БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН Отчет об исполнении бюджета Рогожкинского сельского поселения Азовского района за 1 полугодие 2014 года. - презентация

1 БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН Отчет об исполнении бюджета Рогожкинского сельского поселения Азовского района за 1 полугодие 2014 года

2 Представляю вашему вниманию Отчет об исполнении бюджета Рогожкинского сельского поселения Азовского района за 1 полугодие 2014 года в рамках проекта «Бюджет для граждан». «Бюджет для граждан» предназначен, прежде всего, для жителей, не обладающих специальными знаниями в сфере бюджетного законодательства. Информация, представленная в данной презентации, знакомит жителей с основными характеристиками бюджета поселения и результатами его исполнения за прошедший период текущего года. Надеемся, что представление бюджета и бюджетного процесса в понятной для жителей форме повысит уровень общественного участия граждан в бюджетном процессе Рогожкинского сельского поселения. Исполняющий обязанности заведующего сектором экономики и финансов администрации Рогожкинского сельского поселения Н.В. Смолина Уважаемые жители Рогожкинского сельского поселения !

3 Основные показатели Бюджет Рогожкинского сельского поселения Азовского района на 2014 год и плановый период г. г. утвержден решением Собрания депутатов Рогожкинского сельского поселения от г. 41 по доходам на 2014 год в сумме 7805,2 тыс. руб., по расходам на 2014 год в сумме 7805,2 тыс. руб. Изменения в решение о бюджете Рогожкинского сельского поселения за прошедший период вносились 5 раз: решением от г. 43, решением от г. 47, решением от г. 53, решением от г. 54, решением от г. 56. Уточненный план 2014 года на 01 июля 2014 года составляет по доходам ,2 тыс. руб., по расходам ,5 тыс. руб. Дефицит бюджета покрыт за счет остатка средств на счете, сложившегося на 01 января 2014 г. на счете поселения в размере 14,2 тыс. рублей. По состоянию на 01 июля 2014 года план по доходам исполнен в сумме 3247,3 тыс. руб., что составляет 40,5 % от планового показателя; исполнение по расходам – 3091,3 тыс. руб., что составляет 38,5 % от плана.

4 1. Налоговые доходы Налоговые доходы бюджета Рогожкинского сельского поселения состоят из следующих поступлений: налог на доходы физических лиц налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации (акцизы) налоги на совокупный доход (налог в связи с применением УСН, единый сельскохозяйственный налог) налоги на имущество (налог на имущество физических лиц, земельный налог)

5 Поступление налоговых доходов

6 Распределение налоговых доходов

7 2. Неналоговые доходы Неналоговые доходы бюджета Рогожкинского сельского поселения состоят из следующих поступлений: государственная пошлина за совершение нотариальных действий, доходы от использования имущества (арендная плата за земельные участки) доходы от продажи материальных и нематериальных активов (доходы от продажи земельных участков штрафы, санкции и возмещение ущерба

8 Поступление неналоговых доходов

9 Распределение неналоговых доходов

10 Анализ исполнения плана по налоговым и неналоговым доходам бюджета поселения за 1 полугодие 2014 года Наименьший процент исполнения сложился по налогу в связи с применением упрощенной системы налогообложения (УСН) и налогу на имущество физических лиц – 7% от годового плана при прогнозируемом показателе не менее 45% от годового плана. Наилучшие показатели по исполнению доходной базы бюджета сложились по аренде земли (105% от годового плана) и штрафам (206% от годового плана).

11 3. Безвозмездные поступления Доходы бюджета Рогожкинского сельского поселения от безвозмездных поступлений состоят из следующих поступлений: дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субвенций (на осуществление первичного воинского учета, на определение перечня лиц, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях) иных межбюджетных трансфертов (из бюджетов Ростовской области и Азовского района)

12 Доходы от безвозмездных поступлений

13 Распределение безвозмездных поступлений

14 Анализ поступления доходов в бюджет поселения за 1 полугодие 2014 года Анализ поступления доходов в бюджет поселения за 1 полугодие 2014 года

15 4. Расходы

16 Осуществление расходов по разделам и подразделам Рз Пр Наименование показателя План, руб. Факт % исполне - ния Удельный вес, % Содержание главы поселения , ,9551,713, Расходы на администрацию поселения , ,8353,248, Резервный фонд главы поселения ,000,000, Другие общегосударственные вопросы , ,1639,32, Национальная оборона 62000, ,4237,60, Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 86300, ,0028,40,8

