Создание бизнес плана Кафедра СУиРЧР
Первые бизнес-планы, как "заморская диковина" появились в России 90-х годов, в то же время большинство предприятий продолжало использовать более привычные технико- экономические обоснования. По мере развития рыночной экономики и международных связей потребность в разработке бизнес-плана перестает вызывать сомнения. И уже в г.г. он становится обязательным документом, применяемым в целях "совершенствования методов расчета экономической эффективности проектных решений и коммерческой целесообразности вложений инвестиций".
Цель разработки планирование хозяйственной деятельности фирмы на ближайшие и отдаленные периоды в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов
Как будет развиваться производство Как будет реализовываться товар, выполняться работа или оказываться услуга Что принесет данная идея Какие шаги необходимо предпринять при благоприятной обстановке (экономической, политической, конкурентной) и при непредвиденных обстоятельствах.
Бизнес-план документ, который описывает все основные аспекты будущего предприятия, анализирует все проблемы, с которыми оно может столкнуться, а также определяет способы решения этих проблем.
Направленность Для внешнего использования. Чтобы представить дело в наиболее выгодном свете людям извне, например, инвесторам. Для внутреннего пользования. Здесь дело представляется со всеми сильными и слабыми сторонами. Этот бизнес-план используется постоянно как инструмент управления.
Этапы: Определение цели написания бизнес-плана. Как правило, цель бизнес-плана определяется перечнем проблем, которые призван решить бизнес-план. Четкое определение круга читателей бизнес-плана. Следует четко представлять, готовится ли бизнес- план для внутреннего использования или же он предназначен для внешнего окружения. Сбор информации, необходимой для написания бизнес-плана. Выбор структуры бизнес-плана и непосредственное написание текста пояснительной записки.
Важно! разработка бизнес-плана - длительный и трудоемкий процесс, требующий сосредоточения усилий всего персонала компании. процесс принятия решения (время с момента подачи бизнес- плана на рассмотрение до принятия кредитором либо инвестором решения о финансировании проекта) требует довольно больших затрат времени.
Назначение бизнес плана Изучить емкость и перспективность развития будущего рынка сбыта; Оценить затраты для производства нужной рынку продукции, соизмерить их с ценами, по которым можно будет продавать свои товары, чтобы определить потенциальную прибыльность дела; Обнаружить всевозможные "подводные" камни, подстерегающие новое дело в первые годы его реализации; Определить те показатели, по которым можно будет регулярно контролировать состояние дел.
Факторы бизнес планирования производство новой продукции, создание предприятия получении кредита слияние и поглощение предприятий выход на новые рынки осуществление капитальных затрат на приобретение основных фондов и т.д расширение или модернизация производства
Структура бизнес-плана Краткое описание бизнеса (описание компании); Маркетинговый план; Анализ рынка; Производственный план; Организационный план; Юридический план; Кадровая политика; Риск и страхование; Финансовый план; Стратегия планирования и финансирования Приложения.
Краткое описание бизнеса полное и сокращенное наименование фирмы; банковские реквизиты; величину фирмы; характер собственности фирмы; характер капитала; год основания и пути развития фирмы; сферу деятельности; ассортимент выпускаемой и реализуемой продукции; владельцев фирмы или материнскую компанию; производственную и материально-техническую базу; принадлежность к национальным союзам предпринимателей; производственно-технические и прочие связи с другими фирмами
1. Маркетинговый план изучение требований потребителей к свойствам продукта и набору сопутствующих продаже и потреблению услуг; анализ социально-психологических особенностей покупателей на конкретных рынков, мотивации решений о покупке; изучение экономической конъюнктуры, соотношения спроса и предложения; сегментацию рынка; оценки производственно-ресурсных и сбытовых возможностей фирмы.
