1

Для того, чтобы каждый заинтересованный человек мог получить информацию о бюджете Волоконовского района на 2016 год, Вашему вниманию предлагается проект решения о бюджете Волоконовского района на 2016 год в форме презентационного материала. Каждый житель Волоконовского района является участником формирования бюджета с одной стороны как налогоплательщик, наполняя доходы бюджета, с другой – он получает часть расходов как потребитель общественных услуг. Район расходует поступившие доходы для выполнения своих функций и предоставления общественных ( муниципальных ) услуг : образование, культура, спорт, социальное обеспечение, поддержка экономики, гарантии безопасности и правопорядка, защита общественных интересов, гражданских прав и свобод и др. В настоящее время обеспечение открытости и прозрачности бюджетного процесса является одним из ключевых направлений деятельности органов местного самоуправления. Мы постарались доступно отразить основные понятия бюджета и надеемся, что информация представленная в информативной и компактной форме, позволит вам углубить свои знания о бюджете и создать основы для активного участия в бюджетном процессе Волоконовского района. Уважаемые жители Волоконовского района ! 2

Наименование показателей Ед. изм год отчет 2014 год отчет 2015 год оценка 2016 год прогноз 2017 год прогноз Валовой продукт базовых отраслей экономики Млн. руб.22798,026534,629199,531240,633445,9 Валовой продукт базовых отраслей экономики на одного жителя Тыс. руб.721,5845,1935,91007,81085,9 Прибыль прибыльных организаций Млн. руб.3,63,84,04,34,6 Фонд оплаты труда Млн. руб.1502,71585,81619,91705,11811,5 Численность населения (на конец года) Тыс. чел.31,631,431,231,030,8 Основные показатели развития экономики Волоконовского района На сегодняшний день в Волоконовском районе проживает 31,2 тыс. человек. Из общей численности населения в экономике занято более 30%. Важным показателем экономического развития района является валовой продукт базовых отраслей экономики ( промышленность, сельское хозяйство, транспорт, строительство, розничная торговля, общепит ). 3

Федеральный бюджет (в основном формируется за счет НДС, НДПИ, таможенных пошлин и др.) 0 Бюджет субъекта Российской Федерации 100% 29,8% Местный бюджет 70,2%* 100% Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с учетом межбюджетного регулирования Транспортный налог Налог на имущество физических лиц Земельный налог Куда зачисляются налоги, непосредственно уплачиваемые гражданами Российской Федерации? 4 * Законом об областном бюджете Волоконовскому району установлен дополнительный норматив отчислений от налога на доходы физических лиц в размере 40,2 %

Доходы бюджета Волоконовского района Доходы бюджета образуются за счет налоговых и неналоговых доходов, а также за счет безвозмездных поступлений Доходы бюджета Налоговые доходы – поступления в бюджет от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом РФ Неналоговые доходы – поступления от уплаты пошлин и сборов, установленных законодательством РФ и штрафов за нарушение законодательства Безвозмездные поступления - это финансовая помощь из бюджетов других уровней (межбюджетные трансферты), от физических и юридических лиц 5

Межбюджетные трансферты (безвозмездные поступления) Межбюджетные трансферты ( безвозмездные поступления ) - это средства одного бюджета бюджетной системы РФ, перечисляемые другому бюджету бюджетной системы РФ. Формы межбюджетных трансфертов Дотации (от лат. «Dotatio» – дар, пожертвование)- межбюджетные трансферты, предоставляемые на безвозмездной и безвозвратной основе без установления направлений и (или) условий их использования Субвенции (от лат. «Subvenire» – приходить на помощь)- бюджетные средства, предоставляемые бюджету другого уровня бюджетной системы РФ в целях финансового обеспечения расходных обязательств субъектов Российской Федерации и (или) муниципальных образований, возникающих при выполнении полномочий Российской Федерации, переданных для осуществления органам государственной власти субъектов Российской Федерации и (или) органам местного самоуправления в установленном порядке. Субсидии (от лат. «Subsidium» - поддержка) - бюджетные средства, предоставляемые бюджету другого уровня бюджетной системы РФ, в целях финансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения 6

