Подготовлен на основании решения Котельничской районной Думы от 19.12.2014 267 «О бюджете Котельничского муниципального района на 2015 год и на плановый. - презентация

1 подготовлен на основании решения Котельничской районной Думы от «О бюджете Котельничского муниципального района на 2015 год и на плановый период годов Финансовое управление администрации Котельничского района Кировской области

2 «Бюджет для граждан» познакомит Вас с положениями основного документа Котельничского района – бюджета муниципального образования. Представленная информация предназначена для широкого круга пользователей и будет интересна и полезна студентам, педагогам, врачам, молодым семьям, пенсионерам, так как районный бюджет затрагивает интересы каждого жителя Котельничского района. «Бюджет для граждан» нацелен на получение обратной связи от граждан, которым интересны современные финансовые проблемы. Внимательное изучение бюджета дает представление о намерениях власти, политике, о распределении финансов. Надеемся, что население будет активно участвовать в бюджетном процессе.

3 Что такое бюджет? Бюджет – это план доходов и расходов. Каждый житель Котельничского района Кировской области является участником формирования этого плана с одной стороны как налогоплательщик, наполняя доходы бюджета, с другой - он получает часть расходов как потребитель общественных услуг. Муниципальное образование расходует поступившие доходы для выполнения своих функций и предоставления муниципальных услуг: образование, культура, спорт, социальное обеспечение, поддержка экономики, гарантии безопасности и правопорядка, защита общественных интересов, гражданских прав и свобод и др. Граждане – и как налогоплательщики, и как потребители общественных услуг – должны быть уверены в том, что передаваемые ими средства используются прозрачно и эффективно, приносят конкретные результаты как для общества в целом, так и для каждой семьи, для каждого человека.

4 Бюджетная система Российской Федерации федеральный бюджет бюджеты государственных внебюджетных фондов Российской Федерации бюджеты субъектов Российской Федерации бюджеты территориальных государственных внебюджетных фондов местные бюджеты Бюджеты муниципальных районов (например, бюджет Котельничского муниципального района Кировской области) Бюджеты муниципальных районов (например, бюджет Котельничского муниципального района Кировской области) Бюджеты городских и сельских поселений (например, бюджет Спасского сельского поселения Котельничского района Кировской области) Бюджеты городских и сельских поселений (например, бюджет Спасского сельского поселения Котельничского района Кировской области) Бюджет – план доходов и расходов для обеспечения обязательств государства, закрепленных в Конституции Российской Федерации.

5 Бюджетная система Котельничского района районный бюджет бюджет Ежихинского сельского поселения Консолидированный бюджет Котельничского района Кировской области и т.д.

6 Основные понятия Поступающие в бюджет денежные средства являются ДОХОДАМИ БЮДЖЕТА НАЛОГИ – часть доходов граждан и организаций, которые они обязаны заплатить государству (например, налог на доходы физических лиц, налог на прибыль, налог на имущество физических лиц, земельный налог, транспортный налог и др.) НЕНАЛОГОВ ЫЕ ДОХОДЫ – платежи в виде штрафов, санкций за нарушение законодательства, платежи за пользование имущество м государства, средства самообложения граждан БЕЗВОЗМЕЗД- НЫЕ ПОСТУПЛЕ-НИЯ – средства, которые поступают в бюджет безвозмездно (денежные средства, поступающие из вышестоящего бюджета (например, дотация из областного бюджета), а также безвозмездные перечисления от физических и юридических лиц) Выплачиваемые из бюджета денежные средства называются РАСХОДАМИ БЮДЖЕТА на общегосударственные вопросы на обслуживание муниципального долга на культуру, кинематографию на образование на жилищно- коммунальное хозяйство на национальную экономику на охрану окружающей среды на физическую культуру и спорт на предоставление межбюджетных трансфертов общего характера бюджетам поселений

7 Основные понятия ДОХОДЫ < РАСХОДЫ = ДЕФИЦИТ БЮДЖЕТА НЕДОСТАЮЩИЕ СРЕДСТВА БЕРУТ В ДОЛГ ИЛИ ИЗ НАКОПЛЕНИЙ ДОХОДЫ > РАСХОДЫ = ПРОФИЦИТ БЮДЖЕТА ИЗЛИШКИ СРЕДСТВ НАПРАВЛЯЮТ В НАКОПЛЕНИЯ Проект бюджета составляется на три года – очередной финансовый год и плановый период (например, на 2015 год и на плановый период годов) Очередной финансовый год – период, на который составляется проект бюджета (например, 2015 год) Плановый период – два года, следующих за очередным финансовым годом (например, 2016 и 2017 года)