Цели маркетинга Достижение максимально возможного высокого потребления Достижение максимальной потребительской удовлетворенности Предоставление максимально широкого выбора Максимальное повышение качества жизни
Концепции управления маркетингом Концепция совершенствования производства Концепция социально-этичного маркетинга Концепция маркетинга Концепция интенсификации коммерческих усилий Концепция совершенствования товара
Концепция совершенствования производства потребители будут благожелательны к товарам, которые широко распространены и доступны по цене, а следовательно, руководство должно сосредоточить свои усилия на совершенствовании производства и повышении эффективности системы распределения.
Концепция совершенствования товара потребители будут благосклонны к товарам, предлагающим наивысшее качество, лучшие эксплуатационные свойства и характеристики, а следовательно, организация должна сосредоточить свою энергию на постоянном совершенствовании товара.
Концепция интенсификации коммерческих усилий потребители не будут покупать товары организации в достаточных количествах, если она не предпримет значительных усилий в сфере сбыта и стимулирования.
Концепция маркетинга залогом достижения целей организации являются определение нужд и потребностей целевых рынков и обеспечение желаемой удовлетворенности более эффективными и более продуктивными, чем у конкурентов, способами.
Концепция социально-этичного маркетинга задачей организации является установление нужд, потребностей и интересов целевых рынков и обеспечение желаемой удовлетворенности более эффективными и более продуктивными (чем у конкурентов) способами с одновременным сохранением или укреплением благополучия потребителя и общества в целом.
Схема маркетингового исследования Выявление проблем и формулирование целей исследования Отбор источников информации Сбор информации Анализ собранной информации Представление полученных результатов
Основные группы потребителей Факторы культурного порядка Социальные факторы Личностные факторы Психологические факторы Факторы окружающей среды Факторы особенности организаций Факторы межличностных отношений Индивидуальные особенности представителей конечные потребители-предприятия
Стратегии оптимизации ассортимента товарная дифференциация; узкая товарная специализация; товарная диверсификация; товарная вертикальная интеграция.
Ценовая политика дает ясное представление о методе определения цены на товар или услугу, а также использовании надбавок или скидок.
Товарная политика повышение конкурентоспособности выпускаемой продукции, совершенствовании ее качественных характеристик в соответствии с запросами потребителей, создании новых товаров, оптимизации их ассортимента, удлинении жизненного цикла товара.
Сбытовая политика организация сети оптовых и розничных магазинов, складов промежуточного хранения, пунктов техобслуживания и выставочных залов, определение маршрутов товародвижения, транспортировки, системы снабжения.
Методы сбыта прямой производитель продукции вступает в непосредственные отношения с ее потребителями и не прибегает к услугам независимых посредников, что позволяет сохранить полный контроль за ведением торговых операций, сэкономить средства на оплату услуг посредника; косвенный производитель прибегает к услугам независимых посредников, что повышает эффективность сбытовых операций, ускоряет окупаемость затрат и оборачиваемость средств за счет оптовых операций; смешанный в качестве посредника используются организации со смешанным капиталом, включающим как средства фирмы-производителя, так и фирмы-потребителя
Рыночная ниша Рекомендации по её поиску: не пропускать полезную коммерческую информацию; попытаться придумать новую комбинацию из известных вещей или новые пути по технологии производства и реализации продукции, изготовлении товаров и оказании услуг; кооперироваться (объединяться) с теми, кто уже добился коммерческого успеха; анализировать, прогнозировать, придумывать в широких масштабах рыночной экономики. незамеченная и неиспользованная другими возможность сделать коммерческое предложение клиентам
Источники и типы маркетинговой информации собственная информация фирмы общедоступная (публичная) нормативная документация информация отраслевого (группового) использования (синдикативная) заказная информация (предоставляемая за плату)
Рынок (с бытовой точки зрения) – это обустроенная территория, где обслуживаются продавцы и покупатели, некое сооружение с торговым инвентарём (с точки зрения экономики) – система, обеспечивающая нормальную жизнедеятельность общества путём обмена товарами, заметим, что уже система, где кто-то что-то предлагает (с точки зрения маркетинга) - система, где конкретные покупатели обеспечиваются конкретными товарами со стороны конкретных продавцов, иначе, нужно предвидеть то, что потенциальный клиент ещё не видел
Рынок Рынок продавца - рынок, где много покупателей и сравнительно мало продавцов. Основной признак – дефицит товара. Рынок покупателя - рынок со сравнительным преобладанием продавцов над покупателями. Основной признак – избыток (профицит) товара и Дефицит денег со стороны покупателя. Главная цель – привлечь покупателя за счёт рекламы, скидок, точности исполнения обязательств, сервиса.
