы2013 год (оценка) 2016 год (прогноз) средняя заработная плата в регионе заработная плата педагогов школ ,5% заработная плата педагогов детских садов ,5% заработная плата педагогов учреждений дополнительного образования, начального и среднего профессионального образования ,2% заработная плата врачей ,4% заработная плата работников культуры ,4%

18 2014 год2015 год2016 год Расходы, тыс.рублей , , ,6 Рост к предыдущему году,% 112,6104,2107,6 Рост расходов на на 1 ученика ДЮСШ составит рублей 2016 год 2013 год ,3 тыс. рублей учащийся рублей на ученика ,6 тыс. рублей учащихся рублей на ученика Кроме того из районного бюджета в сфере физической культуры и спорта средства расходуются на: проведение региональных и межмуниципальных физкультурных и спортивных мероприятий обеспечение участия сборных команд и спортсменов в спортивных мероприятиях различного уровня создание и развитие спортивной инфраструктуры Сколько тратится средств из районного бюджета на детские юношеские спортивные школы? В ДЮСШ Новокубанского района в текущем году занимается 2559 человек, к 2016 году численность увеличится на 91 человек или на 3,1 % и достигнет 3050 человек.

19 304,5277,1 381,1342,4 Сколько тратится средств из консолидированного бюджета на культуру? Основная масса учреждений и объектов культуры (библиотеки, музеи, дома культуры, памятники и др.) и мероприятий в этой сфере финансируется за счет местных бюджетов. Расходы из бюджета в сфере культуры направляются на сохранение и развитие традиционной народной культуры, обеспечение доступа к музейным ценностям, развитие библиотечного дела, охрану объектов культурного наследия (памятников истории и культуры), а также организацию и проведение выставок, конкурсов, фестивалей, праздников, ярмарок и других мероприятий в области культуры.

20 Здравоохранение Расходы: 2014 год – 39976,7 тыс. рублей, 2015 год – ,2 тыс. рублей, 2016 год – ,9 тыс. рублей оказание бесплатной медицинской помощи населению на территории района; обеспечение отдельных категорий граждан бесплатными и льготными медикаментами; бесплатное изготовление и ремонт зубных протезов отдельным категориям граждан.

21 304,5277,1 381,1342,4 Сколько тратится средств из консолидированного бюджета на социальную политику в 2014 году? На социальную политику предполагается направить ,4 тыс. рублей: поддержка материнства и детства (дети-сироты, приемные семьи, компенсация части родительской платы за содержание ребенка в образовательном учреждении); поддержка социально-ориентированных некоммерческих организаций (общество инвалидов, организация ветеранов, ДНД, казачье общество и др.); меры социальной поддержки педагогическим работникам (компенсация расходов на оплату жилых помещений); доплаты к пенсиям муниципальным служащим; дополнительная денежная компенсация на усиленное питание доноров.

22 Доходы муниципального дорожного фонда акцизов на автомобильный бензин, прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, подлежащих зачислению в местный бюджет Расходы муниципального дорожного фонда капитальный ремонт, ремонт, содержание автомобильных дорог местного значения, включая инженерные изыскания, разработку проектной документации, проведение экспертиз строительство (реконструкция) автомобильных дорог местного значения, включая разработку документации по планировке территории в целях размещения автомобильных дорог, инженерные изыскания, разработку проектной документации, проведение необходимых экспертиз, выкуп земельных участков и подготовку территории строительства капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов, расположенных в границах МО ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций на автомобильных дорогах местного значения обустройство автомобильных дорог местного в целях повышения безопасности дорожного движения выполнение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ в сфере дорожного хозяйства иные мероприятия в отношении автомобильных дорог местного значения в случаях, установленных законодательством РФ и Краснодарского края С 1 января 2014 года должны быть образованы муниципальные дорожные фонды

23 Сколько тратится бюджетных средств на государственную поддержку сельского хозяйства ? Для эффективного и устойчивого развития агропромышленного комплекса государственная поддержка нацелена на: укрепление экономики аграрного сектора; повышение устойчивости развития сельских территорий; рост занятости сельского населения и повышения его уровня жизни; закрепление позиций организаций АПК на межрегиональных продовольственных рынках В среднем бюджетные расходы на сельское хозяйство на каждого жителя Новокубанского района в 2014 году составят 200 рублей.

24 Сколько тратится бюджетных средств на жилищно-коммунальное хозяйство ? На ЖКХ предполагается направить ,3 тыс. рублей: развитие систем коммунальной инфраструктуры; приобретение жилья детям-сиротам; ремонт систем уличного освещения; озеленение территории; прочие мероприятия по благоустройству территорий.

25 СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ !