ВЕКСЕЛЯ СЕРТИФИКАТЫ

Общая характеристика векселя вексель – это составленное по установленной законом форме безусловное письменное долговое обязательство, выданное одной стороной (векселедателем) другой стороне (векселедержателю)

Общая характеристика векселя Основные черты векселя: абстрактный характер обязательства, выраженного векселем (текст векселя не должен содержать ссылки на сделку, являющуюся основанием выдачи векселя; соответственно, невыполнение обязательств по основной сделке не может приводить к невыполнению обязательств по векселю, что не зависит от содержания основной сделки); бесспорный характер обязательств по векселю, если оно является подлинным; безусловный характер обязательств по векселю (вексель содержит простое и ничем не обусловленное предложение или обещание уплатить определенную сумму). Попытки оговорить платеж наступлением каких либо условий (продажа такого-то товара, наступление определенного возраста и пр.) не имеют юридической силы;

Общая характеристика векселя вексель – это всегда денежное обязательство (содержит предложение или обещание заплатить определенную денежную сумму; не может считаться векселем обязательство, по которому уплата долга совершается товаром, оказанием услуг и пр.); вексель – это всегда письменный документ (соответственно, выпуск векселя в безналичной форме и в виде записи по счетам, невозможен); вексель – это документ, имеющий строго установленные обязательные реквизиты (отсутствие хотя бы одного из них приводит к непризнанию данного документа в качестве векселя и превращает его в обычную долговую расписку); стороны, обязанные по векселю, несут солидарную ответственность. При неисполнении обязательства основным должником кредитор-векселедержатель может обратиться за взысканием к любому из прежних держателей векселя, который, в свою очередь, при погашении им векселя имеет право требования вексельной суммы у любого из лиц, проходивших в вексельной цепочке.

Общая характеристика векселя Возможность передачи векселя с помощью передаточной надписи (индоссамента) увеличивает обращаемость векселя и добавляет к выполняемой им функции кредитного инструмента еще одну - средства для погашения долговых требований. Погашение целого ряда обязательств при помощи такого векселя без участия денег позволяет уменьшить потребность в них

Классификация векселей Товарный вексель В основе денежного обязательства, выраженного данным векселем, лежит товарная сделка, коммерческий кредит, оказываемый продавцом покупателю при реализации товара ТоварныеБронзовые ПростыеПереводные

Общая характеристика векселя Финансовый вексель В основе денежного обязательства, выраженного финансовым векселем, лежит финансовая операция, не связанная с куплей-продажей товаров. Например: выдача кредитов, перечисление в бюджет налогов, получение бюджетного финансирования, заработной платы и т.п. Разновидностью финансового векселя являются «коммерческие бумаги»

Классификация векселей Коммерческие бумаги – это простые, обращающиеся векселя на имя эмитента, не имеющие обеспечения, дисконтные или приносящие процент к номиналу, выпускаемые на предъявителя на небольшой срок (30-50 дней). Они могут выпускаться как финансовыми, так и нефинансовыми компаниями, имеющими хорошую репутацию, не подлежат государственной регистрации

Общая характеристика векселя Дружеский вексель Вексель, за которым не стоит никакой реальной сделки, никакого реального финансового обязательства, однако лица, участвующие в векселе, являются реальными. Обычно дружескими векселями (на равные суммы, сроки и т.п.) встречно обмениваются два реальных лица, находящихся в доверительных отношениях, для того, чтобы затем учесть или отдать в залог этот вексель банку, получив за него реальные деньги, или использовать этот вексель в качестве платежей за товары

Общая характеристика векселя Бронзовый вексель Вексель, за которым не стоит никакой реальной сделки, никакого реального финансового обязательства, при этом хотя бы одно лицо, участвующее в векселе, является вымышленным. Цель бронзового векселя – либо получение под него денег в банке, либо использование фальшивого векселя для погашения долгов по реальным товарным сделкам или финансовым обязательствам

Общая характеристика векселя Простой вексель представляет собой письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте векселедержателю или его приказу. В таком векселе с самого начала участвуют два лица: векселедатель, который сам прямо и, безусловно, обязуется уплатить по выданному им векселю, и первый приобретатель (векселедержатель), которому принадлежит право на получение платежа по векселю.