17 Осуществление расходов по разделам и подразделам ( продолжение ) Рз Пр Наименование показателя ПланФакт % исполне ния Удельн ый вес, % Национальная экономика ( дорожный фонд поселения ) , ,006,75, Благоустройство , ,3762,06, Молодежная политика 5000,00 100,00, Культура , ,0059,120, Пенсионное обеспечение , ,8629,91, Физкультура и спорт 3800,000,000,0 Всего , ,2738,5100,0

18 Распределение расходов по разделам и подразделам за 1 полугодие 2014 года

19 Исполнение программной части бюджета поселения за 1 полугодие 2014 года

20 Исполнение программной части бюджета поселения за 1 полугодие 2014 года (продолжение)

21 Анализ исполнения плана по программным расходам бюджета поселения за 1 полугодие 2014 года Наименьший процент исполнения сложился по четырем муниципальным программам: «Доступная среда», «Развитие физической культуры и спорта Рогожкинского сельского поселения», «Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности» и «Энергоэффективность и развитие энергетики в Рогожкинском сельском поселении». На реализацию мероприятий данных программ в 1 полугодии не требовалось финансовых затрат. По трем муниципальным программам «Развитие муниципальной службы в Рогожкинском сельском поселении», «Молодежь Рогожкинского сельского поселения» и «Благоустройство территории Рогожкинского сельского поселения» финансирование мероприятий исполнено на 100%.

22 Сравнительный анализ расходов бюджета поселения за 1 полугодие текущего и прошедшего года Доля программных расходов за 1 полугодие 2014 года в общей сумме расходов бюджета поселения по сравнению с аналогичным периодом прошлого года возросла на 78%.

23 Анализ кредиторской задолженности за 1 полугодие 2014 года На 01 января 2014 года по Администрации Рогожкинского сельского поселения имелась кредиторская задолженность в размере ,16 руб. Из них: ,16 руб. - Азовскому районному МПТИ за техническую инвентаризацию объектов недвижимости; ,00 руб. - ООО "Автодоринжиниринг" за работы по разработке ПСД на строительство дорог по ул. Свердлова и ул. Кунникова; руб. - ООО "Спец-Информ" за услуги СПС Консультант Плюс; ,00 руб. - ООО "Стройсервис" за осуществление строительного контроля за ремонтом мостов через ерики Зарайченков и Кабачный. На 01 июля 2014 года по Администрации Рогожкинского сельского поселения сложилась кредиторская задолженность в размере ,55 руб. Из них: ,74 руб. – заработная плата за 2 половину июня 2014 года и начисления на ФОТ за июнь текущего года; ,00 руб. - Азовскому районному МПТИ за техническую инвентаризацию объектов недвижимости; ,00 руб. - ООО "Автодоринжиниринг" за работы по разработке ПСД на строительство дорог по ул. Свердлова и ул. Кунникова; руб. - ООО "Спец-Информ" за услуги СПС Консультант Плюс; ,00 руб. - ООО "Стройсервис" за осуществление строительного контроля за ремонтом мостов через ерики Зарайченков и Кабачный; 12105,81 руб. – выплата пенсии за стаж муниципальной службы; ,00 руб. – ГУП РО «Азовское ДРСУ» за ремонт и содержание внутрипоселковых автомобильных дорог.

24 Динамика кредиторской задолженности за 1 полугодие 2014 года

25 Заключение В целом, показатели отчета об исполнении бюджета Рогожкинского сельского поселения Азовского района за 1 полугодие 2014 года немного ниже прогнозных. Поступление налоговых и неналоговых доходов составило за истекший период текущего года составило 35,4% от плана, что на 1,6% больше аналогичного показателя прошлого года и на 9,6% меньше прогноза на 1 полугодие 2014 года. В основном это связано с неуплатой авансовых платежей по земельному налогу организациями, а также низкими показателями уплаты ЕСХН и налога УСН. Низкий процент уплаты налога на имущество физических лиц связан с неполучением большинством плательщиков квитанций из ИФНС на уплату данного налога. Исполнение плана по расходам составило 38,5%, что на 43,8% меньше аналогичного показателя прошлого года и на 6,5% меньше прогноза на 1 полугодие 2014 года. Это связано с непоступлением в дорожный фонд поселения средств субсидии на ремонт и содержание дорог по заключенным контрактам. Общая кредиторская задолженность администрации Рогожкинского сельского поселения по состоянию на года увеличилась на 1,3% за счет текущей задолженности 2014 года. Сложившаяся на года кредиторская задолженность снизилась на 233,3 тыс. рублей или на 5,7%.

26