Анализ организации внутреннего контроля Управление Федерального казначейства по Свердловской области.

Презентация:



Advertisements
Похожие презентации
Организация и осуществление внутреннего контроля в структурных подразделениях Начальник отдела внутреннего контроля и аудита Л.М. Шмакова.
Advertisements

Основы нормативного регулирования внутреннего контроля в Федеральном казначействе и его территориальных органах Начальник Отдела административного и технологического.
Основы нормативного регулирования внутреннего контроля в Федеральном казначействе и его территориальных органах Начальник Отдела нормативно-методической.
Автоматизированная система учета нагрузки Начальник отдела Управления информационных систем Федерального казначейства М.Т. Зацепин.
Методическими принципами организации контрольных мероприятий являются: использование процессного подхода в организации проверочной деятельности; использование.
Управленческий контроль в Казначействе России Заместитель руководителя Федерального казначейства, кандидат экономических наук А.Ю. Демидов.
Актуальные вопросы при реализации технологий внутреннего контроля и аудита Л.М. Шмакова Начальник отдела внутреннего контроля и аудита.
О ПОРЯДКЕ УПРАВЛЕНИЯ РЕАЛИЗАЦИЕЙ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ПРОГРАММ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В ФЕДЕРАЛЬНОМ КАЗНАЧЕЙСТВЕ Начальник Управления внутреннего контроля (аудита)
Организация внутреннего контроля в Управлении Федерального казначейства по Владимирской области Бочарова Ольга Михайловна Руководитель Управления Федерального.
1 Система регламентации органов публичной власти.
Приложение 3 к Административному регламенту министерства здравоохранения и социальной защиты Самарской области по предоставлению государственной услуги.
Виды проверок организаций- исполнителей ГОЗ, проводимых контрольным органом, в том числе СМК по ГОСТ РВ
Ведомственный (отраслевой) проект Утвержден приказом Агентства по занятости населения Пермского края 30 от 27 марта 2008 г.
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ЭКОЛОГИЧЕСКОМУ, ТЕХНОЛОГИЧЕСКОМУ И АТОМНОМУ НАДЗОРУ Управление энергетического и строительного надзора 1 Осуществление государственного.
Г. Саратов 2009 г. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕПАРТАМЕНТА ВНУТРЕННЕГО АУДИТА ОАО «МРСК ВОЛГИ»
25 февраля 2015 г. г. Ставрополь. Бюджетные полномочия главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств Осуществляет внутренний финансовый контроль.
Сводная информация о контрольных мероприятиях, проведенных в органах Федерального казначейства, и выявленных нарушениях за период с по
г. Москва. Аккредитационная экспертиза выявляет соответствие содержания и качества подготовки обучающихся и выпускников образовательного учреждения.
« Систематические наблюдения, анализ и прогнозирование состояния и выполнения требований законодательства РФ и Московской области в сфере образования в.
Приложение 3 к Административному регламенту министерства здравоохранения и социальной защиты Самарской области по предоставлению государственной услуги.
Транксрипт:

Анализ организации внутреннего контроля Управление Федерального казначейства по Свердловской области

Положение о внутреннем контроле Регламентация внутреннего контроля в Управлении была осуществлена путем утверждения Положения о внутреннем контроле в Управлении, включающем в себя порядки организации внутреннего контроля в отделениях и отделах Управления и внесением в должностные регламенты функций по осуществлению контрольных мероприятий. Положение определило: цель и задачи внутреннего контроля виды, формы и периодичность внутреннего контроля организацию внутреннего контроля. организацию внешнего контроля.

Порядки о внутреннем контроле отделений Наименование отдела Наименование операции Должность специалиста исполняющего данную операцию Должность специалиста осуществляющего вторичный контроль Вид отметки о проведении контроля на документе Периодичность проведения контроля Периодичность предоставления информации руководителю отделения о проведенном контроле

Организационная структура внутреннего контроля Руководитель Контрольный Совет ОВК Руководитель отделения Заместитель руководителя Начальники отделов Старшие специалисты Специалисты

Обязательные условия осуществления внутреннего контроля Регистрация проведенных контрольных мероприятий, их результатов, принятые меры по устранению нарушений; Оперативное устранение установленных нарушений; Оперативная информация начальников отделов, об установленных нарушениях, руководителей отделений, руководителя Управления об установленных нарушениях и принятых мерах по устранению и предупреждению нарушений в дальнейшем.

Регистрация контрольных мероприятий позволяет провести анализ видов нарушений, определить операции, которые чаще всего нарушаются, специалистов, допускающих нарушения; определить точки риска возникновения нарушений. оценив их, принять меры по предупреждению нарушений.

Журнал регистрации контрольных мероприятий Дата проведения контрольного мероприятия; Дата исполнения проверяемых документов; Наименование проверенных документов – указывается каждый вид документа в отдельной строке); Ф.И.О. специалиста исполнившего документы; Ф.И.О. специалиста осуществляющего проверку; объем проверенных документов (количество документов по каждому виду документов/ % от общего среднедневного количества документов данного вида); количество документов с нарушениями по каждому виду документов; установленные нарушения – краткое описание нарушения по каждому виду документов; меры, принятые для устранения нарушения; исполнителя устранившего нарушение; дата и роспись руководителя Отделения

Результаты внутреннего контроля 2007 год проверено более тысяч документов Предотвращено и исправлено в ходе контрольных мероприятий 5,5 тысяч нарушений год проверено более тысяч документов, (92 тысяч документов месяц около) т.е. 21% от общего количества платежных операций; предотвращено и исправлено в ходе контрольных мероприятий 4,7 нарушений; в 2008 году количество нарушений сократилось по сравнению с 2007 годом на 15 %.

Основные причины допущенных нарушений значительная текучесть кадров, т.е. недостаточная квалификация молодых специалистов; пиковые нагрузки на специалистов; недостаток времени на осуществление внутреннего контроля руководителями подразделений в период отсутствия ведущих специалистов; не стабильное состояние программного обеспечения.