Бюджетная система Волоконовского района РАЙОННЫЙ БЮДЖЕТ БОДЖЕТЫ ПОСЕЛЕНИЙ (2 городских и 14 сельских) КОНСОЛИДИРОВАННЫЙБЮДЖЕТ 7

Налоговые доходы ,6% Неналоговые доходы ,4% Безвозмездные поступления % Итого доходов % Налоговые доходы % Налог на доходы физических лиц ,8% Единый налог на вмененный доход ,7% Земельный налог ,3% Акцизы ,8% Налог на имущество физических лиц 58022,4% Прочие налоговые доходы 25281% Неналоговые доходы % От использования имущества (арендные платежи, дивиденды, часть прибыли муниципальных унитарных предприятий) % От продажи имущества 2001,6% Штрафы ,4% Прочие неналоговые доходы % Структура консолидированного бюджета по доходам на 2016 г. тыс. руб. 8

Безвозмездные поступления % Дотации ,9% Субвенции ,7% Субсидии 65971,0% Иные межбюджетные трансферты и прочие безвозмездные поступления 88001,4% Структура консолидированного бюджета по доходам на 2016 г. тыс. руб. 9

Структура собственных (налоговых и неналоговых) доходов консолидированного бюджета на 2016 год тыс. рублей 10

Основные параметры районного бюджета на 2016 год Наименование Проект бюджета 2016 год Доходы - всего в том числе: - налоговые доходы неналоговые доходы безвозмездные поступления Расходы - всего, в том числе: - непрограммные расходы программные расходы Дефицит (-), профицит(+) не предусмотрен Размер резервного фонда Администрации Волоконовского района 1600 Размер Дорожного фонда Предельный объем муниципального долга 3000 Объем расходов на обслуживание муниципального внутреннего долга 300 тыс.руб. 11

ДОХОДНАЯ ЧАСТЬ БЮДЖЕТА ВОЛОКОНОВСКОГО РАЙОНА Налоговые доходы Неналоговые доходы Безвозмездные перечисления Налог на доходы физических лиц Налог на имущество физических лиц Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации государства Платежи при пользовании природными ресурсами Штрафы, санкции, возмещение ущерба Доходы от продажи материальных и нематериальных активов Дотации Субвенции Субсидии Земельный налог Единый сельскохозяйственный налог Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения Акцизы по подакцизным товарам (продукции) Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности Государственная пошлина 12 Иные межбюджетные трансферты

Структура собственных (налоговых и неналоговых) доходов районного бюджета на 2016 год тыс. рублей 13

Расходы бюджета – выплачиваемые из бюджета денежные средства. Формирование расходов осуществляется в соответствии с расходными обязательствами, обусловленными установленным законодательством разграничением полномочий, исполнение которых должно происходить в очередном финансовом году за счет средств соответствующих бюджетов. Принципы формирования расходов бюджета: по разделам; по ведомствам; По муниципальным программам Волоконовского района. Разделы классификации расходов бюджета 01 «Общегосуда- рственные вопросы» 02 «Национальная оборона» 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» 05 «Жилищно- коммунальное хозяйство» 07 «Образование» 08 «Культура, кинематография» 10 «Социальная политика» 11 «Физическая культура и спорт» 12 «Средства массовой информации» 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга» 14 «Межбюджетные трансферты общего характера» 04 «Национальная экономика» Классификация расходов бюджета 14

Распределение бюджетных ассигнований по разделам классификации расходов бюджетов, тыс. рублей Наименование Раздел 2016 год РАСХОДЫ всего в том числе Общегосударственные вопросы Национальная оборона Национальная безопасность и правоохранительная деятельность Национальная экономика Жилищно - коммунальное хозяйство Образование Культура, кинематография Социальная политика Физическая культура и спорт Средства массовой информации Обслуживание государственного и муниципального долга Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

Структура расходов районного бюджета на 2016 год % 16

тыс.рублей 17

Расходы бюджета Волоконовского района Расходы бюджета – денежные средства, направляемые на финансовое обеспечение задач и функций государства и местного самоуправления. Расходы Программные расходы (расходы на реализацию муниципальных программ) Непрограммные расходы (содержание органов местного самоуправления, расходы на обслуживание муниципального долга, фонд финансовой поддержки поселений, субвенции поселениям, резервный фонд) 18