8 Этапы бюджета Котельничского муниципального района СОСТАВЛЕНИЕ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА: до начала составления проекта районного бюджета администрацией Котельничского района Кировской области принято постановление 346 от , которым определены ответственные исполнители, порядок и сроки работы над документами и материалами, необходимыми для составления проекта районного бюджета. Непосредственное составление районного бюджета осуществляет финансовое управление администрации Котельничского района Кировской области. Составленный проект бюджета финансовое управление администрации Котельничского района Кировской области представляет на рассмотрение в администрацию Котельничского района Кировской области до 10 ноября текущего года. РАССМОТРЕНИЕ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА: до внесения проекта решения о районном бюджете на рассмотрение районной Думы администрацией Котельничского района Кировской области проведены публичные слушания. Главой администрации Котельничского района в срок до 15 ноября текущего года внесен на рассмотрение Котельничской районной Думы проект решения о районном бюджете. 26 ноября текущего года проект бюджета рассмотрен депутатами на заседании Котельничской районной Думы. Проект районного бюджета рассматривается депутатами в двух чтениях. УТВЕРЖДЕНИЕ БЮДЖЕТА: Решение о районном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период утверждается депутатами Котельничской районной Думы Кировской области.

9 Основные направления бюджетной и налоговой политики на 2015 год и на плановый период годов -Расширение доходной базы; -Вывод «серых» заработных плат из «тени» на устойчивую траекторию роста; -Дальнейшая реализация плана мероприятий на годы по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, а также по сокращению недоимки бюджетов бюджетной системы Российской Федерации; -Реализация «Программы Котельничского района Кировской области по повышению эффективности бюджетных расходов на период годов; -Выполнение условий соглашения с Департаментом финансов Кировской области о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов бюджета.

10 Основные направления деятельности органов исполнительной власти района по повышению доходов районного бюджета -Рассмотрение деятельности хозяйствующих субъектов, имеющих низкую налоговую нагрузку по упрощенной системе налогообложения, декларирующих убытки от финансово-хозяйственной деятельности, имеющих задолженность по платежам в бюджет; -Рассмотрение деятельности хозяйствующих субъектов, имеющих задолженность по заработной плате и неисполненные обязательства по перечислению налога на доходы физических лиц в бюджет; -Принятие мер по повышению эффективности работы муниципальных унитарных предприятий, увеличение размера отчислений части чистой прибыли, остающейся после уплаты обязательных платежей в бюджет. Проведение работы по увеличению доходов и снижению задолженности по платежам в бюджет:

11 В целях повышения эффективности и результативности бюджетных расходов второй год подряд районный бюджет формируется через реализацию 14 муниципальных программ. Преимуществом программного бюджета является распределение расходов не по ведомственному принципу, а по программам. Муниципальная программа имеет цель, задачи и показатели эффективности, которые отражают степень их достижения (решения), то есть действия и бюджетные средства направлены на достижение заданного результата. При этом значение показателей является индикатором по данному направлению деятельности и сигнализирует о плохом или хорошем результате, необходимости принятия новых решений. ЗАДАЧА 1 ЗАДАЧА 2 ЗАДАЧА 3 ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ

12 Бюджет Котельничского района Кировской области Бюджет Котельничского района Кировской области Программные и непрограммные расходы Социальной направленности (5 программ) Муниципальные программы Котельничского района Непрограммные расходы (на содержание контрольно-счетной комиссии, аппарата Котельничской районной Думы) Непрограммные расходы (на содержание контрольно-счетной комиссии, аппарата Котельничской районной Думы) Поддержка отраслей экономики (5 программ) Общего характера (4 программ) Какова структура расходов бюджета Котельничского района?

