Samruk-Kazyna Ұлттық Әл - ауқат Қоры 1 Отчет по рискам за 1-е полугодие 2014 года При подготовке отчета использовались данные за 1-е полугодие 2014 года. - презентация

1 Samruk-Kazyna Ұлттық Әл - ауқат Қоры 1 Отчет по рискам за 1-е полугодие 2014 года При подготовке отчета использовались данные за 1-е полугодие 2014 года и некоторая информация о событиях после отчетной даты Приложение __ к протоколу Наблюдательного совета ТОО «Самрук-Казына Контракт» от __________ 201__ года ___

2 Samruk-Kazyna Ұлттық Әл - ауқат Қоры 2 СОДЕРЖАНИЕ 1. Консолидированная карта рисков и изменения в ней. 2. Паспорта рисков красной зоны карты рисков. 3. Реализованные риски (включая риски по инвестиционным проектам). 4. Отчет по финансовым рискам: Риск потери ликвидности Валютный риск Процентный риск Страновой риск Кредитные риски по банкам-контрагентам и корпоративным контрагентам. 5. Отчет по соблюдению/не соблюдению положений Политики по организации страховой защиты в АО «Самрук-Қазына».

3 Samruk-Kazyna Ұлттық Әл - ауқат Қоры 3 Влияние Ф-СКК 56-Ф-СКК 62-Ф-СКК 58-Ф-СКК Ф-СКК 58-Ф-СКК 1 61-Ф-СКК 59-Ф-СКК 56-Ф-СКК Вероятность Карта рисков Компании на консолидированном уровне (указываются все риски компании, при необходимости добавить аналогичный слайд). Изменения Код риска Наименование риска 59-Ф-СКК Отсутствие/уменьшение договоров с Фондом и с ДЗО Фонда, решение Фонда/ДЗО об отказе услуг Товарищества 56-Ф-СКК Отсутствие/уменьшение договоров с Фондом и с ДЗО Фонда, решение Фонда/ДЗО об отказе услуг Товарищества 61-Ф-СКК Снижение ставок вознаграждения, ограничения/лимиты, устанавливаемые Фондом по размещению денежных средств 62-Ф-СКК Рост стоимости ТРУ оказываемых поставщиками, рост ФОТ, изменение в МСФО в части 58-Ф-СКК Снижения доходов от основной деятельности Товарищества, увеличение общих расходов, увеличение налоговых ставок * Регистр и карта рисков утверждены Наблюдательным Советом от __________г. (протокол ___). Риск не изменился Новый риск Риск увеличился Риск уменьшился Ба лл Значение Потенциальный убыток от наступления риска в % от риск- аппетита Потенциальный убыток от наступления риска в млн. тенге 1Незначительный Ниже 25% от уровня риск-аппетита до млн. тенге 2Заметный 25-50% от уровня риск-аппетита от млн. тенге до млн. тенге 3Крупный 50-75% от уровня риск-аппетита от млн. тенге до млн. тенге 4Критический от 75% от уровня риск-аппетита до значения риск-аппетита от млн. тенге до млн. тенге 5 Катастрофически й Выше уровня риск-аппетита Более млн.тенге

4 4 Категория риска/владелец риска на уровне Правления Компании: Финансовый/Заместитель генерального директора, Управляющий директор. Стратегическая цель, на которую влияет риск: Повышение операционной эффективности Компании. КПД, на который влияет риск: КПД : Общие доходы Внутренние факторы: Отсутствуют; Внешние факторы: Отсутствие/уменьшение договоров с Фондом, с ДЗО Фонда; Отсутствие/уменьшение договоров с ДЗО Фонда Снижение ставок вознаграждения;. Последствия в случае реализации риска: Снижение чистого дохода Компании Исполнение мероприятий по управлению риском: 1. Мониторинг исполнения кол-ва заключаемых договоров. Анализ преобразований в структуре Фонда (ответственный заместитель генерального директора Абилкаиров А. М., управляющий директор Токпанов А. С.) 2. Мониторинг ставок вознаграждения. Работа с БВУ на предмет более выгодных условий размещения (Управляющий директор Токпанов А. С.) Плановые мероприятия по управлению риском: 1. Мониторинг исполнения КПД по кол-ву заключаемых договоров. Анализ преобразований в структуре Фонда (ответственный заместитель генерального директора Абилкаиров А. М., управляющий директор Токпанов А. С.) 2. Мониторинг ставок вознаграждения. Работа с БВУ на предмет более выгодных условий размещения (Управляющий директор Токпанов А. С.). Риск снижения показателя «Общие доходы» Оценка риска: (вероятность/влияние) Риск не изменился Новый риск Риск увеличился Риск уменьшился Примечание:

