Бюджет Медведовского сельского поселения Тимашевского района 2015 год Проект. - презентация

1 Бюджет Медведовского сельского поселения Тимашевского района 2015 год Проект

2 Проект бюджета Медведовского сельского поселения Тимашевского района на 2015 год. Доходная часть бюджета В основу расчётов формирования доходной базы бюджета на 2015 год положены прогнозные данные по социально - экономическому развитию Медведовского сельского поселения Тимашевского района на среднесрочную перспективу в отраслевом и территориальном разрезах, индексы роста цен, заработной платы и инвестиций в основной капитал, показатели собираемости налогов в динамике за предшествующие годы, ряд других параметров, влияющих на изменение налогооблагаемой базы. Доходная база бюджета рассчитывалась исходя из норм действующего бюджетного и налогового законодательства, а также нормативно - правовых актов Медведовского сельского поселения Тимашевского района с учётом соответствующих изменений и дополнений. При разработке бюджета Медведовского сельского поселения Тимашевского района за основу взят сценарий социально - экономического развития поселения

3 Основные показатели уточненного прогноза социально-экономического развития на 2015 год и плановый период до 2017 года НАИМЕНОВАНИЕ ПОКАЗАТЕЛЕЙ г. в % к 2013 г г. в % к 2013 г. оценка прогноз Промышленная деятельность (объем отгруженной продукции) 718,7678,2762,1817,7838,1862,4120,6127,2 Оборот розничной торговли, млн.руб. 481,8515,5540,3590,2631,5676,3114,5131,2 Прибыль прибыльных предприятий, млн.руб. 22,9377,0275,5478,981,383,81102,4108,8 Фонд заработной платы (ФОТ), млн.руб. 489,8514,8542,1571,3602,7632,5111,0122,9

4 Прогноз социально- экономического развития Медведовского сельского поселения Тимашевского района на годы Разработка прогноза социально - экономического развития Медведовского сельского поселения Тимашевского района на 2015 год и параметров прогноза до 2017 года осуществлялась в целях реализации постановления главы администрации ( губернатора ) Краснодарского края от 25 июля 2011 года 796 « О порядке разработки прогноза и индикативного плана социально - экономического развития Краснодарского края на годы », в целях реализации Закона Краснодарского края от 10 июля 2001 года 384- КЗ " О прогнозировании, индикативном планировании и программах социально - экономического развития Краснодарского края. Отгружено товаров собственного производства и оказано услуг промышленного характера в 2013 году на сумму 678,2 млн. рублей, в 2014 г. данный показатель увеличился на 12,3% и составил 762,1 млн. руб., в 2015 году планируется увеличение до 817,7 млн. рублей, что выше уровня 2013 года на 20,6%. Планируемые темпы роста отраслей материального производства закономерно послужат причиной дальнейшего развития потребительского рынка. Динамичное развитие по прогнозным расчетам на 2015 год отмечается во всех основных направлениях деятельности потребительской сферы. С учетом достигнутого уровня и предполагаемых темпов повышения реальных денежных доходов населения, предусмотрен рост оборота розничной торговли предприятий всех форм собственности к уровню 2013 года на 14,5%, и его объем превысит 590,0 млн. руб. Согласно прогнозным расчетам, в 2014 году численность занятых в экономике составит 3,0 тысячи человек при сохраняющемся превышении предложения рабочей силы над спросом.

5 Основные направления бюджетной и налоговой политики Медведовского сельского поселения Тимашевского района на 2015 год подготовлены в рамках составления проекта местного бюджета на очередной финансовый год в соответствии со статьей Бюджетного кодекса Российской Федерации. Основные направления разработаны в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации, решением Совета Медведовского сельского поселения Тимашевского района от 18 сентября 2012 года 221 « Об утверждении Положения о бюджетном процессе в Медведовском сельском поселении Тимашевского района » с учётом приоритетов, сформулированных в Бюджетном послании Президента Российской Федерации В. В. Путина " О бюджетной политике в годах ". Основные направления определяют цели и задачи бюджетной и налоговой политики на 2015 год и будут способствовать стабильному социально - экономическому развитию Медведовского сельского поселения Тимашевского района и повышению уровня жизни населения. Бюджетная и налоговая политика направлена на рациональное и эффективное использование бюджетных ресурсов Медведовского сельского поселения Тимашевского района, на совершенствование налогообложения и управления финансовыми ресурсами. Основные направления бюджетной и налоговой политики Медведовского сельского поселения Тимашевского района на 2015 год