Конъюнктура рынка сложившаяся ситуация (обстановка, положение) на рынке характеризующая отношение спроса и предложения Экономические показатели: цены (на товары и услуги, недвижимость); тарифы (на энергию, связь, перевозки); ставки (на получение кредитов); курсы (валют, ценных бумаг); уровни (уровень занятости экономически активной части населения). Единицы измерения конъюнктуры: натуральные; стоимостные; относительные; в индексах.
Сегмент рынка совокупность потребителей с одинаковой реакцией на предлагаемый товар Объекты 1) отдельные лица; 2) семьи; 3) формальные группы; 4) неформальные группы; 5) профессиональные группы; 6) фирмы.
Сегментирование Критерии сегментирования: 1) географическое положение; 2) демографические данные; 3) социально-психологические сведения; 4) поведенческие особенности; 5) обеспеченность масс Варианты сегментирования фирмы: 1) профиль деятельности (юридический, финансовый, строительный, и др.); 2) организационно- правовая форма; 3) величина уставного капитала; 4) авторитет фирмы; 5) авторитет руководителя и стиль руководства; 6) отношение руководства к подчинённым.
Планирование рекламной кампании определение объекта (товар или фирма), адресата (группа потребителей) и мотива рекламы; выбор рекламных средств и их оптимального соотношения, каналов распространения рекламы; составление рекламного сообщения, графика рекламных выступлений и сметы расходов на рекламу; расчет эффективности рекламы.
a В в е д е н и е Время Общий спрос Исследование жизненного цикла продукта Р о с т Н е о п р е д е л е н н о с т ь З р е л о с т ь ( н а с ы щ е н и е ) У п а д о к bcefd Продажи
2. Анализ рынка сведения о конкуренции на том сегменте рынка, где фирма собирается реализовывать свою продукцию.
Назвать основных конкурентов, охарактеризовать их финансовое положение, объем продаж, деятельность маркетинговых служб, а также дать оценку их продукции (основные характеристики, качество, дизайн, мнение покупателей, уровень цен). Оценить конкурентоспособность собственной продукции с точки зрения соответствия общественной потребности, затрат на маркетинг и затрат потребителя на покупку.
Конкурентные силы Конкуренты в отрасли Конкуренция между действующими фирмами Потенциальные конкуренты Заменители Клиенты Поставщики Угроза прихода новых конкурентов Угроза товарозаменителей Способность клиентов торговаться Способность поставщиков торговаться
Выявление приоритетных конкурентов Рыночный лидер Последователь Организация нашедшая рыночную нишу Претендент
Рыночный лидер организация с наибольшей рыночной долей в отрасли лидер в области ценовой политики разработка новых продуктов использование разнообразных распределительных систем оптимизация затрат на маркетинг. Качества
Сферы действия старается расширить рынок или путем привлечения новых покупателей, или путем нахождения новых сфер применения выпускаемым продуктам, стараться увеличить свою рыночную долю, хотя это автоматически не приводит к увеличению величины прибыли, так как цена такого расширения может быть чрезмерно высокой. постоянно предохранять свой бизнес от посягательств конкурентов, для этого используются оборонительные стратегии.
Оборонительные стратегии позиционная оборона фланговая оборона упреждающая оборона оборона с контрнаступлением мобильная оборона сжимающая оборона.
Рыночный претендент организация в отрасли, которая борется за увеличение своей рыночной доли, за вхождение в число лидеров. Атаковая стратегия – стратегия конкурентной борьбы, используемая рыночным претендентом в борьбе за рынки сбыта.
