Лизинг в Украине, 2006 «Лизинг в Украине: Потребность рынка и реальное состояние дел», 2006 Финансовый лизинг: практические аспекты ООО «Украинская лизинговая компания» Золотарёва Людмила Семёновна Директор ООО «Украинская лизинговая компания»

Лизинг – это один из современных эффективных финансовых инструментов, позволяющий как юридическим лицам всех форм собственности, так и физическим лицам (в т.ч. частным предпринимателям) приобретать необходимое имущество, получив его в своё пользование сразу после заключения соответствующего договора лизинга и производя расчёты в течение длительных сроков (от 1 и до 10 лет в зависимости от объекта и др.). На начало ХХІ в. среднегодовой объём мирового рынка лизинга превышает 500 млрд. долл. США. Стоимость невыполненных на г. в Украине договоров лизинга составляет около 405 млн. долл. Стоимость заключённых за 2005 года в Украине договоров лизинга составляет около 170млн. долл. Уровень износа основных средств в целом по отраслям экономики Украины – 50%, Машин, оборудования и транспортных средств – 80-90%. Потребность инвестиций для обновления основных фондов в Украине – около 90 млрд. долл. США, в т.ч. посредством механизма лизинга – 14 млрд. долл. США. Лизинг в Украине, 2006

ООО «Украинская лизинговая компания» создана в 1999 году одним из крупнейших украинских банков – АКИБ «УкрСиббанк» В 2006 году стратегическое партнёрство усилено вхождением крупнейшего французского банка BNP Paribas. BNPP располагает структурными подразделениями в более чем 85 странах мира. Общие активы группы BNP Paribas на 31 декабря 2004 г. составляли EUR 905,94 млрд. Чистые активы УкрCиббанка на г. составили ,2 млн. гривен, собственный капитал - 947,7 млн. грн. Основные приоритеты Компании: 1. Вид лизинга – финансовый. 2. Объект (предмет) лизинга – оборудование, транспорт, коммерческая недвижимость. 3. Сегмент – корпоративные клиенты, а также малый и средний бизнес. 4. Территориальное развитие – вся Украина.

ФИНАНСОВЫЙ ЛИЗИНГ Главное отличие оперативного и финансового лизинга: по окончании оперативного лизинга объект просто возвращается лизингодателю. В результате окончания срока финансового лизинга лизингополучатель приобретает право собственности на предмет лизинга. Существенно отличаются и правила налогообложения операций оперативного и финансового лизинга. Финансовый лизинг имеет ряд основных преимуществ для лизингополучателя: получение налогового кредита (за исключением легковых автомобилей) на всю стоимость объекта лизинга в момент принятия объекта в пользование от лизингодателя; вознаграждение (проценты) по лизингу не облагается НДС в рамках двойной учётной ставки НБУ и относится на валовые расходы в полном объёме; лизингополучатель зачисляет на свой баланс в качестве основного средства объект лизинга и, соответственно, начисляет амортизацию; на предмет лизинга не может быть обращено взыскание, наложены иные отягощения третьих лиц (например – налоговый залог). Лизинг в Украине, 2006

Практика лизинга в Украине, 2005 Структура лизингового портфеля компании по объектам лизинга.. Приоритетные направления развития лизинга (по объектам) компании Транспорт (легковые и грузовые автомобили, автобусы, дорожно-строительная техника, железнодорожный транспорт). Оборудование (промышленное, перерабатывающее, медицинское, торговое, полиграфическое и упаковочное, деревообрабатывающее, для производства строительных материалов). Коммерческая недвижимость (офисные, торговые и промышленные площади).

Лизинг в Украине, 2006 Крупнейшие действующие Лизингополучатели компании: АОЗТ «Мироновский хлебопродукт» (т.м. «Наша ряба»); ООО «Петрус» (т.м. «Златогор», т.м. «Світ Ласощів); Зерноторговая компания; Ксерокс-Украина; Дистрибьютор-центр («ДЦ-мережа»); предприятия корпорации ИНКОМ; Корпорация «Золотые ворота»; Группа компаний УКРРОС; ЗАО «Компания «РАЙЗ»; и целый ряд других крупных компаний, а также предприятий среднего и малого бизнеса, частных предпринимателей.

