г. Кисловодск март 2011 год Отчет о деятельности министерства финансов Ставропольского края за 2010 год Докладчик: первый заместитель председателя Правительства Ставропольского края- министр финансов Ставропольского края Шаповалов Владимир Гаврилович

Схема 1 ДОХОДЫ БЮДЖЕТАСТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ за 2010 год , , , , , , , , , , , , , , , , , ,9 Налоговые и неналоговые доходы Безвозмездные поступления Доходы, всего в том числе Первона- чальный план 2010 г. Уточнен- ный план 2010 г. Испол- нено 2010 г. Отклоне- ние от уточнен- ного плана Испол- нено 2009 г. Отклоне- ние 2010 г. от 2009 г. Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в структуре доходов краевого бюджета 2009 г г. 52,4 % 56,3 % млн. рублей

Схема 2 РОСТ НАЛОГОВЫХ И НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ БЮДЖЕТА СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ в 2010 году РОСТ НАЛОГОВЫХ И НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ БЮДЖЕТА СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ в 2010 году 125,3% 108,5% 104,6%

СТРУКТУРА БЕЗВОЗМЕЗДНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ В БЮДЖЕТ СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ ЗА 2010 год млн.руб. Схема 3 млн. рублей

ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ за 2010 год Схема , ,2 Кассовое исполнение Уточненный план Первоначальный план млн.рублей ,796,3% 54,5 56,0 56,5 57,0 57,5 58,0 58,5 59,0 55,5 55, ,2

Медикаменты, перевязочные средства и прочие лечебные расходы Прочие Социальное обеспечение Безвозмездные перечисления бюджетам Коммунальные услуги Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда Продукты питания Обслуживание и погашение государственного долга 52,3 20,70 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СТРУКТУРА РАСХОДОВ БЮДЖЕТА СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ за 2010 год Схема 5 проценты 79,3 0,83 0,89 0,65 7,86 15,55 1,25

АНАЛИЗ РИТМИЧНОСТИ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ за 2010 год I квартал – 17,9 % II квартал – 25,4 % III квартал – 25,4 % IV квартал – 31,3 % I квартал – 17,8 % II квартал – 25,7 % III квартал – 23,9 % IV квартал – 32,6 % Схема 6 млн.рублей

Дебиторская задолженность Схема 7 млн. рублей 2009 г. Кредиторская задолженностьПросроченная задолженность ДИНАМИКА КРЕДИТОРСКОЙ И ДЕБИТОРСКОЙ ДИНАМИКА КРЕДИТОРСКОЙ И ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ в 2010 году ЗАДОЛЖЕННОСТИ в 2010 году 2010 г г.2010 г г.2010 г. 199,1 92,5 107,2 60,1 212,8 201,4

на года на года СТРУКТУРА ГОСУДАРСТВЕННОГО ДОЛГА СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ млн.рублей Банковские кредиты 3 969,7 Банковские кредиты 2 647,6 Бюджетные кредиты из фед. бюджета 636,8 Бюджетные кредиты из фед. бюджета 1 701,5 Гарантии 493,3 Налоговый кредит 15,5 Налоговый кредит 31,1 Централизованные кредиты 7,5 Всего – 4 645,1 Всего – 4 857,9 Схема 8

Наименование налога Норматив 2006 год2010 год 123 в бюджеты муниципальных районов налог на доходы физических лиц10 налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения 50 налог на имущество организаций10 транспортный налог5060 единый сельскохозяйственный налог -15 налог, взимаемый в виде стоимости патента в связи с применением упрощенной системы налогообложения -90 Схема 9 НОРМАТИВЫ ОТЧИСЛЕНИЙ ОТ ФЕДЕРАЛЬНЫХ И РЕГИОНАЛЬНЫХ НАЛОГОВ ДЛЯ ЗАЧИСЛЕНИЯ В МЕСТНЫЕ БЮДЖЕТЫ проценты

Наименование налога Норматив 2006 год2010 год 123 в бюджеты городских округов налог на доходы физических лиц10 налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения 50 налог на имущество организаций10 транспортный налог50100 единый сельскохозяйственный налог-30 налог, взимаемый в виде стоимости патента в связи с применением упрощенной системы налогообложения -90 в бюджеты поселений транспортный налог-40 единый сельскохозяйственный налог-15 проценты НОРМАТИВЫ ОТЧИСЛЕНИЙ ОТ ФЕДЕРАЛЬНЫХ И РЕГИОНАЛЬНЫХ НАЛОГОВ ДЛЯ ЗАЧИСЛЕНИЯ В МЕСТНЫЕ БЮДЖЕТЫ (продолжение)

Схема 10 ОБЪЕМ ПЕРЕДАННЫХ НАЛОГОВ В МЕСТНЫЕ БЮДЖЕТЫ ПО ЕДИНЫМ НОРМАТИВАМ 1 581, , , , ,3 млн.рублей

Схема 11 ЗАМЕЩЕНИЕ ДОТАЦИЙ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫМИ НОРМАТИВАМИ ОТЧИСЛЕНИЙ ОТ НАЛОГОВ в 2010 году млн.рублей ,4 Дотация в налоговой форме Количество муниципальных образований 134,8 Положительный результат Отрицательный результат -0,8 18,4 134,8

ПОДХОДЫ К ПОСТРОЕНИЮ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ОТНОШЕНИЙ в 2010 году ПОДХОДЫ К ПОСТРОЕНИЮ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ОТНОШЕНИЙ в 2010 году Распределение межбюджетных трансфертов по унифицированным методикам (98,2 процента) Укрупнение субсидий Создание нераспределенного резерва субвенций Ужесточение требований по контролю за соблюдением условий предоставления субсидий Изменение порядка распределения II части дотации на обеспечение сбалансированности местных бюджетов Схема 12