Атаковые стратегии Фронтальная атака Фланговая атака Атака с окружением Обходная атака Партизанская атака
Рыночный последователь организация в отрасли, которая проводит политику следования за отраслевыми лидерами, предпочитает сохранять свою рыночную долю, не принимая рискованных решений.
Организации, действующие в рыночной нише обслуживают маленькие рыночные сегменты, которые другие организации – конкуренты или не заметили, или не приняли в расчет.
Стратегическая группа конкурентов множество соперничающих фирм в определенной отрасли, имеющих общие черты. Такими чертами могут быть схожие стратегии конкуренции, одинаковые позиции на рынке, схожие товары, каналы сбыта, сервис и другие элементы маркетинга.
Цель анализа Фирмы одной стратегической группы являются более очевидными конкурентами, чем фирмы разных групп. Фирмы в различных стратегических группах будут иметь разные конкурентные преимущества и потенциальную прибыльность. Изменение рыночных условий нередко может иметь различный эффект для разных групп, в том числе может стимулировать фирмы к переходу в другие стратегические группы. Увеличение числа стратегических групп в отрасли может усиливать конкуренцию.
Позиционные карты 1x1x0,5x1,5x Качество Цена
Шаги построения Выбрать размерность весомые характеристики, позволяющие дифференцировать различные предприятия в отрасли. В данном случае такими характеристиками являются цена и качество продукции На основе предварительного исследования и анализа классифицировать предприятия в соответствии с заданными характеристиками Предприятия со схожими характеристиками объединить в стратегические группы. В идеальном случае размер круга, изображающего каждую группу, должен быть прямо пропорционален объему продаж группы в соответствующей области позиционной карты.
Матрица БКГ 1x1x0,5x1,5x Темп роста продаж Рыночная позиция товара Звезды Дойные коровы
Метод «конструирования наоборот» покупается товар конкурентов, который разбирается на составные части, и проводится соответствующий анализ; в России также широко используется этот метод, но в основном для определения конструкции и технических характеристик продукции конкурентов; западные и японские фирмы применяют его в основном для оценки себестоимости продукции конкурентов, поскольку эти сведения являются предметом коммерческой тайны.
«Качество-цена» Переменные Наша фирма Конкурент 1Конкурент 2Конкурент n Продукт Цена Доведение продукта до потребителя Продвижение продукта
Многоугольник конкурентоспособности цены финансы сбыт послепродажное обслуживание рыночная доля Послепродажная подготовка концепция продукта качество Фирма А Фирма B
3. Производственный план обоснование плана производства товара или оказания услуг, указывают, какие для этого требуются ресурсы и чем располагает предприятие.
Характеристика возможностей внешние условия, определяемые в основном правовой базой. внутренние условия, к числу которых относят: финансово- экономический потенциал фирмы, товарный ассортимент и конкурентоспособность, материально- технический потенциал и т.д.
Производственные мощности фирмы опись средств производства с указанием сроков приобретения, амортизации и износа; динамику загрузки (хроническая недогрузка мощностей свидетельствует о сложной ситуации на предприятии); моральный износ оборудования, поскольку он определяет конкурентные позиции предприятия; экологическая безопасность оборудования.
Описание материально-технической базы порядок снабжения энергией, материалами, компонентами и сырьем; стабильность поставок, надежность поставщиков, продолжительность хозяйственных связей, географию сырьевых и других поставок; энерго- и материалоемкость производства; возможности диверсификации источников сырья и материалов в целях обеспечения стабильной работы; провести сравнительный анализ эффективности привлечения независимых поставщиков или поставщиков, работающих на основе долгосрочных соглашений о сотрудничестве.
Научно-технический потенциал важные области исследований, в которых научные работники фирмы добились успеха; затраты на НИР; соотношение собственных и закупаемых технологий.
4. Организационный план рассмотрение схемы управления, которая позволяет определить основные управленческие и исполнительные подразделения, функциональные и линейные связи между ними и соответствие организационной структуры стратегии фирмы. степень централизации и управления.