6 Основные итоги исполнения бюджета Медведовского сельского поселения Тимашевского района в 2013 году и за 9 месяцев 2014 года Бюджет поселения входит в консолидированный бюджет муниципального образования Тимашевский район. По итогам 2013 года в бюджет Медведовского сельского поселения поступило налоговых и неналоговых доходов с учётом безвозмездных поступлений в сумме 42447,9 тыс. рублей. В результате комплекса мероприятий, направленных на увеличение наполняемости доходной части местного бюджета мобилизовано налоговых и неналоговых доходов в сумме 37084,2 тыс. рублей Бюджетное назначение выполнено на 103,9%, рост поступлений к уровню 2012 года составил 119,4%. На увеличение доходов местного бюджета и снижение недоимки повлияла кропотливая и слаженная работа администрации Медведовского сельского поселения, эффективное управление муниципальной собственностью Медведовского сельского поселения.

7 Проект бюджета по налоговым и неналоговым доходам на 2015 год Наименование видов доходов Уточнённое бюджетное назначение на 2014 год Ожидаемое исполнение 2014 года Проект бюджета на 2015 год 2015/ 2014 г. % Налог на доходы физических лиц 13482, ,0105,0 Акцизы на нефтепродукты 5329,3 4206,978,9 ЕСХН1280,01325,01100,085,9 Налог на имущество физических лиц 1815,02000,0 110,2 Земельный налог 13430, ,0106,5 Доходы от аренды земли 2055,0 2063,0100,4 Доходы от аренды имущества 573,0774,3500,087,3 Доходы от продажи земли 528,5588,0600,0113,5 Прочие неналоговые поступления 18,068,000 Прочие поступления от денежных взысканий ( штрафов) и иных сумм 0,220,000 ИТОГО38511,039071,638925,9101,0 Общая сумма доходов бюджета Медведовского сельского поселения Тимашевского района без учёта безвозмездных поступлений предусматривается на 2015 год в объёме 38925,9 тыс. рублей, что составляет 101,0% к уточнённому бюджетному назначению на 2014 год.

8 Структура поступления налоговых и неналоговых поступлений в бюджет Медведовского сельского поселения Тимашевского района в 2015 году

9 Оценка ожидаемого исполнения бюджета Медведовского сельского поселения Тимашевского района на 2014 год.

10 Структура основных видов доходов на 2015 год. В структуре доходов основная сумма поступлений - 94,35% в 2015 году запланирована от пяти доходных источников : налога на доходы физических – 36,37%, земельного налога – 36,74%, акцизы на нефтепродукты – 10,81%, аренда земли – 5,3%, налог на имущество физических лиц – 5,13%.

11 Налог на доходы физических лиц В 2015 году предусматривается поступление налога на доходы физических лиц в сумме 14156,0 тыс. рублей, что составляет 105% к уточнённому бюджетному назначению на 2014 год. В основу расчёта поступлений принят прогноз динамики налоговой базы по налогу на доходы физических лиц, в том числе фонда оплаты труда с учётом резервов по заработной плате.

12 Акцизы Проект бюджета на 2015 год по акцизам на подакцизные товары ( продукцию ) составляет 4206,9 тыс. рублей, что составляет 78,9 % к уточнённому бюджетному назначению на 2014 год. Прогнозируемая сумма поступления акцизов на 2015 год планируется, исходя из дифференцированного норматива отчисления на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и ( или ) карбюраторных ( инжекторных ) двигателей производимых на территории Российской Федерации, в бюджет поселения, предусмотренном проектом Закона Краснодарского края « О краевом бюджете на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов ». Низкий темп роста по акцизам на 2015 год обусловлен снижением норматива распределения доходов от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и ( или ) карбюраторных ( инжекторных ) двигателей.