Общая характеристика векселя Отличия простого векселя от прочих долговых денежных обязательств: а) вексель может быть передаваем из рук в руки по передаточной надписи; б) ответственность по векселю для участвующих в нем лиц является солидарной, за исключением лиц, совершивших безоборотную надпись; в) явка в нотариальное учреждение для засвидетельствования подписи не требуется; г) при неоплате векселя в установленный срок необходимо совершение нотариального протеста; е) вексель является абстрактным денежным документом и в силу этого не обеспечивается закладом, залогом или неустойкой

Общая характеристика векселя Переводный вексель (тратта) представляет собой письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя плательщику уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателю или его приказу. Главное отличие переводного векселя от простого, по существу являющегося долговой распиской, заключается в том, что он предназначен для перевода, перемещения ценностей из распоряжения одного лица в распоряжение другого

Общая характеристика векселя Выдать (трассировать) переводный вексель – значит, принять на себя обязательство гарантии акцепта и платежа по нему. Трассировать на другого возможно лишь в том случае, если трассант (векселедатель) имеет у трассата (плательщика) в своем распоряжении ценность не менее суммы трассируемого векселя. В переводном векселе участвуют три лица: векселедатель (трассант), выдающий вексель, первый приобретатель (или векселедержатель), получающий вместе с векселем право требовать и платеж по нему, плательщик (трассат), которому векселедержатель предлагает произвести платеж (в векселе это обозначается словами "заплатите", "платите")

Общая характеристика векселя К основным реквизитам векселя относятся следующие: Место составления векселя Наименование места составления должно находиться на лицевой стороне векселя, обычно в верхней половине векселя, под текстом. Векселедатель может указать в векселе специальное место платежа. Время составления векселя Всякий вексель обязательно должен содержать обозначение дня, месяца и года его составления: а) без этого невозможно определить, был ли векселедатель в момент составления векселя дееспособен; б) проставление времени составления векселя важно для определения вексельного срока (во столько-то времени от составления векселя, во столько-то времени от предъявления или по предъявлении). Так, например, вексель, выданный со сроком "по предъявлении", должен быть предъявлен не позднее 12 месяцев со дня его составления. Вексельные метки Чтобы обозначить отличие векселя от родственных ему документов, устанавливается реквизит вексельной метки, что в соответствии с действующим законодательством представляет собой обозначение документа словом "вексель", выраженное на том же языке, на котором написан документ

Общая характеристика векселя Вексельная сумма Являясь денежным документом, вексель должен содержать в себе денежную сумму: а) вексельная сумма должна быть точно обозначена в векселе, например: "Сто тысяч рублей"; б) в вексельную сумму могут включаться также и проценты за время обращения векселя, который подлежит оплате сроком по предъявлении или во столько-то времени от предъявления; в) вексельная сумма должна быть обозначена в векселе прописью и цифрами. В случае разногласий между суммой цифрами и прописью верной считается последняя. Если существует разногласие между обозначенной несколько раз суммой прописью или цифрами, верной считается меньшая сумма. Никакие исправления вексельной суммы не допускаются, даже оговоренные подписью векселедателя

Общая характеристика векселя Наименование и адрес плательщика Обычно указываются юридический адрес плательщика, его полное наименование, форма собственности. Если плательщик – физическое лицо, то указываются фамилия, имя, отчество и адрес места жительства. Срок платежа Срок платежа относится к числу обязательных реквизитов. Отсутствие срока платежа в векселе делает его недействительным. Срок платежа должен быть обозначен конкретной датой, без указания часа и минуты дня

Общая характеристика векселя Срок на определенный день. Выражается в виде: "Обязуюсь заплатить … числа месяца …. года" Во столько-то времени от составления векселя. Срок платежа, назначенный путем указания точного количества дней, считается наступившим в последний из этих дней, а не в день после него. По предъявлении. В этом случае день предъявления является и днем платежа. Этот способ неудобен для плательщика, которому необходимо всегда иметь наготове определенную сумму денег. Если в векселе не оговорены максимальные и минимальные сроки предъявления, считается, что вексель должен быть предъявлен к платежу в течение года со дня его составления. Во столько-то времени от предъявления векселя. Вексель с таким сроком удобен плательщику тем, что дает ему возможность подготовиться к платежу. Использование указанного срока делает очень важным день предъявления, так как от него начинается отсчет срока платежа. Срок платежа - нерабочий день. По действующему законодательству платеж по векселю с таким сроком может быть потребован лишь в первый следующий рабочий день

Общая характеристика векселя Наименование получателя платежа В векселе обязательно указывается полное наименование получателя платежа-ремитента. Вексель не может быть выставлен на предъявителя. Место платежа Место платежа относится к числу обязательных реквизитов. Вексель может подлежать оплате по месту жительства трассата (по переводному векселю), в том же месте, где находится место жительства векселедателя (по простому векселю), или в каком- либо другом месте, обозначенном в векселе. Кроме того, в векселе может быть указано наименование лица, где должен быть произведен платеж (как правило, банк). Указание места и даты составления векселя Местонахождение векселедателя и место составления векселя могут не совпадать. Переводной вексель, в котором не указано место его составления считается выписанным в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя. Если в векселе отсутствует и местонахождения трассанта, то он считается недействительным