Система McKincey Технология Проектирование Производство Маркетинг Сбыт Обслуживание Источники финансирования Патенты Выбор товаров/процессов Функции товаров Характеристики товаров Качество товаров Мощности Сырье Сборка Цены Сбыт Упаковка Каналы Запасы Транспорт Гарантии обслуживания Скорость обслуживания Цены
«Цепочка ценностей» М.Портера Вспомогательная деятельность Структура, планирование, финансы, юридическое обслуживание Технологическое развитие Людские ресурсы, управление и развитие Основная деятельность Запасы МатериалыПерсонал Производство Хранение и РаспределениепродукцииМаркетинг и сбыт Дилерскаяподдержка и сервис
5. Юридический план учредителях и соучредителях; регистрации в исполнительных органах власти; уставе; составе руководящих органов; основном виде деятельности; характере собственности; обеспечении кредита (ценные бумаги, залог под материальные ценности, гарантия, поручительство, цессия); гарантах (поручителях); порядке решения юридических вопросов с поставщиками и потребителями
6. Кадровая политика компетентность кадров; компьютерная грамотность; формы трудоустройства; численность основного, управленческого и вспомогательного персонала
7. Риск и страхование Крупным начинаниям должен предшествовать тщательный расчет с использованием специального математического аппарата, теории вероятностей Для небольших проектов можно ограничиться анализом риска с помощью экспертных методов. Важно предугадать все факторы риска, разработать меры по его сокращению и минимизации возможных потерь. Чем глубже проработана эта проблема, тем легче завоевать доверие инвесторов.
8. Финансовый план обосновывает потребность предприятия в инвестициях и позволяет судить о том, насколько предлагаемый проект приемлем с экономической точки зрения.
Рассматриваются объем финансирования проекта; финансовые результаты реализации проекта; движение денежных средств; эффективность инвестиционного проекта; прогноз баланса и отчета о прибылях и убытках; расчет реализации инвестиционного проекта без финансирования и с финансированием; определение точки безубыточности; прогноз движения денежных средств на основе пессимистических и оптимистических значений основных показателей проекта и т.д.
Финансово-экономическое положение определяют активы предприятия; основные производственные фонды и производственные мощности; количество и стоимость произведенной продукции; число и географическое размещение производственных и сбытовых отделений и филиалов; степень развития инфраструктуры предприятия; обеспеченность собственной сырьевой базой и источниками энергии и т. д.
Финансовый план включает: Прогноз объемов реализации Баланс денежных расходов и поступлений Сводный (агрегированный) баланс
Издержки Денежное выражение затрат производственных факторов (экономических ресурсов), необходимых для осуществления предприятием производственной или коммерческой деятельности.
Концепции определения издержек Нормативно-затратная – издержки рассматриваются как основа ценообразования Упущенных (альтернативных) возможностей – издержки производства товара Х с использованием ресурса К определяются упущенной возможностью использования данного ресурса для производства товара У
Себестоимость Представляет собой стоимостную оценку используемых в процессе производства (работ, услуг) природных ресурсов, сырья, материалов, топлива, энергии, основных фондов, трудовых ресурсов, а так же других затрат на ее производство и реализацию. Цеховая себестоимость Производственная себестоимость Полная себестоимость (себестоимость реализованной продукции)
Оценка издержек Явные (бухгалтерские) – ресурсы оплачиваются за счет средств компании Неявные (внутренние) – не учитываются в бухгалтерских отчетах, т.к. не связаны с выплатами со счета компании Экономические издержки
Неявные издержки Использование внутренних ресурсов предпринимателя – личного имущества, личных финансовых ресурсов, личного труда и собственного предпринимательского таланта. Неявные издержки = нормальная прибыль + труд личный и членов семьи + использование личного имущества + использование собственных финансов
Деятельность фирмы в краткосрочном периоде Постоянные издержки Переменные издержки Валовые издержки
Постоянные издержки не зависящие от объема производства: Аренда помещения и оборудования; Расходы по лизингу; Амортизация; Расходы по содержанию зданий и сооружений; Выплата процентов за кредит; Проценты по облигациям; Страховые взносы; Зарплата административному и управленческому персоналу (оклад) и т.д.
