Eivind Tandberg IMF PFM Advisor South East Europe Phone: Fax: Единый казначейский счет Преимущества систематизации TSA

Eivind Tandberg IMF PFM Advisor South East Europe Phone: Fax: Множественные преимущества Управление наличностью Платежный процессинг Контроль за исполнением бюджета Мониторинг доходов Бухгалтерский учет Внутренний контроль Аудит Примеры – Не полные

Eivind Tandberg IMF PFM Advisor South East Europe Phone: Fax: Управление наличностью Все средства находятся на одном счете Полная и немедленная информация о притоках и отливах Способствует правильному кассовому планированию Оптимизирует уровни кассового баланса Доводит до максимума поступления по ликвидным средствам Минимизирует нет расходы бюджетного финансирования

Eivind Tandberg IMF PFM Advisor South East Europe Phone: Fax: Платежный процессинг Все платежи осуществляются с TSA Усовершенствованный TSA – Прямые банковские перечисления получателям Клиринг в тот же день Низкая стоимость трансакций (2 – 3 центов?) Базовый TSA – Некоторые платежи через промежуточные счета Овернайт клиринг По-прежнему значительная экономия

Eivind Tandberg IMF PFM Advisor South East Europe Phone: Fax: Контроль за бюджетным исполнением Лимитирует цикличные расходы на суб-счетах TSA Обеспечивает соблюдение платежей в рамках выделенных бюджетных средств и/или финансовую безопасность Усовершенствованный TSA: Альтернативы ожидаемому контролю казначейства Базовый TSA: Дополнение к прямому контролю казначейства

Eivind Tandberg IMF PFM Advisor South East Europe Phone: Fax: Мониторинг доходов Все доходы собираются в TSA Усовершенствованный TSA: Прямой депозит в TSA, информация в банковских кодах Базовый TSA: Сбор через промежуточные счета Обеспечивает быстрый сбор Отделяет налоговые сборы от налоговых платежей – меньше коррупции

Eivind Tandberg IMF PFM Advisor South East Europe Phone: Fax: Бухгалтерский учет TSA обеспечивает единое, полное аудитное отслеживание государственных кассовых потоков Облегчает прямое согласование с учетными записями, налоговыми учреждениями и т.д. Автоматизированная ежедневная сверка Повышает надежность бухгалтерского учета

Eivind Tandberg IMF PFM Advisor South East Europe Phone: Fax: Внутренний контроль TSA способствует прозрачному и стабильному процессу финансового управления Хорошая основа для крепкой структуры внутреннего контроля Мониторинг TSA обеспечивает раннее предупреждение о рисках и потенциальных нарущениях

Eivind Tandberg IMF PFM Advisor South East Europe Phone: Fax: Аудит Упомянутое аудитное отслеживание Государственные финансы за пределами TSA являются ясным показателем нарушения Исчерпывающие прогнозы и статистика кассовых потоков Базис для оценки рисков и планов аудита