13 Единый сельскохозяйственный налог Проект бюджета на 2015 год по единому сельскохозяйственному налогу составляет 1100,0 тыс. рублей, или 85,9 % к уточнённому бюджетному назначению на 2014 год. Снижение объемов поступления по данному виду дохода обусловлено предоставленными данными хозяйствующих субъектов сельхозтоваропроизводителей Медведовского сельского поселения Тимашевского района.

14 Налог на имущество физических лиц Проект бюджета на 2015 год по налогу на имущество физических лиц составляет 2000,0 тыс. рублей, или 110,2% к уточнённому бюджетному назначению на 2014 год. Расчет подготовлен на основании действующих ставок и инвентаризационной стоимости имущества, предоставленной филиалом ГУП Крайтехинвентаризация » краевое БТИ по Тимашевскому району, ФГУП « Ростехинвентаризация – Федеральное БТИ, с учетом предоставляемых налоговых льгот, установленных решением Совета Медведовского сельского поселения Тимашевского района « Об установлении налога на имущество физических лиц на территории Медведовского сельского поселения Тимашевского района ».

15 Земельный налог Проект бюджета на 2015 год по земельному налогу составляет 14300,0 тыс. рублей, или 106,5% к уточнённому бюджетному назначению на 2014 год. Расчёт подготовлен на основании действующих ставок в разрезе категорий земель, с учётом результатов переоценки кадастровой стоимости земель населенных пунктов и удельных показателей кадастровой стоимости земли и с учетом предоставляемых налоговых льгот, установленных решением Совета Медведовского сельского поселения Тимашевского района « Об установлении земельного налога на территории Медведовского сельского поселения Тимашевского района ».

16 Арендная плата за землю Проект бюджета на 2015 год по арендной плате за землю составляет 2063,0 тыс. рублей, или 100,4% к уточнённому бюджетному назначению на 2014 год. Проект бюджета подготовлен на основании порядка определения размера арендной платы, установленных правовыми актами Российской Федерации, Краснодарского края, с учётом применения уровня инфляции, сведений кадастра и картографии о площадях земельных участков, отдела земельных и имущественных отношений МО Тимашевский район, о наличии фонда перераспределения земель, находящихся в собственности и о состоянии задолженности. Учтено состояние фонда перераспределения земель и сведения о переоформлении земель с права постоянного ( бессрочного ) пользования в собственность юридическими лицами.

17 Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в муниципальной собственности Медведовского сельского поселения Тимашевского района Объём поступлений доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в муниципальной собственности Медведовского сельского поселения Тимашевского района на 2015 год, предусматривается в сумме 500,0 тыс. рублей, что составляет 87,3% к уточнённому бюджетному назначению на 2014 год. Расчет составлен по данным главных администраторов доходов на основании расчета арендной платы в соответствии с реестрами действующих договоров аренды. Снижение плановых показателей произошло за счет расторжения договора аренды в 2014 году с ООО « Рассвет ».

18 Доходы от продажи земли Проект бюджета на 2015 год по доходам от продажи земли составляет 600,0 тыс. рублей, или 113,5% к уточнённому бюджетному назначению на 2014 год. Расчет поступления доходов от продажи земельных участков произведен с учетом предполагаемых заявок на выкуп земельных участков и проводимых торгов по свободным площадкам земельных участков, а также в соответствии с изменениями в законодательстве.

19 Безвозмездные поступления Наименование Проект бюджета 2015 год Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований 734,8 На исполнение поселениями государственных полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты 727,2 На исполнение поселениями государственных полномочий по образованию и организации деятельности административных комиссий 7,6 ИТОГО734,8 В составе доходов местного бюджета предусматриваются безвозмездные поступления из бюджетов других уровней. Объём указанных средств, предусмотренный проектом решения, характеризуется показателями, приведенными в таблице. Общая сумма безвозмездных поступлений на 2015 год составила 734,8 тыс. рублей или 94,7 % к уточнённому бюджетному назначению на 2014 год.