Общие постоянные издержки общие издержки объем производства FC
Средние постоянные издержки средние издержки объем производства AFC Динамика средних постоянных издержек, т.е. издержек на единицу продукции ( AFC = издержки/Q)
Переменные издержки величина которых зависит от объема производства: Сдельная заработная плата, начисления на нее; Сырье, материалы; Расходы на производственный транспорт; Затраты на электроэнергию, топливо и т.д.
Динамика переменных издержек Пропорциональный характер Регрессивный характер Прогрессивный характер
Пропорциональный характер общие издержки объем производства VC AVC
Пропорциональный характер динамики переменных издержек Общие издержки возрастают на одну и ту же величину, равную средним переменным издержкам. Это упрощенное представление о динамике переменных издержек, но в виду его простоты чаще используется в практике расчетов.
Регрессивный характер общие издержки объем производства VC AVC
Регрессивный характер динамики переменных издержек Чаще всего имеет место при малых объемах производства. Предприниматель вынужден оплачивать простои работников, произошедших не по их вине, а по причине отсутствия заказов. Увеличение объемов производства и реализации товара до нормального уровня снимает этот вид издержек.
Прогрессивный характер общие издержки объем производства VC AVC
Прогрессивный характер динамики переменных издержек причины могут быть различны: прогрессивная форма оплаты труда; удорожание сырья и материалов (смена поставщика); Рост расхода материалов (горюче смазочные)
Валовые издержки Постоянные издержки Переменные издержки
Динамика суммарных (валовых) издержек общие издержки объем производства AVC AFC ATC MC Q кр 1 Q кр 2 Q опт MR а б
Анализ динамики переменных издержек (AVC) показал, что на малых объемах производства и реализации товаров наблюдается регрессивная их динамика, на больших объемах – прогрессивная. На графике принимает вид U – образной слабовогнутой кривой. Динамика суммарных (валовых) издержек (ATC) описывается линией суммирующей постоянные и переменные издержки. Предельные издержки (MC) – величина показывающая приращение суммарных издержек при изменении объема выпуска продукции на одну дополнительную единицу, т.е. это дополнительные издержки связанные с производством еще одной единицы продукции: MC= TC / Q где: Q – объем выпуска (производства, реализации)
Динамика доходов фирмы Валовый доход (TR) – общая выручка, получаемая фирмой от продажи своей продукции. Чаще всего соотношение между выручкой и количеством проданного товара пропорционально и зависит от цены P, т.е. TR=P*Q Предельная выручка (MR) – дополнительная выручка от продажи следующей единицы товара, считается, что для фирмы действующей в условиях совешенной конкуренции MR = P. На практике же предприниматель же может вести различную ценовую политику.
Предприятие будет терпеть убытки при объеме производства меньше Qкр 1 и больше Qкр 2. И в том и в другом случае издержки будут превышать доходы от реализации. Между данными точками располагается зона прибыльной деятельности предприятия, а за их пределами – убыточная отрасль. Qопт – объем производства необходимый для достижения максимальной прибыли. Данный объем соответствует точке равновесия MC и MR, то есть равенства предельных издержек и доходов фирмы. Точка «а» - точка размышления, в данной точке прибыль от реализации (производства) равна нулю. Точка «б» - точка банкротства, в данном случае цена ниже переменных издержек.
9. Стратегия планирования и финансирования охарактеризовать деятельность фирмы в ходе реализации проекта; указать, как будут расходоваться вложения, когда можно ожидать их полного возврата и доходов от реализации проекта.
Стратегический SNW-анализ внутренней среды _______________________(наименование организации) на период t - летней стратегии организации п/п Наименование стратегической позиции Качественная оценка позиций S СильнаяN Нейтральная W Слабая 1 Стратегия 2 Оргструктура 3 Финансы 4 Продукт 5 Информационная технология 6 Инновации
Внешняя среда (окружение бизнеса) макросреда (или отдаленное окружение); микросреда (отраслевое или ближнее окружение).