Общая характеристика векселя Первый приобретатель Первый приобретатель - это понятие включает в себя наименование лица, которому или приказу которого должен быть произведен платеж. Иначе это лицо, равно как и последующие приобретатели, называются "векселедержателем" (в простом векселе) и "ремитентом " (в переводном векселе). Подпись векселедателя Отсутствие подписи векселедателя в простом и трассанта в переводном векселе делает последний лишенным всякого смысла. Без подписи нет письменного обязательства, нет векселя. В отличие от текста векселя подпись векселедателя должна быть проставлена на векселе собственноручно и притом рукописным путем. Реквизит, свойственный только переводному векселю В отличие от простого векселя, где плательщиком является векселедатель, в переводном векселе плательщиком является особое лицо, называемое трассатом, следовательно, его наименование в тексте векселя относится к числу обязательных реквизитов переводного векселя

Общая характеристика векселя Передача векселя (индоссамент) Суть индоссамента заключается в том, что проставлением на оборотной стороне векселя или добавочном листе (аллонже) передаточной надписи вместе с векселем другому лицу передается право на получение платежа. Лицо, передающее вексель по индоссаменту, называется индоссантом. Лицо, получающее вексель по индоссаменту, - индоссатом или индоссатором. Действие передачи векселя называется индоссированием, индоссацией векселя

Общая характеристика векселя Индоссаменты могут быть следующих видов: Инкассовый индоссамент – это передаточная надпись в пользу какого-то банка, уполномочивающая последний получить платеж по векселю. Такой индоссамент имеет вид: «на инкассо» и дает право банку предъявить вексель к акцепту или платежу, а в случае неакцепта или неплатежа – к протесту. Бланковый индоссамент отличается от остальных видов передаточных надписей тем, что в нем не содержится наименование индоссанта, а фактически вексель с таким индоссаментом является предъявительским. Индоссат имеет возможность самостоятельно вписать наименование нового векселедержателя или передать вексель, не делая больше никаких записей. Бланковый индоссамент становится именным после вписания в текст индоссамента наименования векселедержателя. Именной индоссамент содержит наименование индоссанта, подпись и печать индоссанта. Такой индоссамент фиксирует переход права собственности на вексель от одного лица к другому. Залоговый индоссамент делается в том случае, когда векселедержатель передает кредитору вексель в залог выданного кредита. Залоговый индоссамент не дает права собственности на вексель индоссанту

Общая характеристика векселя Если в векселе места для совершения передаточных надписей недостаточно, они совершаются на прикрепленном к нему добавочном листе таким образом, чтобы индоссамент начинался на самом векселе и заканчивался на аллонже. Положение о переводном и простом векселе предусматривает, что платеж по векселю может быть обеспечен полностью или в части вексельной суммы посредством поручительства (аваля). Такое обеспечение дается третьим лицом (обычно банком) как за векселедателя, так и за каждого другого, обязанного по векселю лица. Отметка об авале может быть сделана на векселе, добавочном листе или даже на отдельном листе за подписью авалиста

Общая характеристика векселя Акцепт переводного векселя Обязательства по переводному векселю для трассата (плательщика) возникают лишь с момента принятия (акцепта) им векселя. В противном случае он остается для векселя совершенно посторонним лицом. Получатели денег по векселю могут заблаговременно до наступления срока платежа выяснить отношение плательщика к оплате векселя. Предъявление векселя к акцепту не является обязательным условием для тех случаев, когда векселедержатель уверен в самостоятельности трассата и трассанта

Общая характеристика векселя Акцепт обычно отмечается в левой части лицевой стороны векселя и выражается словами "акцептован", "принят", "заплачу" и т.п. с обязательным проставлением подписи плательщика. Непринятым считается вексель в случае: а) если по указанному адресу невозможно отыскать плательщика; б) сам плательщик умер (для физических лиц); в) несостоятельности плательщика; г) если указано на векселе "не акцептован", "не принят" и т.п.; д) если надпись об акцепте окажется зачеркнутой

Общая характеристика векселя Платеж по векселю Процедура платежа состоит из следующих правил: Плательщик должен осуществить платеж немедленно по предъявлении векселя, если предъявление последнего своевременно. Отсрочка платежа по векселю допускается только в случае возникновения обстоятельств непреодолимой силы. При исчислении срока погашения векселя не следует учитывать день, в который он выписан. В случае когда день погашения приходится на нерабочий день, вексель должен быть погашен в ближайший рабочий день. Предъявления векселя к оплате до срока его погашения не обязывает должника платить по нему, равно как и не может быть удовлетворено требование должника к векселедержателю принять платеж до срока погашения векселя. Должник может оплатить в день погашения векселя только часть суммы, а векселедержатель не имеет права не принять платеж. В данном случае на лицевой стороне векселя делается отметка о погашении части вексельной суммы. Векселедержатель имеет право опротестовать неоплаченную сумму и предъявить иск к любому из всех обязанных по векселю лиц в размере неоплаченной суммы