Экспертиза проектов местных бюджетов на 2011 год (167 муниципальных образований) Мониторинг соблюдения ОМСУ бюджетного законодательства Заключение Соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений доходов местных бюджетов Мониторинг исполнения условий Соглашений Схема 13 КОНТРОЛЬ СОБЛЮДЕНИЯ ОМСУ КРАЯ ТРЕБОВАНИЙ БЮДЖЕТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА КОНТРОЛЬ СОБЛЮДЕНИЯ ОМСУ КРАЯ ТРЕБОВАНИЙ БЮДЖЕТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА Установлено превышение нормативов формирования расходов на содержание ОМСУ в 18 муниципальных образованиях на сумму 8,5 млн. рублей.

2 3 Формирование доходов на основе консервативного прогноза развития экономики Мероприятия по увеличению доходов консолидированного бюджета Ставропольского края Работа межведомственной комиссии по контролю за поступлением платежей в бюджет 1 Схема 14 ОБЕСПЕЧЕНИЕ СБАЛАНСИРОВАННОСТИ БЮДЖЕТА СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ

Оптимизация расходов на содержание учреждений: сокращены расходы на 143,3 млн. рублей; мониторинг численности работающих и расходов на содержание учреждений. Схема 15 ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ БЮДЖЕТНЫХ РАСХОДОВ ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ БЮДЖЕТНЫХ РАСХОДОВ Оптимизация расходов на содержание органов исполнительной власти края: нормативы финансовых затрат; сокращение численности на 133,7 единицы нормативы расходов на содержание ОМСУ ИТОГ: сокращение расходов на 288 млн. рублей.

КАЧЕСТВО УПРАВЛЕНИЯ РЕСУРСАМИ Схема 16 Ликвидация временных кассовых разрывов Сокращение объема заемных средств и сроков их использования Мониторинг поступлений и выбытий с единого счета бюджета Учет остатков МБТ на счетах местных бюджетов ИТОГИ: - Сокращение планового объема заимствований на 1 млрд. рублей. - Перекредитование, замена источников финансирования дефицита: экономия 286,2 млн. рублей.

Представление электронных копий документов (контракты, счета, договоры) Представление выписок по лицевым счетам в электронном виде Использование электронно-цифровой подписи (87 процентов ПБС) Схема 17 ВНЕДРЕНИЕ ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ ВНЕДРЕНИЕ ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

ИТОГИ МОНИТОРИНГА КАЧЕСТВА ИТОГИ МОНИТОРИНГА КАЧЕСТВА ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА за 2010 год Схема 18 Наименование ведомства Министерство культуры Ставропольского края Министерство имущественных отношений Ставропольского края Управление по обеспечению деятельности мировых судей Ставропольского края Комитет Ставропольского края по делам национальностей и казачества Управление ветеринарии Ставропольского края 3,923,92 3,903,90 3,893,89 3,843,84 3,613,61 Сводная оценка, балл

Схема 19 КАЧЕСТВО УПРАВЛЕНИЯ БЮДЖЕТНЫМ ПРОЦЕССОМ В МУНИЦИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЯХ за 2009 год балл

I этап Арзгирский муниципальный район 2,082 муниципальный район Ипатовский муниципальный район 2,893 муниципальный район Левокумский муниципальный район 2,393 РЕФОРМИРОВАНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ФИНАНСОВ Схема 20 млн.рублей Андроповский муниципальный район 3,683 муниципальный район Буденновский муниципальный район - муниципальный район Туркменский муниципальный район - II этап

446,0 388,4 492,1 286,6 Нецелевое использование Нарушения учета и отчетности Неэффективное использование Прочие нарушения Закупки 1 862,6 Возмещено финансовых нарушений – 24, 6 млн. рублей ФИНАНСОВЫЙ КОНТРОЛЬ Схема 21 млн. рублей 149,3 НАРУШЕНИЯ

Проведено 16 семинаров, 10 семинаров-совещаний, 9 учебно-консультационных занятий Схема 22 ПОВЫШЕНИЕ КВАЛИФИКАЦИИ Учебный план – 233,5 часа Число участников – человек

Click to add Text Схема 23 ИНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ СТАВРОПОЛЬСКОГО КРАЯ в 2010 году Законы Ставропольского края - 9 Нормативные акты Ставропольского края – 147 Экспертиза НПА Нормотворческая деятельность 220 судебных процесса Сохранено 98,8 млн. рублей Правовая деятельность Административная реформа Регламенты по 8 государственным функциям Информирование взыскателей об административных процедурах с исполнительными листами через портал государственных услуг и сайт минфина края

Реализация положений Федерального закона от 8 мая 2010 г. 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений». Реализация мероприятий Программы повышения эффективности бюджетных расходов в Ставропольском крае на период до 2013 года, в том числе и на муниципальном уровне. Повышение качества организации и осуществления бюджетного процесса на краевом и муниципальных уровнях. Соблюдение требований бюджетного законодательства Российской Федерации и условий предоставления межбюджетных трансфертов. Схема 24 ЗАДАЧИ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНОВ на 2011 год ЗАДАЧИ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНОВ на 2011 год

г. Кисловодск март 2011 год Отчет о деятельности министерства финансов Ставропольского края за 2010 год Докладчик: первый заместитель председателя Правительства Ставропольского края- министр финансов Ставропольского края Шаповалов Владимир Гаврилович