Цель анализа макросреды отслеживание (мониторинг) и анализ тенденций/событий, неподконтрольных предприятию, которые могут повлиять на потенциальную эффективность его стратегии.
Методы прогнозирование отдельных тенденций и событий, сценарный анализ, имитационное моделирование, факторный анализ, экспертные методы.
PEST - анализ
PEST–анализ состоит в выявлении и оценке влияния факторов макросферы на результаты текущей и будущей деятельности предприятия. Выделяют 4 группы факторов, наиболее существенных для стратегии предприятия: 1. Политико-правовой (P – political legal), 2. Экономический (E – economic), 3. Социокультурный (S – social-culture), 4. Технологический (T – technological forces).
Цель PEST–анализа: отслеживание (мониторинг) изменений макросферы по четырём узловым направлениям и выявление тенденций, событий неподконтрольных предприятий, но оказывающих влияние на результаты принятых стратегических решений.
Порядок проведения PEST – анализа 1. Разрабатывается перечень внешних стратегических факторов, имеющих высокую вероятность реализации и воздействия на деятельность предприятия.
2. Оценивается значимость (вероятность осуществления) каждого события для данного предприятия, путём присвоения ему определённого весового коэффициента от 1 (важнейшее) до 0 незначительное), сумма весов должна быть равна 1.
3. Даётся оценка степени влияния каждого фактора – события на стратегию предприятия по пятибалльной шкале: 5 – сильное воздействие (серьёзная опасность), 1 – отсутствие воздействия или угрозы.
4. Определяются взвешенные оценки путём умножения веса фактора на силу его воздействия и подсчитывается суммарная взвешенная оценка всего предприятия.
Внешние стратегические факторы ВесОценка Взвешенная оценка Коммен тарии Возможности Экономическая интеграция Европы 0,2040,80 Благоприятная демографическая ситуация 0,1050,50 Экономическое развитие Азии 0,051 Восточноевропейские рынки 0,0520,10 Развитие сети 0,1020,20 Угрозы Усиление государственного регулирования 0,1040,40 Конкуренция на внутреннем рынке 0,1040,40 Сильная глобальная позиция фирмы Electrolux 0,1530,45 Новая технология фирмы Fuzzy0,051 Предполагаемый спад 0,1020,20 Суммарная оценка 1,00 3,15
Приложения отчетная документация предприятия - получателя инвестиций; проектно-сметная и исходно-разрешительная документация; конструкторские и научно-исследовательские разработки; договора и протоколы о намерениях, которые в перспективе будут способствовать реализации проекта; необходимые чертежи и т.д.
Инвестиции денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права, иные права, имеющие денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской и (или) иной деятельности в целях получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта. реальные финансовыепортфельные капиталообразующие По объекту вложения
Реальными инвестициями считаются долгосрочные вложения средств в отрасли материального производства. Финансовые инвестиции это долгосрочные и краткосрочные вложения капитала в различные финансовые инструменты в целях получения дохода. Капиталообразующие инвестиции чаще всего отождествляются капитальными вложениями в основной капитал, а именно, в новое строительство, расширение, реконструкцию, техническое перевооружение действующих организаций, приобретение машин, оборудования, инструментов, нематериальных активов инновационного характера, связанных напрямую с операционной деятельностью организации. Портфельные инвестиции представляют собой вложения средств в долгосрочные ценные бумаги (акции, облигации, и др.).
По участию в инвестиционном проекте прямые - инвестиции, осуществляемые юридическими и физическими лицами, владеющими организациями или имеющими право на участие в их управлении. Они подразделяются на взносы в уставный капитал и на приобретение долгосрочных ценных бумаг. непрямые - инвестиции, осуществляемые через финансовых посредников.