Общая характеристика векселя Домициляция векселей – назначение плательщиком какого-то третьего лица. Обычно такую функцию выполняет банк. Он заключает с должником договор о домициляции векселей последнего, взимая за эту услугу комиссионный процент. В задачи банка входит оплата векселей клиента, соблюдение процедуры предъявления векселей к оплате. Банк производит платеж по векселям клиента, предъявленным к оплате, только в случае заблаговременного предоставления последним достаточной суммы денежных средств для погашения векселей. В противном случае банк отказывает предъявителям в платеже. Внешним признаком домицилированного векселя являются слова в тексте векселя: «платеж в банке…»

Общая характеристика векселя Протест векселей Под вексельным протестом понимается официально удостоверенное требование платежа и его неполучение. Векселедержатель и его уполномоченное лицо для совершения протеста должны предъявить неоплаченный вексель в нотариальную контору по месту нахождения плательщика или, если это домицилированные векселя, то есть векселя, подлежащие оплате у третьего лица, по месту нахождения этого лица, а для совершения протеста векселей в неакцепте и недатирования акцепта - по месту нахождения плательщика

Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков Выпуск и обращение депозитных и сберегательных сертификатов регулируется статьей 834 ГК РФ, а также Положением "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций", утвержденным Письмом ЦБР от 10 февраля 1992 г. N (в редакции от 31 августа 1998 г.) Право выпуска депозитных и сберегательных сертификатов предоставлено только кредитным организациям

Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале

Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков Право выдачи сберегательного сертификата предоставляется банкам при следующих условиях: осуществления банковской деятельности не менее двух лет; публикации годовой отчетности (баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденной аудиторской фирмой; соблюдения банковского законодательства и нормативных актов Банка России; выполнения обязательных экономических нормативов; наличия резервного фонда (балансовый счет 10701) в размере не менее 15 процентов от фактически оплаченного уставного капитала; выполнения обязательных резервных требований

Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями. Сертификаты могут быть именными или на предъявителя. Если в качестве вкладчика выступает юридическое лицо, то оформляется депозитный сертификат, если физическое лицо – сберегательный. Выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается

Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков Процентные ставки по сертификатам устанавливаются уполномоченным органом кредитной организации. Проценты по первоначально установленной при выдаче сертификата ставке, причитающиеся владельцу по истечении срока обращения (когда владелец сертификата получает право востребования вклада или депозита по сертификату), выплачиваются кредитной организацией независимо от времени его покупки

Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате кредитной организацией выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов

Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков На бланке сертификата должны содержаться следующие обязательные реквизиты: наименование "сберегательный (или депозитный) сертификат"; номер и серия сертификата; дата внесения вклада или депозита; размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами); безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты; дата востребования суммы по сертификату;

Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков ставка процента за пользование депозитом или вкладом; сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами); ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате; наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России; для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика - юридического лица и Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика - физического лица; подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации

Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков Кредитная организация вправе размещать сберегательные (депозитные) сертификаты только после регистрации условий выпуска и обращения сертификатов в территориальном учреждении Банка России и внесения их в Реестр условий выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций в Департаменте контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России

Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков Для регистрации условий выпуска кредитная организация должна представить в регистрирующий орган следующие документы: условия выпуска и обращения сертификатов; макет бланка сертификата; нотариально заверенную копию лицензии кредитной организации на осуществление банковских операций; свидетельство о государственной регистрации кредитной организации (при выпуске сберегательных сертификатов); баланс и расчет обязательных экономических нормативов на последнюю отчетную дату перед принятием решения о выпуске сертификатов

Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков Основанием для отказа в регистрации: несоответствие условий выпуска действующему законодательству, нормативным актам Банка России и настоящему Положению; несвоевременное представление кредитной организацией условий выпуска, а также документов, указанных в п.19 настоящего Положения, в регистрирующий орган; существенное ухудшение финансового положения кредитной организации и отнесение кредитной организации к 3-й или 4-й классификационной группе в порядке, установленном нормативными актами Банка России;

Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков применение территориальными учреждениями Банка России санкций к кредитным организациям в виде ограничения, запрета на проведение операций по привлечению денежных средств во вклады в соответствии с нормативными актами Банка России; реклама выпуска сертификатов до регистрации условий выпуска; иные случаи, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации

Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. Для передачи прав другому лицу, удостоверенных сертификатом на предъявителя, достаточно вручения сертификата этому лицу. Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требований (цессии). Уступка требования по сертификату может быть совершена только в течение срока обращения сертификата

Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков Средства от погашения депозитного сертификата могут направляться по заявлению владельца только на его корреспондентский, расчетный (текущий) счет. Для граждан платеж может производиться как путем перевода суммы на счет, так и наличными деньгами