Структура расходной части бюджета Наименование 2016 год Сумма, тыс. руб.Структура, % Программные расходы ,5 Непрограммные расходы ,5 Итого расходов ,0 19

Зачем формировать и исполнять бюджет по программам? Цель Задача 1 Задача 2 Задача Показатели эффективности 3 Преимуществом программного бюджета является распределение расходов не по ведомственному принципу, а по программам. Муниципальная программа имеет цель, задачи и показатели эффективности, которые отражают степень их достижения (решения). То есть действия и бюджетные средства направлены на достижение заданного результата. При этом значение показателей является индикатором по данному направлению деятельности и сигнализирует о плохом или хорошем результате. Финансовые средства «привязаны» к соответствующей задаче, на осуществление которых они будут затрачены. Основные мероприятия 20

Финансирование муниципальных программ Волоконовского района, тыс. рублей Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения и территорий Волоконовского района на годы 2228 Развитие образования Волоконовского района на годы Развитие кадровой политики Волоконовского района на годы 705 Социальная поддержка граждан в Волоконовском районе на годы Развитие культуры и искусства в Волоконовском районе на годы Развитие физической культуры и спорта в Волоконовском районе на годы 845 Развитие экономического потенциала и формирование благоприятного предпринимательского климата в Волоконовском районе на 2015 – 2020 годы 4293 Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами жителей Волоконовского района на годы Совершенствование и развитие транспортной системы и дорожной сети Волоконовского района на годы

Муниципальная программа «Развитие образования Волоконовского района на годы» тыс.рублей Подпрограмма «Развитие дополнительного образования детей» тыс.рублей Подпрограмма «Развитие общего образования» тыс.рублей Подпрограмма «Развитие дошкольного образования» тыс.рублей Подпрограмма «Развитие системы оценки качества образования» тыс.рублей Подпрограмма «Государственная политика в сфере образования» тыс.рублей Структура расходов бюджета на образование 22

Муниципальная программа « Развитие культуры и искусства Волоконовского района на годы » тыс.рублей Подпрограмма « Культурно - досуговая деятельность и народное творчество » тыс.рублей Подпрограмма « Развитие музейного дела » 1791 тыс.рублей Подпрограмма « Развитие библиотечного дела » тыс.рублей Подпрограмма « Муниципальная политика в сфере культуры » тыс.рублей Структура расходов бюджета на культуру 23

Муниципальная программа «Социальная поддержка граждан в Волоконовском районе на годы» тыс.рублей Подпрограмма « Социальная поддержка семьи и детей » тыс.рублей Подпрограмма « Социальное обслуживание населения » тыс.рублей Подпрограмма « Социальная поддержка отдельных категорий граждан » тыс.рублей Подпрограмма « Повышение эффективности муниципальной поддержки социально - ориентированных некоммерческих организаций » 1870 тыс.рублей Подпрограмма « Обеспечение реализации муниципальной программы » 6497 тыс.рублей Структура расходов бюджета на социальную защиту населения 24

Муниципальная программа « Развитие экономического потенциала и формирование благоприятного предпринимательского климата в Волоконовском районе на годы » 4293 тыс.рублей Подпрограмма « Развитие туризма, ремесленничества и придорожного сервиса » (внебюджетные средства) Подпрограмма « Улучшение инвестиционного климата и стимулирование инновационной деятельности » 1951 тыс.рублей Подпрограмма « Развитие сельского хозяйства » 2337 тыс.рублей Подпрограмма « Развитие и государственная поддержка малого и среднего предпринимательства » 5 тыс.рублей Структура расходов на экономику 25

Муниципальная программа « Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами жителей Волоконовского района на годы » тыс.рублей Подпрограмма « Стимулирование развития жилищного строительства » 5149 тыс.рублей Подпрограмма « Создание условий для обеспечения населения качественными услугами жилищно - коммунального хозяйства «» тыс.рублей Структура расходов бюджета на обеспечение жильем и услугами ЖКХ 26

Спасибо за внимание !