5 5 Категория риска/владелец риска на уровне Правления Компании: Финансовый/Заместитель генерального директора, Управляющий директор. Стратегическая цель, на которую влияет риск: Повышение операционной эффективности Компании. КПД, на который влияет риск: КПД 1 : Доходы от основной деятельности Ключевой рисковый показатель: Доходы от основной деятельности. Внутренние факторы: Отсутствуют; Внешние факторы: Отсутствие/уменьшение договоров с Фондом, с ДЗО Фонда; Отсутствие/уменьшение договоров с ДЗО Фонда Последствия в случае реализации риска: Снижение чистого дохода Компании Исполнение мероприятий по управлению риском: 1. Мониторинг исполнения кол-ва заключаемых договоров. Анализ преобразований в структуре Фонда. (ответственный заместитель генерального директора Абилкаиров А. М., управляющий директор Токпанов А. С.) Плановые мероприятия по управлению риском: 1. Мониторинг исполнения КПД по кол-ву заключаемых договоров. Анализ преобразований в структуре Фонда. (ответственный заместитель генерального директора Абилкаиров А. М., управляющий директор Токпанов А. С.). Риск снижения показателя «Доходы от основной деятельности» Оценка риска: (вероятность/влияние) Риск не изменился Новый риск Риск увеличился Риск уменьшился Примечание:

6 6 Категория риска/владелец риска на уровне Правления Компании: Финансовый/Генеральный директор. Стратегическая цель, на которую влияет риск: Повышение операционной эффективности Компании. КПД, на который влияет риск: КПД : Чистый доход Ключевой рисковый показатель: Общие административные расходы Внутренние факторы: Отсутствие контроля за исполнением утвержденного бюджета Внешние факторы: Увеличение стоимости ТРУ Изменение МСФО в части отражения ОАР Последствия в случае реализации риска: Снижение чистого дохода Компании Исполнение мероприятий по управлению риском: 1. Анализ ОАР, своевременное внесение изменений в бюджет, отказ от запланированных мероприятий (ответственный Генеральный директор Елшибеков С. К,) Плановые мероприятия по управлению риском: 1. Анализ ОАР, своевременное внесение изменений в бюджет, отказ от запланированных мероприятий (ответственный Генеральный директор Елшибеков С. К,) Риск увеличения показателя «Общие административные расходы» Оценка риска: (вероятность/влияние) Риск не изменился Новый риск Риск увеличился Риск уменьшился Примечание:

7 7 Категория риска/владелец риска на уровне Правления Компании: Финансовый/Генеральный директор. Стратегическая цель, на которую влияет риск: Повышение операционной эффективности Компании. КПД, на который влияет риск: КПД : Чистый доход Ключевой рисковый показатель: Чистый доход : Внутренние факторы: Отсутствие контроля за исполнением утвержденного бюджета Внешние факторы: Увеличение стоимости ТРУ Изменение МСФО в части отражения ОАР Последствия в случае реализации риска: Снижение чистого дохода Компании Исполнение мероприятий по управлению риском: 1. Анализ ОАР, своевременное внесение изменений в бюджет, отказ от запланированных мероприятий, мониторинг налогового законодательства на предмет изменения ставки по КПН, мониторинг исполнения кол-ва заключаемых договоров. Анализ преобразований в структуре Фонда (Генеральный директор Елшибеков С. К.) Плановые мероприятия по управлению риском: 1. Анализ ОАР, своевременное внесение изменений в бюджет, отказ от запланированных мероприятий, мониторинг налогового законодательства на предмет изменения ставки по КПН, мониторинг исполнения кол-ва заключаемых договоров. Анализ преобразований в структуре Фонда 9 генеральный директор Елшибеков С. К.) Риск снижения показателя «Чистый доход» Оценка риска: (вероятность/влияние) Риск не изменился Новый риск Риск увеличился Риск уменьшился Примечание:

8 8 описание изменений в карте рисков за отчетный период (не только по красным рискам)+ новые выявленные риски: Риск 59-Ф-СКК: причины изменения оценки ввиду того, что запланированное количество договоров заключено и доходность по депозитам за 1-е полугодие 2014 года достигнута в размере годовой запланированной суммы Риск 56-Ф-СКК: причины изменения оценки ввиду того, что запланированное количество договоров заключено Риск 61-Ф-СКК: причины изменения оценки ввиду того, что годовая планируемая доходность по депозитам исполнена за 1-е полугодие 2014 года Риск 62-Ф-СКК: причины изменения оценки ввиду того, что за период 1-е полугодие не наблюдалось роста стоимости ТРУ, роста ФОТ и изменений в МСФО в части отражения ОАР Риск 58-Ф-СКК: причины изменения оценки ввиду того, что запланированное количество договоров заключено, доходность по депозитам за 1-е полугодие 2014 года достигнута в размере годовой запланированной суммы, также за период 1-е полугодие 2014 года не наблюдалось роста стоимости ТРУ, роста ФОТ и изменений в МСФО в части отражения ОАР, и изменений в налоговом законодательстве на предмет увеличения корпоративного подоходного налога. Новые риски за 2 квартал 2014 года не выявлены. Несчастные случаи за отчетный период отсутствуют. Реализованные риски за период 2 квартал 2014 года отсутствуют. Новые выявленные риски: Риск 1: как был выявлен, внешние внутренние факторы, оценка влияния и вероятности. Риск 2: как был выявлен, внешние внутренние факторы, оценка влияния и вероятности.

9 Samruk-Kazyna Ұлттық Әл - ауқат Қоры Отчет по финансовым рискам ТОО «Самрук-Казына Контракт» за 1-е полугодие 2014 года Изм.Наименование риска Метод оценки 1Риск потери ликвидности отсутствует Анализ денежных потоков 2Валютный риск отсутствует Стресс-тест 10% 3Процентный риск отсутствует Стресс-тест 1% 4Страновой риск отсутствует По странам с рейтингом ниже «А-» 5Кредитный риск 1.1 Утвержденные лимиты БВУ * «вероятность».«влияние»

10 10 Лимиты по БВУ тыс. тенге * п. 4.5., п.п. 3 Политики по установления лимитов по балансовым и внебалансовым обязательствам на банки-контрагенты Компаний АО "Самрук-Казына") *Раздел 4, п. 4.5., п.п. 2 Политики по установления лимитов по балансовым и внебалансовым обязательствам на банки-контрагенты Компаний АО "Самрук- Казына") Наименование банка-контрагента Установлен ный лимит Общая сумма освоения лимита в том числе Сумма обеспечения по обязательствам контрагента в соотв. с п.1.6 Политики Сумма неосвоенно го лимита Доля требований к банку от общих требований по балансовым обязательства м по внебалансовым обязательствам в том числе списанные обязательства 123= = Банки-резиденты РК (Итого) Евразийский банк ККБ БЦК НБ Касса нова Банки РК с иностранным участием (Итого) Банк 1 Банки – не резиденты (Итого) Банк 1 Банк 2 Банк N Итого по всем банкам Итого по банкам с иностранным участием и банкам-нерезидентам*

11 11 Отчет по соблюдению/не соблюдению положений Политики по организации страховой защиты в АО «Самрук-Қазына»* * В соответствии с п. 32 Политики по организации страховой защиты в АО «Самрук-Қазына» и национальных институтах развития, национальных компаниях и других юридических лицах, более пятьюдесятью процентами голосующих акций (долей участия) которых прямо или косвенно владеет АО «Самрук-Қазына» п/п Наименование компании Перечень рисков Застрахован риск Другие меры, митигующие риск, либо аргументы о возможности компании принимать риск При наличии страхового покрытия Начало страхового покрытия Конец страхового покрытия Страховая сумма Максимальный лимит на один случай Франшиза Страховая премия ТОО "Самрук Казына Контракт" Риски причинения ущерба имуществу (здания, помещения производственного характера)отсутствуетотсутствуют ТОО "Самрук Казына Контракт" Риски причинения ущерба имуществу (техника и оборудование)отсутствуетотсутствуют ТОО "Самрук Казына Контракт" Риски причинения ущерба имуществу (транспортные средства)отсутствуетотсутствуют ТОО "Самрук Казына Контракт" Риски причинения ущерба имуществу (административные здания, помещения )отсутствуетотсутствуют ТОО "Самрук Казына Контракт"Риск гражданской ответственностидаотсутствуют ТОО "Самрук Казына Контракт"Другие рискиотсутствуетотсутствуют------

12 12 Список сокращений