20 Расходная часть бюджета Проектом бюджета на 2015 год запланированы расходы в сумме 39660,7 тыс. рублей в том числе безвозмездные поступления в сумме 734,8 тыс. рублей. Расходная часть местного бюджета сформирована и представлена в программном формате на основе 12 муниципальных программ Медведовского сельского поселения Тимашевского района, разработанных в соответствии с целями социально - экономического развития Медведовского сельского поселения Тимашевского района. На реализацию в 2015 году муниципальных программ предусмотрено 29161,1 тыс. рублей ( с учетом индекса – дефлятора, локально - сметных расчетов, бюджетных смет и коммерческих предложений ), или 73,5 % от общего объёма расходов местного бюджета. Распределение на 2015 год бюджетных ассигнований по непрограммным направлениям деятельности предусматривается в общей сумме 10499,6 тыс. рублей или 26,5 % от общего объёма расходов местного бюджета.

21 Объёмы бюджетных ассигнований в разрезе разделов классификации расходов местного бюджета на 2015 год Наименование раздела Проект бюджета 2015 год 1 2 Общегосударственные вопросы 13791,2 Национальная оборона 727,2 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 524,6 Национальная экономика 4445,9 Жилищно - коммунальное хозяйство 5717,7 Образование 114,3 Культура и кинематография 10216,5 Социальная политика 263,4 Физическая культура и спорт 3485,0 Средства массовой информации 374,9 Всего : 39660,7

22 Расходная часть бюджета Как и в предыдущие годы, основной объём расходов приходится на разделы социально - культурной сферы и предлагаются на 2015 год в сумме 14079,2 тыс. рублей, что составляет 35,5 % в структуре общегодовых расходов. В 2015 году в соответствии с указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года 597 " О мероприятиях по реализации государственной социальной политики ", от 1 июня 2012 года 761 " О Национальной стратегии действий в интересах детей на 2012 – 2017 годы ", продолжится обеспечение поэтапного повышения оплаты труда работникам социальной сферы Медведовского сельского поселения и доведения средней заработной платы отдельных категорий работников бюджетной сферы до средней заработной платы по экономике. Кроме того, предусматривается повышение оплаты труда остальным работникам бюджетной сферы с 1 октября 2015 года на 5,5 %.

23 « Развитие культуры » На реализацию мероприятий муниципальной программы Медведовского сельского поселения Тимашевского района « Развитие культуры » на 2015 год предусмотрено 9898,0 тыс. рублей. Подпрограмма « Совершенствование деятельности учреждений культуры » 9487,0 тыс. рублей на выполнение муниципальных заданий 3 муниципальным учреждениями, подведомственными администрации Медведовского сельского поселения Тимашевского района ( МУК « Медведовская СЦКС », МУК « СЦКС « Родина », МБУК « Медведовская библиотека » в сумме ,1 тыс. рублей ; предоставление иной целевой субсидии на комплектование книжных фондов библиотек в сумме - 134,3 тыс. рублей. Подпрограмма « Старшее поколение » 58,6 тыс. рублей проведения мероприятий в области поддержки граждан пожилого возраста Подпрограмма « Юбилейные и знаменательные даты » 352,0 тыс. рублей проведения мероприятий : день местного самоуправления, день станицы, поздравление детей с новым годом...