13 Показатели прогноза социально-экономического развития Котельничского района Наименование показателя 2013 (отчет) 2014 (оценка) Численность населения района, тыс. человек 14,8114,4214,1313,813,5 в том числе: -численность занятого населения в организациях района, включая занятых по найму у индивидуальных предпринимателей и фермеров, тыс. человек 4,03,99,83,83,7 Фонд оплаты труда, тыс.руб Количество предприятий и организаций 224 Финансовый результат от деятельности предприятий -всего, тыс.руб в том числе: -прибыль прибыльных предприятий убыток организаций Инвестиции в основной капитал за счет всех источников финансирования, тыс.руб Ввод в действие основных фондов, тыс.руб Объем розничного товарооборота, тыс.руб Объем платных услуг населению тыс.руб , ,

14 Основные характеристики бюджета тыс.руб.

15 Структура доходов бюджета Структура доходов районного бюджета в годах Показатель Прогноз 2015 года Прогноз 2016 года Прогноз 2017 года сумма удельный вес, % сумма удельный вес, % сумма удельный вес, % Доходы, всего , , ,4100 в том числе: Налоговые доходы 31828,911, ,112, ,059,76 Неналоговые доходы 11965,24, ,54, ,914,09 Безвозмездные поступления ,784, ,782, ,986,16

16 Объем и структура доходов районного бюджета в 2015 году Объем и структура доходов районного бюджета в 2015 году Наименование показателей Прогноз на 2015 год Структура, % Всего 31828,9100 Налог на доходы физ. лиц 16307,651,2 Доходы от уплаты акцизов 2929,69,2 Налоги по упрощенной системе н/обложения ,2 Единый налог на вменен. доход для отдельных видов деятельности 3016,59,5 Единый сельхозналог 390,31,2 Налоги по патентной системе 52,10,2 Налог на имущество организаций 2393,27,5 Госпошлина и иные налоги 0,60,002 Наименование показателей Прогноз на 2015 год Структу ра, % Всего 11965,2100 Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки 1211,710,1 Доходы от сдачи в аренду имущества 742,76,2 Плата за негативное воздействие на окружающую среду 248,32,1 Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства 9237,577,2 Доходы от реализации муниципального имущества 4403,7 Наименование показателей Прогноз на 2015 год Структура, % Всего ,7100 Дотации ,2 Субсидии ,8 Субвенции ,0 Иные межбюджетные трансферты 8,80,004 Налоговые доходы (тыс.руб.) Неналоговые доходы (тыс.руб.) Безвозмездные поступления (тыс.руб.)

17 Социальной направленности (5 программ) Поддержка отраслей экономики (5 программ) Общего характера (4 программ) Развитие образования в Котельничском районе ,9 тыс.руб. Развитие физической культуры и спорта 83,5 тыс.руб. Развитие культуры в Котельничском районе 5 669,4 тыс.руб. Повышение эффективности реализации молодежной политики и организации отдыха и оздоровления детей и молодежи 60,0 тыс.руб. Комплексные меры профилактики немедицинского потребления наркотических средств и их незаконного оборота 120,0 тыс.руб. Развитие строительства и архитектуры 55,0 тыс.руб. Развитие коммунальной и жилищной инфраструктуры 700,0 тыс.руб. Развитие агропромышленного комплекса ,0 тыс.руб. Развитие транспортной инфраструктуры ,6 тыс.руб. Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства 5,0 тыс.руб. Управление муниципальным имуществом 2 447,0 тыс.руб. Развитие архивного дела 173,1 тыс.руб. Развитие муниципального управления ,4 тыс.руб. Управление муниципальными финансами и регулирование межбюджетных отношений ,9 тыс.руб. Как распределены расходы бюджета Котельничского района по муниципальным программам в 2015 году? (в 2015 году реализуются 14 муниципальных программ на общую сумму ,8 тыс.руб.) Как распределены расходы бюджета Котельничского района по муниципальным программам в 2015 году? (в 2015 году реализуются 14 муниципальных программ на общую сумму ,8 тыс.руб.)

18 Структура расходов бюджета по отраслям в 2015 году

19 Расходы бюджета на образование в 2015 году Расходы на образование будут осуществляться в рамках 3-х муниципальных программ Котельничского района Кировской области. Расходы из районного бюджета на образование на каждого жителя Котельничского района в 2015 году составят рубль. Дошкольное образование (18 530,2 тыс.руб.) Общее образование ( ,7 тыс.руб.) Другие вопросы в области образования (4 617 тыс.руб.)

