Финансы страховой сферы Котлобовский И. Б. зав. кафедрой управления рисками и страхования МГУ им. Ломоносова

Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерацией, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков. Федеральный Закон от 10 декабря 2003 г. 172-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Законы Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации»», ст. 2.

Распределение страховой премии в мире (2003 г.) Страховая премия (в млн. долл. США) Доля мирового рынка в % Премия на душу населения (долл. США) Премия в % ВВП 1. Америка в. т. числе Сев. Америка Европа Зап. Европа Центральная и Восточная Европа Азия Япония Африка Океания Мир

Страховая премия в млн. долл. США Доля мирового рынка (в %) Прирост за 2003 г. (очищенный от инфляции) Премия на душу населения в долл.США США Великобритания Германия Франция Италия Россия (51 место) Польша Чехия Украина Характеристика страховых рынков отдельных стран

Страны-лидеры по сбору страховых премий на душу населения (insurance density) в долл. США 2003 г. 1. Швейцария Великобритания Ирландия США3637 Страны-лидеры по доле страховой премии в % ВВП (2003 г.) (insurance penetration) 1. Южная Африка Великобритания Швейцария Тайвань Барбадос Украина Россия 3.25

Крупнейшие страховые выплаты в истории 1. Террористический акт 11 сентября 2001 г. около 50 млрд. долл. США 2. Ураган Эндрю в США (1992 г.) 20 млрд. долл. США 3. Землетрясение в Калифорнии (1994 г.) 16.7 млрд. долл. США 4. Тайфун Мирейн (1991 г.) 7.3 млрд. долл. США 5. Ураганы Френсис, Айван и др. (2004 г.) 5 – 7 млрд. долл. США В Российской Федерации 1. Неудачный запуск ракеты Протон (1998 г.) 90 млн. долл. США 2. Крушение самолета АН-124 в Иркутске (1997 г.) 56.6 млн. долл. США

Страхование в повседневной жизни В Российской Федерации ОСАГО Охвачено более 25 млн. автовладельцев в 2003 г. на дорогах погибло более 35 тыс. человек, около 160 тыс. - получили ранения Развивается страхование потребительского кредита и ипотечное страхование В Европе страхуется 95 % автомобилей и домовладений (или квартир) 90 % семей имеют добровольное (помимо государственного) медицинское страхование все работники имеют пенсионное страхование, страхование от несчастного случая, групповое медицинское страхование

Объем страховой премии в РФ млрд. руб доля премии в ВВП в % годы

Распределение страховой премии по Федеральным округам (в %) Центральный в т. числе Москва Приволжский 8.4 Северо-Западный 7.1 Уральский 5.5 Сибирский 4.9 Южный 2.4 Дальневосточный 1.5

Крупнейшие страховые компании (группы) РФ п. Место в рейтинге (эксперт-400) Компания Объем продаж в 2003 г. (млн. руб.) 1. 42Уралсиб Росгосстрах Ингосстрах ВСК Капитал На в РФ было зарегистрировано 1350 страховых организаций, в т. числе 50 с участием иностранного капитала.

Значение страхования для экономического развития страны страхование способствует обеспечению финансовой стабильности предпринимательства и сокращению неуверенности у экономических агентов страхование может частично замещать программы государственных социальных гарантий страхование стимулирует торговую и коммерческую деятельность, повышает деловую активность экономических субъектов страхование способствует мобилизации национальных сбережений для инвестирования в народное хозяйство (в Великобритании инвестиции страховщиков составляют 120 % от ВВП) страхование способствует эффективному управлению рисками и сокращению убытков страхование позволяет более эффективно управлять капиталом

Доходы страховщиков доходы от страховой деятельности: 1. страховая премия 2. возмещение на перестрахование 3. комиссионные и брокерские доходы от инвестиционной деятельности прочие доходы

Расходы страховщиков страховые выплаты расходы по инвестициям расходы по перестрахованию отчисления в страховые резервы расходы на ведение дела Финансовый результат страховщиков Понятие убыточности (Loss ratio, Expense ratio, Combine ratio) Роль рейтинговых агентств (St & P, Best, Moodys, Fitch, Эк РА)

Риски страховщиков Технические риски Нетехнические риски Инвестиционные риски Связаны со страховыми операциями Обусловлены влиянием внешних и внутренних факторов, не связаны со страховой и инвестиционной деятельностью Связаны с инвестиционной деятельностью Необходимость государственного регулирования деятельности страховщиков Федеральная служба страхового надзора

Средства страховой организации время Резервы Собственные средства Средства страховой организации

Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» (редакция ) Статья 25. Условия обеспечения финансовой устойчивости страховщиков 1. Гарантиями обеспечения финансовой устойчивости страхования являются экономически обоснованные тарифы; страховые резервы, достаточные для обязательств по договорам страхования, собственные средства; перестрахование. Страховые резервы и собственные средства должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности

Минимальный размер уставного страхования 1. Имущественное страхование, страхование ответственности, медицинское страхование, страхование от несчастного случая 2. Страхование жизни 3. Перестрахование Внесение в уставной капитал заемных средств и находящегося в залоге имущества не допускается; динамика числа страховых организаций; до тыс. МРОТ С млн. руб. С млн. руб. 35 тыс. МРОТ 20 млн. руб. 60 млн. руб. 50 тыс. МРОТ 40 млн. руб. 120 млн. руб.

роль актуариев в регулировании страховой деятельности. страховщики обязаны публиковать годовые бухгалтерские отчеты после аудиторского подтверждения достоверности содержащихся в них сведений; страховые резервы формируются в порядке, установленном нормативным правовым актом страхового надзора (Правилами); страховые резервы не подлежат изъятию в федеральный бюджет и бюджеты иных уровней страховщики вправе инвестировать и иным способом размещать средства страховых резервов в порядке, установленном нормативным правовым актом органа страхового надзора (Правила размещения страховщиками страховых резервов);

Состав страховых резервов Технические резервы Резервы по страхованию жизни Резерв предупреди- тельных мероприятий обязательные дополнительные Резерв незаработанной премии Резерв убытков Резерв заявленных, но неурегулированных убытков Резерв произошедших, но не заявленных убытков Резерв катастроф Резерв колебаний убыточности

Правила размещения резервов Эффект перестрахования Значение иностранных перестраховщиков Особенности перестрахования российскими страховщиками(перестраховщиками) рисков в Казахстане и в Украине

Оценка и контроль за платежеспособностью страховщика Суть оценки платежеспособности заключается в сопоставлении фактической платежеспособности (соотношения активов и обязательств) с нормативной Фактический размер платежеспособности рассчитывается как сумма уставного капитала, добавочного капитала и других, не связанных со страховыми обязательствами средств Нормативный размер платежеспособности по страхованию жизни равен 5 % резерва по страхованию жизни, умноженному на поправочный коэффициент По иному страхованию ПЛ*=max {P 1 ; P 2 }, где Р 1 = 0.16 x ( премии за год) x (поправочный коэффициент) Р 2 = 0.23 x 1/3 x (выплаты за три последних года) x (поправочный коэффициент) Если фактическая платежеспособность ниже 130 % нормативной, органом надзора применяются административные меры

Регулирование тарифной политики Особенности оценки платежеспособности в странах ЕС Концепция RBC – оценка платежеспособности в США, Японии и Канаде.