24 « Развитие физической культуры и спорта » На реализацию мероприятий муниципальной программы Медведовского сельского поселения Тимашевского района « Развитие физической культуры и спорта » на 2015 год предусмотрено Основной объём средств будет направлен на приобретение призов и подарков, а также на питание спортсменов. « Молодежь Медведовского сельского поселения » На реализацию мероприятий муниципальной программы Медведовского сельского поселения Тимашевского района « Молодежь Медведовского сельского поселения » на 2015 год предусмотрено Основной объём средств будет направлен на приобретение призов для проведения мероприятий, финансирование временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время. 124,4 тыс. рублей 114,3 тыс. рублей

25 « Обеспечение безопасности населения » На реализацию мероприятий муниципальной программы Медведовского сельского поселения Тимашевского района « Обеспечение безопасности населения » на 2015 год предусмотрено 524,6 тыс. рублей. Подпрограмма « Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций, стихийных бедствий и их последствий 523,2 тыс. рублей комплекс работ по очистке водоотводных лотков – 372,1 тыс. рублей ; экспертиза технического состояния водозаборных дамб – 151,1 тыс. рублей. Подпрограмма « Укрепление правопорядка, профилактика правонарушений, экстремистских, террористических проявлений, усилению борьбы с преступностью, противодействию коррупции » 1,4 тыс. рублей изготовление методических материалов ( листовок ) направленных на профилактику правонарушений

26 « Поддержка малого и среднего предпринимательства » На реализацию мероприятий муниципальной программы Медведовского сельского поселения Тимашевского района « Поддержка малого и среднего предпринимательства » на 2015 год предусмотрено 120, 0 тыс. рублей Основной объём средств будет направлен на предоставление субсидий субъектам малого и среднего предпринимательства на ранней стадии их развития на приобретение основных фондов и нематериальных активов.

27 « Управление муниципальным имуществом » На реализацию мероприятий муниципальной программы Медведовского сельского поселения Тимашевского района « Управление муниципальным имуществом » на 2015 год предусмотрено 467,9 тыс. рублей проведение межевых работ в отношении земельных участков на постановкой на кадастровый учет – 119,0 тыс. рублей, изготовление технических планов, кадастровых паспортов на объекты недвижимости – 184,0 тыс. рублей, проведение рыночной оценки объектов недвижимости – 10,0 тыс. рублей, содержание имущества находящегося в казне Медведовского сельского поселения Тимашевского района – 154,9 тыс

28 « Развитие дорожного хозяйства » На реализацию мероприятий муниципальной программы Медведовского сельского поселения Тимашевского района « Развитие дорожного хозяйства » на 2015 год предусмотрено 4206,9 тыс. рублей Ремонт гравийных дорог – 446,0 тыс. рублей, Ремонт асфальтобетонных дорог – 2083,2 тыс. рублей, Грейдирование дорог местного значения - 316,4 тыс. рублей, Выполнение работ по зимнему содержанию дорог местного значения – 632,9 тыс. рублей, Нанесение горизонтальной дорожной разметки и установка дорожных знаков – 209,0 тыс. рублей, Ямочный ремонт асфальтобетонного покрытия – 445,2 тыс. рублей, Покупка ГПС – 74,2 тыс. рублей.

29 « Развитие коммунальной инфраструктуры » На реализацию мероприятий муниципальной программы Медведовского сельского поселения Тимашевского района « Развитие коммунальной инфраструктуры » на 2015 год предусмотрено 2870,4 тыс. рублей Обслуживание ШРП и ШГРП - 160,3 тыс. рублей Управление реализацией программы, содержание МУ «Управление СТС и ЖКХ Медведовского сельского поселения Тимашевского района»– 2358,4 тыс. рублей

30 « Социально - экономическое и территориальное развитие » На реализацию мероприятий муниципальной программы Медведовского сельского поселения Тимашевского района « Социально - экономическое и территориальное развитие » на 2015 год предусмотрено 6878,1 тыс. рублей Подпрограммы « Развитие общественной инфраструктуры » 3360,6 тыс. рублей строительство спортивного комплекса по адресу : ул. Профессиональная, 65 « г »