20 Расходы бюджета на культуру 2015 год 2017 год 2016 год 3 534, , ,6 Расходы будут осуществляться в рамках 2-х муниципальных программ Котельничского района Кировской области «Развитие культуры в Котельничском районе» и «Комплексные меры профилактики немедицинского потребления наркотических средств и их незаконного оборота» Расходы из районного бюджета на культуру на каждого жителя Котельничского района в 2015 году составят 239 рублей. Запланированы расходы по районным учреждениям культуры МКУК «Котельничская районная центральная библиотека», МКУК «Вятский центр русской культуры, МКУК «Музей истории крестьянства им. А.М.Ронжина». Учреждения культуры финансируются за счет районного бюджета и направляются на сохранение и развитие традиционной народной культуры, обеспечение доступа к музейным ценностям, развитие библиотечного дела, а также на проведение выставок, конкурсов, праздников, ярмарок и других мероприятий в области культуры.

21 Расходы на молодежную политику и спорт В 2015 году Котельничский район планирует участие в областных Спартакиадах, проведение районных конкурсов, фестивалей, молодежных эстафет. Наименование мероприятия 2015 год Мероприятия в сфере физической культуры и спорта 70,0 Мероприятия в сфере молодежной политики 80,0 В том числе, комплексные меры профилактики немедицинского потребления наркотических средств и их незаконного оборота в Котельничском районе 20,0 Присвоение спортивных разрядов и квалифицированных категорий спортивных судей, предусмотренных частью 2 статьи 7.1 Закона Кировской области «О физической культуре и спорте в Кировской области» 13,5

22 Расходы бюджета на социальную политику в 2015 году Расходы на социальную политику будут финансироваться в рамках двух муниципальных программ Котельничского района Кировской области. Расходы из областного бюджета на социальную политику нацелены на формирование эффективной системы социальной поддержки и социального обслуживания граждан, проживающих в Котельничском районе, повышение качества и доступности оказываемых населению муниципальных и социальных услуг. Наибольший объем средств районного бюджета в этой сфере направляется на предоставление мер социальной поддержки, доплат к пенсиям отдельным категориям граждан Котельничского района Кировской области. Социальные расходы в 2015 году составляют ,3 тыс.руб. Социальные расходы из областного бюджета на каждого жителя района составляют рублей. Другие вопросы в области социальной политики 186,3 тыс.руб. (0,6%) Другие вопросы в области социальной политики 186,3 тыс.руб. (0,6%) Охрана семьи и детства тыс.руб. (41,6%) Охрана семьи и детства тыс.руб. (41,6%) Социальное обеспечение населения тыс.руб. (56,3%) Социальное обеспечение населения тыс.руб. (56,3%) Пенсионное обеспечение 500 тыс.руб. (1,5%) Пенсионное обеспечение 500 тыс.руб. (1,5%)

23 Меры социальной поддержки, предоставляемые из бюджета в 2015 году Меры социальной поддержки, предоставляемые из бюджета в 2015 году Наименование меры социальной поддержки Количество получателей Объем расходов, тыс. руб. Выплаты отдельным категориям специалистов, работающих в муниципальных учреждениях и проживающих в сельских населенных пунктах или поселках городского типа, частичной компенсации расходов на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в виде ежемесячной денежной выплаты Выплаты расходов, связанных с предоставлением руководителям, педагогическим работникам и иным специалистам (за исключением совместителей) муниципальных образовательных организаций, организаций для детей сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, работающим и проживающим в сельских населенных пунктах, поселках городского типа, меры социальной поддержки Компенсация платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за осмотр и уход за детьми в образовательных организациях, реализующих образовательную программу дошкольного образования Организация предоставления гражданам субсидий на оплату жилых помещений и коммунальных услуг

24 Меры социальной поддержки, предоставляемые из бюджета в 2015 году Меры социальной поддержки, предоставляемые из бюджета в 2015 году Наименование меры социальной поддержки Количество получателей Объем расходов, тыс. руб. Ежемесячная денежная выплата на детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, находящихся под опекой (попечительством), в приемной семье, и ежемесячное вознаграждение, причитающееся приемным родителям Ежемесячное вознаграждение приемным родителям 2113 Обеспечение детей-сирот и детей оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей на жилое помещение в соответствии с Законом Кировской области

25 Расходы бюджета на обеспечение безопасности жизнедеятельности жителей Котельничского района в 2015 году Расходы бюджета на обеспечение безопасности жизнедеятельности жителей Котельничского района в 2015 году Расходы из областного бюджета в сфере национальной безопасности и правоохранительной деятельности предусмотрены на защиту населения от чрезвычайных ситуаций природного, техногенного характера, обеспечение мобилизационной подготовки, обеспечение пожарной безопасности, обеспечение безопасности дорожного движения и профилактику правонарушений и преступности. В Котельничском районе создан резервный фонд для предотвращения и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций. Содержание единой держурно-диспетчерской службы 631,9 тыс.руб. Содержание единой держурно-диспетчерской службы 631,9 тыс.руб. Резервный фонд Котельничского района 100 тыс.руб. Резервный фонд Котельничского района 100 тыс.руб. Прочие мероприятия 10 тыс.руб. Прочие мероприятия 10 тыс.руб.