По характеру осуществляемых мероприятий нетто-инвестиции, проводимые в начале жизненного цикла организации при ее образовании реинвестиции полученные денежные средства в результате продажи продукции (работ, услуг), вновь направляются на воспроизводство основных фондов, повышение технического уровня предприятия и освоение новой продукции и новых рынков брутто-инвестиции, применяемые как суммы нетто-инвестиций и реинвестиций
От возможности взаимосвязи не зависимых друг от друга, когда одно инвестиционное решение не исключает другого; зависимых друг от друга; альтернативных, когда необходимо выбрать одно из нескольких инвестиционных решений; взаимодополняющих, требующих постоянного дополнительного вложения средств после принятия основного инвестиционного решения; безвозвратных, осуществляемых на проекты, не давшие положительного результата.
Субъекты и объекты инвестиционной деятельности. инвесторы пользователи объектов инвестиционной деятельности исполнители работ заказчики
Инвесторы осуществляют вложения собственных, заемных и привлеченных средств в форме инвестиций и обеспечивают их целевое использование. Заказчиками могут быть инвесторы, а также любые иные физические и юридические лица, уполномоченные инвестором осуществлять реализацию инвестиционных проектов. Пользователями объектов инвестиционной деятельности могут быть инвесторы, а также другие физические и юридические лица, государственные и муниципальные органы, иностранные государства и международные организации, для которых создается объект инвестиционной деятельности.
Объекты инвестиционной деятельности вновь создаваемые и модернизируемые основные фонды во всех отраслях экономики; ценные бумаги (акции, облигации и др.); целевые денежные вклады; научно-техническая продукция и другие объекты собственности; имущественные права и права на интеллектуальную собственность.
Инвестиционная сфера сфера капитального строительства, где происходит вложение инвестиций в основные средства производственного и непроизводственного назначения. Эта сфера объединяет деятельность заказчиков-инвесторов, подрядчиков, проектировщиков, поставщиков оборудования, граждан в индивидуальном и кооперативном жилищном строительстве и других субъектов инвестиционной деятельности; инновационная сфера, где реализуются научно-техническая продукция и интеллектуальный потенциал; сфера обращения финансового капитала (денежного, ссудного и финансовых обязательств в различных формах).
Факторы сдерживающие инвестиционную активность относительно высокий уровень инфляции; достаточно высокий уровень налогов; неполное финансирование государственных инвестиционных программ; низкая эффективность инвестиционных вложений; недостаток собственных средств у организаций для обновления основного капитала и трудности в получении коммерческих кредитов из-за неустойчивого их финансового положения и высоких процентных ставок кредита; высокий инвестиционный риск.
Факторы влияющие на разработку инвестиционной политики соответствие инвестиционных предложений законодательству РФ; эффективность инвестиционных предложений, включая не только экономический, но и другие виды эффектов (экологический, информационный, социальный и т.д.); возможность использования государственной поддержки; вероятность привлечения иностранных инвестиций; особенности, текущее и перспективное состояние рынка продукции и услуг, производимых организацией; текущее финансово-экономическое состояние организации; технико-технологический и организационный уровень организации; условия инвестирования на рынке капиталов; возможность и условия лизинга имущества; условия страхования инвестиционных рисков.
Позиции проведения анализа выявляются предприятия-конкуренты; определяются географические границы реализации продукции организации совместно с другими организациями-конкурентами, а также регионы исключительного положения организации и ее конкурентов; выявляется территориальная структура продаж организации и конкурентов; проводятся такие же исследования относительно продуктов- аналогов и заменителей;
оценивается общий объем реализации продукции организацией, в том числе аналогичной продукции и товаров-заменителей, производимых организациями-конкурентами в течение трех предшествующих лет; прогнозируется динамика потребительского спроса на период выработки, уточнения и корректировки стратегий и инвестиционной политики организации; определяются перспективы роста организации; оценивается конкурентоспособность продукции организации; выявляются возможности повышения конкурентоспособности продукции организации и расширение ее рынка сбыта в процессе реализации инвестиционной политики.