31 « Социально - экономическое и территориальное развитие » уборка кладбищ – 422,4 тыс. рублей, содержание и обслуживание детских игровых площадок - 147,1 тыс. рублей, устройство площадки подъезда с асфальтобетонным покрытием к зданию администрации – 154,1 тыс. рублей, озеленение территории поселения – 41,6 тыс. рублей, удаление деревьев - угроз – 311,4 тыс. рублей, текущий ремонт памятников – 318,5 тыс. рублей, сбор и вывоз твердых бытовых отходов – 664,5 тыс. рублей, выкашивание сорной растительности – 135,1 тыс. рублей, коммунальные расходы по уличному освещению – 971,1 тыс. рублей, техническое обслуживание линий уличного освещения на территории поселения – 351,7 тыс. рублей. 3517,5 тыс. рублей Подпрограмма « Благоустройство и озеленение »

32 « Развитие архивного дела » На реализацию мероприятий муниципальной программы Медведовского сельского поселения Тимашевского района « Развитие архивного дела » на 2015 год предусмотрено 109,3 тыс. рублей установка автоматической пожарной сигнализации в здании архива – 10,5 тыс. рублей, текущий ремонт в здании архива – 98,8 тыс. рублей.

33 « Информационное обеспечение населения » На реализацию мероприятий муниципальной программы Медведовского сельского поселения Тимашевского района « Информационное обеспечение населения » на 2015 год предусмотрено 374,9 тыс. рублей размещение в средствах массовой информации нормативно- правовых актов, объявлений, информации о социально- экономическом и культурном развитии поселения, о развитии его общественной инфраструктуры и иной официальной информации.

34 « Обеспечение деятельности органов местного самоуправления » На реализацию мероприятий муниципальной программы Медведовского сельского поселения Тимашевского района « Обеспечение деятельности органов местного самоуправления » на 2015 год предусмотрено 3824,0 тыс. рублей оплату гражданско-правовых договоров, заключаемых с физическими лицами на проведение ежегодной сверки похозяйственных книг – 184,1 тыс. рублей, расходы в части выплат органам территориального общественного самоуправления – 843,7 тыс. рублей, обеспечение деятельности МУ «Финансово – расчетного учреждения» Медведовского сельского поселения Тимашевского района» ,2 тыс. рублей.

35 Непрограммные расходы Распределение на 2015 год бюджетных ассигнований по непрограммным направлениям деятельности предусматривается в общей сумме 10499,6 тыс. рублей или 26,5 % от общего объёма расходов местного бюджета.

36 Непрограммные расходы На обеспечение деятельности Совета Медведовского сельского поселения Тимашевского района предусмотрены средства на 2015 год в сумме 2,4 тыс. рублей. На передачу межбюджетных трансфертов на реализацию полномочий поселения по осуществлению внешнего муниципального финансового контроля предусмотрены средства на 2015 год в сумме 120,3 тыс. рублей. На обеспечение деятельности главы Медведовского сельского поселения Тимашевского района предусмотрены средства на 2015 год в сумме 1116,3 тыс. рублей. На обеспечение деятельности администрации Медведовского сельского поселения Тимашевского района предусмотрены средства на 2015 год в сумме 8245,0 тыс. рублей. В расходах администрации Медведовского сельского поселения Тимашевского района как главного распорядителя средств местного бюджета учтены расходы - на переданные отдельные государственные полномочия по образованию и организации деятельности административных комиссий на 2015 год – 7,6 тыс. рублей. Расходы резервного фонда администрации Медведовского сельского поселения Тимашевского района на 2015 год в объёме 25,0 тыс. рублей. Субвенций на осуществление переданных полномочий Российской Федерации по ведению первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты ( за счет средств федерального бюджета ), на 2015 год запланировано 727,2 тыс. рублей. Расходы на реализацию решения Совета Медведовского сельского поселения Тимашевского района 262 от 29 августа 2013 года " Об утверждении положения о дополнительном материальном обеспечении за выслугу лет лицам, замещавшим муниципальные должности на постоянной основе и должности муниципальной службы в администрации Медведовского сельского поселения Тимашевского района ", на 2015 год запланировано 263,4 тыс. рублей.

37 Финансово - экономический отдел администрации Медведовского сельского поселения Тимашевского района ст. Медведовская ул. Ленина, д. 54 тел. 8(86130)71899