26 Дорожный фонд в 2015 году Доходы фонда Акцизы на автомобильный бензин, прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации Межбюджетные трансферты из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации на финансовое обеспечение дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог местного значения Наименование 2015 год Содержание и ремонт автомобильных дорог 2 929,6 Расходы по осуществлению дорожной деятельности в отношении дорог общего пользования местного значения 235,0 Мероприятия в области автомобильного транспорта 600,0 Осуществление дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования местного значения ,0 Расходы фонда На территории Котельничского района Кировской области протяженность автомобильных дорог составляет 457, 186 км, в т.ч. сельских поселений 161, 606 км, муниципального района 295,58 км. На одного жителя Котельничского района приходится 30,9 м автомобильных дорог.

27 Расходы бюджета на сельское хозяйство в 2015 году Расходы бюджета на сельское хозяйство в 2015 году Для эффективного и устойчивого развития агропромышленного комплекса Котельничского района Кировской области поддержка направлена на: -укрепление экономики аграрного сектора; -повышение устойчивости развития сельских территорий; -рост занятости сельского населения и повышения его уровня жизни; -закрепление позиций организаций АПК Котельничского района Кировской области. В среднем бюджетные расходы на сельское хозяйство на каждого жителя Котельничского района в 2015 году составят рублей. Показатель Сумма% Развитие растениеводства ,2 Развитие животноводства ,4 Поддержка сельхозпроизводства ,2 Поддержка малых форм 7754,1 Содержание скотомогильников (биотермических ям)550,3 Мероприятия по отлову безнадзорных животных 220,1 Прочие мероприятия ,7

28 Финансовая помощь бюджетам поселений в 2015 году Финансовая помощь бюджетам поселений в 2015 году Средства на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований предоставляются для обеспечения их равных финансовых возможностей для реализации полномочий органов местного самоуправления Средства на содержание пожарного расчёта 700 тыс.руб. Средства на содержание пожарного расчёта 700 тыс.руб. Дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов ,9 тыс.руб. Дотация на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов ,9 тыс.руб. Дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности тыс.руб. Дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности тыс.руб.

29 Расходы районного бюджета по разделам бюджетной классификации расходов бюджетов в 2016 и 2017 годах РАСХОДЫ 2016 год 2017 год сумма, тыс.руб. % к общему объему расходов сумма, тыс.руб. % к общему объему расходов ВСЕГО РАСХОДОВ: , ,4100 Общегосударственные вопросы , ,3 Национальная оборона ,51 150,30,4 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 640,90,2640,90,2 Национальная экономика ,017, ,916,8 Жилищно-коммунальное хозяйство 7000,37000,2 Образование ,145, ,244,8 Культура и кинематография 3 477,61,33 514,61,3 Социальная политика ,310, ,311,4 Физическая культура и спорт 83,60,184,80,1 Обслуживание государственного долга 3000,13000,1 Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам муниципальных образований ,812, ,413,4

30 Муниципальный долг В 2014 году и плановом периоде планируется привлечение бюджетных кредитов и кредитов кредитных организаций. Показатель 2015 год 2016 год 2017 год получениепогашениеполучениепогашениеполучениепогашение Бюджетный кредит Кредит от кредитных учреждений Гарантии

31 Контактная информация «Бюджет для граждан» подготовлен финансовым управлением администрации Котельничского района Кировской области Адрес: , Российская Федерация, Кировская область, город Котельнич, улица Карла Маркса, дом 16 Телефон: (83342) – начальник финансового управления (83342) – заместитель начальника финансового управления (83342) – бухгалтерия финансового управления Электронная почта: Режим работы: 07:48 – 17:00 ежедневно, кроме субботы и воскресенья