«Методические основы разработки Докладов о результатах и основных направлениях деятельности: обзор регионального опыта» Балашова Наталья Дмитриевна Заместитель генерального директора Центр экономического и финансового консалтинга Семинар «Разработка и оценка ДРОНД органов исполнительной власти» 19 марта 2008 г.

CEFC Комплексная система управления по результатам на региональном уровне («классический вариант») Концепция (стратегия) развития Сводный доклад субъекта РФ Доклады СБП Программы (РЦП, ВЦП) Показатели деятельности подведомственных организаций Премирование по результатам Бюджет субъекта РФ на очередной год и среднесрочную перспективу Основные приоритеты Оценка программ, конкурентное распределение средств Оценка, бюджетирование по результатам Аудит результативности

CEFC Степень разработки и внедрения системы стратегического планирования и контроля (% разработанных и утвержденных НПА, регламентирующих вопросы подготовки и контроля реализации ДРОНД субъекта РФ) 27% 1% 13% 51% 65% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% Документ отсутствуетРазработан проект документа Документ утвержден

CEFC Программно-целевое бюджетное планирование на региональном уровне ДРОНД – «бюджетная заявка» органов исполнительной власти при формировании проекта регионального бюджета Реализация региональной Cтратегии развития Задачи ДРОНД: –обеспечение эффективного планирования, мониторинга и оценки, ориентированных на результат –обеспечение региональной администрации информацией, необходимой для составления сводного ДРОНД –проектов перспективного финансового плана и регионального бюджета на очередной финансовый год исходя из наиболее эффективного использования средств областного бюджета для достижения планируемых результатов проведения государственной политики в целом и в сферах деятельности соответствующих органов исполнительной

CEFC Основные принципы формирования доклада о результатах и основных направлениях деятельности ОИВ субъекта РФ Тактические задачи ОИВ Бюджетные целевые программы ОИВ Мероприятия программ Результаты: показатели мероприятий Результаты: показатели программ Результаты: показатели задач Результаты:показателицелей Ресурсы имеющиеся (трудовые, материальные) и требуемые (финансовые) Стратегические цели ОИВ

CEFC Кто представляет доклады о результатах и основных направлениях деятельности в субъектах РФ Главные распорядители, распорядители и получатели средств областного бюджета, иные органы государственной власти и структурные подразделения (Томская область) Муниципальные образования (Томск, Липецк, Калуга, Магадан и т.д.) Отделы, учреждения администрации районов (Липецкая область, Вологодская область, Иркутская область и т.д.)

CEFC Структура докладов о результатах и основных направлениях деятельности Раздел - стратегические цели, тактические задачи деятельности СБП и показатели их достижения (Соотнесение системы целей, задач и показателей ОИВ с региональной стратегией развития) Раздел – расходные обязательства и формирование доходов (Брянская, Курская, Нижегородская, Кемеровская, Калининградская, Пензенская области) Раздел – ВЦП, ОЦП и непрограммная деятельность (распределение по разделам, подразделам, целевым статьям, видам расходов – Томская область, Новгородская область) Раздел – распределение расходов по целям, задачам и показателям (Кировская, Нижегородская, Калининградская области)

CEFC Структура докладов о результатах и основных направлениях деятельности (II) Раздел - полномочия Российской Федерации, переданные органам государственной власти и осуществляемые СБП (Томская, Новгородская области) Раздел – результативность бюджетных расходов (Брянская, Курская, Белгородская, Нижегородская области) Раздел - показатели, характеризующие место Томской области в социально-экономическом развитии Российской Федерации (при подготовке Сводного доклада) Раздел - Оценка основных направлений деятельности субъекта бюджетного планирования текущего финансового года (Кемеровская область) –Од = Вк x Ок, –SUMОд = Од1 + Од2 + Од3 + Од4.1 + Од4.2 + Од4.3 + Од5 + Од6 + Од7, где: –Од - показатель оценки деятельности субъекта бюджетного планирования; –SUM Од - сумма показателей оценки деятельности субъекта бюджетного планирования –Вк - показатель веса критерия; –Ок - показатель оценки критерия

CEFC Этапы разработки ДРОНД 1 этап: –Томская область, Новгородская область экспертиза 1 Раздела ДРОНД –Брянская область 1 и 3 разделы полностью, а также 4 и 5 разделы в части, касающейся отчетного периода –ЯНАО 1 мая текущего года - первую часть Докладов, состоящую из первого, третьего, четвертого и пятого разделов, в части, касающейся отчетного периода 2 этап: –Все разделы ДРОНД с учетом полученных ранее комментариев

Большое спасибо!