МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ КОНГРЕСС МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА Ростов-на-Дону, 06.10.2011 СПОСОБЫ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ ДОЛГА Сказываева Евгения юрист. - презентация

1 МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ КОНГРЕСС МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА Ростов-на-Дону, СПОСОБЫ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ ДОЛГА Сказываева Евгения юрист

2 Гражданским законодательством не предусмотрено понятий «соглашения о реструктуризации долга» и «реструктуризации долга». Однако ГК предусматривает значительное количество инструментов, которые могут быть применимы для реструктуризации. Реструктуризация долга - это любое изменение первоначальных договоренностей кредитора с должником в связи с затруднительностью погашения долга прежним способом с целью получить исполнение обязательств любым иным способом Понятие и значение реструктуризации

3 Основные принципы реструктуризации долга 1. решение о реструктуризации должно быть принято должником (а не кредитором за него); 2. должник должен письменно подтвердить свои намерения погасить задолженность; 3. добровольность и обоюдная нацеленность сторон на погашение долга; 4. наличие стандартных и проработанных в "спокойной" обстановке условий реструктуризации для определенных случаев при массовости долгов; 5. обеспечение «безопасной» правовой конструкции реструктуризации долга; 6. проверка правоспособности и полномочий должника; 7. отсутствие недобросовестности должника;

4 8. результатом реструктуризации не должна быть ситуация худшая, чем до реструктуризации; 9. минимальным результатом реструктуризации является возврат того, что взыскатель вложил в сделку с учетом всех издержек на получение исполнения; 10. учет наличия иных кредиторов и их позиций; 11. новые условия не должны существенно отличаться от условий, на которые взыскатель пошел бы в обычной обстановке; 12. проверка при принятии решения о реструктуризации введения в отношении должника процедур банкротства ( ) Основные принципы реструктуризации долга (1)

5 1. Изменение сроков погашения долга (отсрочка, рассрочка платежа). 2. Изменение размера платежа (уменьшение долга, пени). 3. Изменение обязательства с прекращением первоначального обязательства (отступное, зачет, новация). 4.Использование имущества должника (продажа имущества должника, передача имущества в залог, обращение взыскания). 5.Увеличение обеспечения по долгу (залог, поручительство). 6.Продажа долга (уступка прав по долговому обязательству третьим лицам, оплата поручителем долга с переводом на него прав взыскателя). 7.Смена должника или увеличение количества обязанных лиц, использование заинтересованных лиц (перевод долга, заключение договора поручительства, уступка долга кредиторам должника). 8.Содействие должнику в бизнесе. 9.Получение управления бизнесом должника. 10.На этапе Legal Collection (мировое соглашение, изменение порядка и способа исполнения решения). Направления и схемы реструктуризации долга

6 ОСНОВНЫЕ СПОСОБЫ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ ДОЛГОВ

7 1. Отсрочка или рассрочка платежа оформляется дополнительным соглашением к договору NB! Не следует забывать: о форме дополнительного соглашения, o соблюдении согласительных процедур для его заключения, о внесении изменений в договоры, обеспечивающие обязательства. длительность обязательства «расслабляет» должника рассрочка платежа предпочтительнее рассрочки для мотивации должника – преобразовать обязательство в заемное

8 2. Уменьшение размера платежа, прощение долга от прощения части долга кредитор должен получать имущественную выгоду: допустимо, если за прощение части долга, должник обязуется погасить большую часть долга если взамен прощению долга юридическое лицо не получает ничего, соглашение о прощении долга будет признано недействительным прощение долга влечет налоговые риски: убытки от списания прощенных долгов не уменьшают налоговую базу по налогу на прибыль (ст. 252 НК РФ) 3. Зачет требований (ст ГК РФ) оформляется двусторонним актом требования должны быть однородными обязательство прекращается с момента наступление срока исполнения обязательства, срок которого наступил позднее не допускается в случае возбуждения процедуры банкротства

9 4. Отступное (ст. 409 ГК РФ) формы отступного: передача имущества; уплата денег (в т.ч. неустойки) и т.д.; выполнение подрядных работ и проч. оформляется отдельным соглашением об отступном результат – прекращение первоначального обязательства с момента предоставления отступного (а не с момента подписания соглашения) важно подписать акт приема-передачи имущества можно прекратить обязательство полностью или частично это касается как погашения основного долга, его части, так и пени; если обязательство прекращается частично, важно указать это в соглашении; если отступное предоставляется по частям, обязательство прекращается пропорционально предоставленному отступному

10 Соглашение об отступном В соглашении следует указать: вид и идентификационные признаки имущества переход право собственности при предоставлении в качестве отступного недвижимого имущества не подлежит государственной регистрации; реквизиты основного обязательства (номер, дата договора, стороны, содержание); срок передачи имущества (порядок замены) Рекомендуется одномоментная передача имущества с заключением договора для исключения затягивания процедур должником; оформление передачи имущества актом; стоимость имущества, предоставляемого взамен (в частности, для постановки на баланс). Не является обязательным. Размер предоставляемого отступного не обязательно должен быть равным размеру обязательства. какая часть первоначального обязательства прекращается отступным;