Лизинг в Украине, 2006 Лизинг для малого и среднего бизнеса (МСБ): Критерии отнесения лизингополучателя к МСБ (годовой оборот, сумма сделки по лизингу). Условия лизинга (режим благоприятствования). Специальные методики анализа лизингополучателя (ЧП, СПД, связанные субъекты). Реализация новых скоринговых продуктов По данным банковских экспертов в 2003 г. предприятий МСБ насчитывалось 263 тыс., в 2004 г. 279 тыс., а в 2005 г. – около 300 тыс.

Лизинг в Украине, 2006 Действующие условия лизинга: Первый (авансовый) платеж – от 15-20% стоимости имущества. Срок лизинга транспорта и оборудования – до 3-5 лет. Срок лизинга коммерческой недвижимости – до 10 лет. Удорожание объекта лизинга составляет около 8-10% в год для лизингополучателя, включая его расходы на страхование (оборудование, недвижимость). График платежей – ежемесячное погашение процентов, ежемесячная выплата стоимости имущества равными частями. Обязательное страхование передаваемого имущества. Обеспечением является объект лизинга (своевременные платежи - это самая лучшая гарантия и защита Вашего объекта лизинга).

Лизинг в Украине, 2006 С года стартовал новый лизинговый продукт «АВТОЛИЗИНГ»: Скорость принятия решения по проекту до 30 минут; Сокращенный перечень документов для оценки платежеспособности (9 документов); Срок лизинга 1-5 лет; Финансирование проекта в гривне, ЕВРО, долларах США, швейцарских франках; Авансовый лизинговый платеж – от 30%; Стоимость Автомобиля за вычетом авансового лизингового платежа – не более $; Удорожание до 10% в год в ин. валюте без учета страхования и технического обслуживания; Минимальный срок деятельности предприятия – 3 месяца; Работа и с государственными хозрасчетными предприятиями; Региональный охват вся Украина. Пилотный проект «АВТОЛИЗИНГ» стартовал в Киеве на 9 торговых точках АКИБ «УкрСиббанк».

Лизинг в Украине, 2006 ЛИЗИНГОПОЛУЧАТЕЛЬ по «АВТОЛИЗИНГу» - юридическое лицо, которое: является субъектом хозяйствования сегмента среднего и малого бизнеса (СМБ); годовая выручка от реализации составляет не более 5 млн. $; срок деятельности - не менее 3-х месяцев; имеет положительную кредитную историю.

Лизинг в Украине, 2006 Дополнительные преимущества лизинга: 1.Возможность получить объект лизинга в пользование без значительного первоначального отвлечения из оборота собственных средств. 2.Выплата лизинговых платежей – это покупка собственного имущества. 3.Ежемесячные затраты лизингополучателя на выплату лизинговых платежей сопоставимы с текущими арендными платежами (по недвижимости, дорожно- строительной технике и т.п.), при этом объект становится собственностью лизингополучателя. 4.Лизингополучатель получает бесплатную рассрочку на весь период лизинга по страховке и другим платежам. 5.На размер лизингового платежа не влияет рост цен, например, на недвижимость и арендных ставок (такой рост сейчас составляет 30% в год), платёж может быть скорректирован только на курс доллара, который остаётся стабильным уже в течение 4-х лет. Т.е. в рамках программы предприятие имеет возможность зафиксировать свои затраты, связанные с объектом лизинга, например, недвижимостью и чётко их планировать. 6.Комплексное и гибкое решение.

Лизинг в Украине, 2006 Территориальное развитие Эффективное взаимодействие в рамках финансового холдинга с банком и страховой компанией: Банковская сеть – около 850 филиалов и отделений по Украине; Страховая компания – около 30 представительств по регионам. Развитие собственной региональной сети.

Лизинг в Украине, 2006 Алгоритм действий Лизингополучателя: 1. Определить участие в программе: Выбрать объект лизинга. Получить у Лизинговой компании: график платежей по лизингу, стандартный перечень документов для оформления лизингового проекта, консультацию квалифицированных специалистов. 2. Направить Заявку на лизинг установленного образца. 3. Предоставить максимально известную информацию о приобретаемом объекте лизинга. 4. Собрать стандартный пакет документов (согласно перечня) для проведения финансово-экономического анализа, правовой оценке и принятия решения о реализации проекта. 5. При положительном решении - заключение договоров: договор купли-продажи имущества, договор лизинга, и др. 6. Реализация проекта.

Лизинг в Украине, 2006 Наши координаты: Адрес: 04070, г. Киев, ул. Ильинская, 8, 1 подъезд, (район Контрактовой площади) Тел.: (044) (многоканальный), Факс: (044) (по продукту «АВТОЛИЗИНГ»)