Деньги, кредит, банки Тема 3. Безналичное денежное обращение к.э.н., доцент кафедры международного бизнеса и финансов ВГУЭС Приступ Наталья Петровна

Понятие безналичного денежного обращения Безналичное денежное обращение часть денежного оборота, в которой движение денег осуществляется в виде перечисления сумм по счетам в банках или учёта взаимных требований. Безналичные деньги представлены остатками на банковских счетах, по которым осуществляется перевод средств с помощью чеков, векселей, платежных поручений, кредитных карточек и других расчетных документов. При этом происходит постоянная трансформация безналичных денег в наличные и наоборот.

Понятие безналичного денежного обращения Преимущества безналичного денежного оборота перед наличным: значительно сокращаются издержки денежного оборота; создаются благоприятные условия для государственного регулирования денежного оборота; улучшается экономическое положение субъектов денежного оборота, поскольку ускоряется оборот их денежных средств, обеспечивается тесная связь их с банками и с денежным рынком в целом.

Законодательное регулирование Законодательное регулирование безналичного денежного обращения в РФ осуществляется: Федеральным законом РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» 86-ФЗ от ; Федеральным законом РФ «О банках и банковской деятельности» от (редакция от ); Федеральным законом РФ «О национальной платёжной системе» от ФЗ (редакция от от ); Положением «О правилах осуществления перевода денежных средств». Утв. Банком России П (редакция от ); Положением «О платежной системе Банка России». Утв. Банком России П (редакция от ).

Основы организации безналичного денежного обращения Основы организации безналичного денежного обращения: 1. Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации (филиалы) и Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета (субсчета). 2. Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) могут осуществляться с использованием: корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России; корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях; счетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции; счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации. 3. Списание денежных средств со счета осуществляется по распоряжению его владельца (или без распоряжения владельца счета в случаях, предусмотренных законодательством и/или договором между банком и клиентом) на основании расчетных документов в пределах имеющихся на счете денежных средств. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание средств осуществляется по мере их поступления в очередности, установленной законодательством.

Правила осуществления перевода денежных средств в РФ Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов в рамках применяемых форм безналичных расчетов на основании распоряжений о переводе денежных средств, составляемых: плательщиками, получателями средств, субъектами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков - взыскателями средств, банками.

Формы безналичных расчётов Перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов: расчетов платежными поручениями; расчетов по аккредитиву; расчетов инкассовыми поручениями; расчетов чеками; расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование); расчетов в форме перевода электронных денежных средств.

Расчёты платёжными поручениями Платёжное поручение - распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платежными поручениями могут производиться перечисления денежных средств: за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги; в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды; в целях возврата/размещения кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним; в других целях. Платежное поручение действительно для представления в банк в течение 10 календарных дней со дня, следующего за днем его составления.

Расчёты по аккредитиву При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива (банк- эмитент), обязуется произвести платежи в пользу получателя средств по представлении последним документов, соответствующих всем условиям аккредитива, либо предоставить полномочие другому банку (исполняющий банк) произвести такие платежи. В качестве исполняющего банка может выступать банк-эмитент, банк получателя средств или иной банк. Аккредитив обособлен и независим от основного договора. Банками могут открываться следующие виды аккредитивов: покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные); отзывные и безотзывные.

Расчёты по инкассо Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (исполняющий банк). Расчеты по инкассо осуществляются на основании инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Расчёты по инкассо Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке в случаях: когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции; взыскания по исполнительным документам; предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Расчёты чеками Чек это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем - юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком - банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Прямое дебетование Прямое дебетование - перевод денежных средств по требованию получателя средств. Осуществляется с помощью платёжного требования. Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором. Оплата платёжных требований может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке).

Статистика Статистика по платежным инструментам, используемым при совершении платежей клиентами банков (не являющимися кредитными организациями), а также при совершении собственных банковских платежей, приведена на сайте Центрального банка Российской Федерации: htm&pid=psrf&sid=ITM_30245