11 5. Новация (ст. 414 ГК РФ) - это прекращение обязательства соглашением сторон о замене первоначального обязательства, другим, предусматривающим другой предмет и способ исполнения. оформляется соглашением о новации результат – прекращение первоначального обязательства с момента подписания соглашения (а не с момента исполнения нового). новация прекращает и все дополнительные обязательства, обеспечивающие исполнение первоначального обязательства, если иное не предусмотрено соглашением о новации. Если стороны заинтересованы в сохранении обеспечительных обязательств, следует внести в такие договоры соответствующие изменения.

12 6. Погашение долга за счет имущества должника должник продает свое имущество любому заинтересованному лицу, а деньги получает кредитор Преимущество: при признании договора купли-продажи недействительным денежные средства у кредитора истребованы быть не могут, поскольку он не является стороной договора Варианты получения денег взыскателем: - должник указывает в самом договоре получателем денег взыскателя. (договора в пользу третьего лица); - должник предоставляет право взыскателю в безакцептном порядке списать поступившие от покупателя денежные средства со счета должника в банке; - должник выдает доверенность взыскателю, все документы по имуществу и само имущество для последующей реализации самим кредитором; - деньги закладываются в банковскую ячейку или направляются на аккредитив с предоставлением доступа представителю взыскателя; - деньги получает должник и перечисляет взыскателю при непосредственном контроле всего процесса взыскателем.

13 7. Перевод долга (ст ГК РФ) - это переход обязанностей должника по возврату долга взыскателю к другому лицу. необходимо согласие потенциального должника и кредитора оформляется соглашением о переводе долга между новым и прежним должником; кредитору целесообразно визировать такое соглашение NB!С переводом на другое лицо долга по обязательству, обеспеченному залогом, залог прекращается, если залогодатель не дал кредитору согласия отвечать за нового должника В аналогичном порядке прекращается и поручительство

14 - продажа долга или продажа «дебиторской задолженности» не требует согласия должника; оформляется соглашением между взыскателем (цедент) и покупателем долга (цессионарий); в соглашении важно указать сведения о первоначальном обязательстве из которого возникла задолженность; взыскатель, уступая права, отвечает за действительность требования; цена, уплачиваемая за уступаемые права, не зависит от размера долга, и это не является основанием для признания ничтожным соглашения об уступке права; требуется подтверждение возмездности цессии; соглашение заключается в письменной форме, а если основная сделка нотариально удостоверена, то нотариально удостоверяется. 8. Уступка прав (цессия) (ст ГК РФ)

15 Взыскатель вправе не принять платеж от третьего лица, только если должник обязан исполнить обязательство лично. Такая обязанность может быть установлена: законом (например, моральный вред, банковская гарантия); договором; может следовать из существа обязательства (например, по уплате алиментов). Для исключения рисков следует: 1. Получить от должника в любой форме "возложение обязательств на третье лицо". 2. Третье лицо, производящее платеж за должника, должно указать, за кого и по какому договору должника производится оплата (например, указание в платежном поручении) 9. Погашение долга третьим лицом (ст. 313 ГК РФ)

16 После принятия иска возможности реструктуризации долга уменьшаются: Реструктуризация задолженности и судебное производство заключение какого- либо соглашения вне судебной процедуры отказ от иска отказ в первоначальных исковых требованиях невозможность подачи иска с тем же предметом и по тем же основаниям судебное разбирательство решение суда Риск признания любых соглашений без утверждения их в качестве мирового соглашения недействительными МИРОВОЕ СОГЛАШЕНИЕ

17 полномочие на заключение должно отдельно содержаться в доверенности; может быть заключено на любой стадии процесса, т.е. в первой, апелляционной, кассационной инстанции и пр.; должно содержать согласованные сторонами сведения об условиях, размере и сроках исполнения обязательств друг перед другом или одной стороной перед другой; могут содержаться условия об отсрочке или о рассрочке исполнения обязательств ответчиком, о полном или частичном прощении либо признании долга, о распределении судебных расходов и иные условия, не противоречащие закону; утверждается судом, если оно не противоречит закону и не нарушает интересы участников дела и иных лиц; заключается между сторонами процесса (т.е. между истцом и ответчиком, а не иными участниками дела); суд выдает исполнительный лист на его принудительное исполнение; влечет прекращение исполнительного производства (если заключается на этой стадии) 10. Мировое соглашение

18 Благодарю за внимание! Сказываева Евгения, юрист «Эберг, Степанов и партнеры», г. Ростов-на-Дону Тел./факс: (863)