1 Бюджет для граждан Муниципальное образование город Алапаевск Муниципальное образование город Алапаевск Составлен по материалам бюджета на годы, утвержденного Думой г НПА

2 «Бюджет для граждан» познакомит вас с основными положениями бюджета Муниципального образования город Алапаевск на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов. Представленная информация предназначена для широкого круга пользователей, так как бюджет затрагивает интересы каждого жителя города. Граждане – и как налогоплательщики, и как потребители общественных благ – должны быть уверены в том, что передаваемые ими в распоряжение государства средства используются прозрачно и эффективно, приносят конкретные результаты как для общества в целом, так и для каждой семьи, для каждого человека. Бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов является первым трехлетним бюджетом. Особенностью данного бюджета является его социальная направленность, доля расходов на образование, культуру, социальную политику, физическую культуру и спорт в текущем году составит 76,6% от всех расходов, а в годах превысит этот %. Приоритетом в бюджетных расходах на ближайшие 3 года являются выполнение задач, определенных в Указах Президента Российской Федерации В.В. Путина от 7 мая 2012 года: -повышение оплаты труда отдельных категорий работников учреждений социальной сферы; -ликвидация аварийного жилищного фонда и переселение граждан из ветхого жилья; -выполнение публичных обязательств перед гражданами.

3 Показатели социально – экономического развития города Алапаевск 44,1 тыс. чел. - численность населения 7 238,00 руб. - прожиточный минимум руб. - среднемесячная заработная плата основан в 1639 г.

4 Что такое бюджет? БЮДЖЕТ (от старонормандского bougette – кошель, сумка, кожаный мешок) – форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления ДОХОДЫ это поступающие в бюджет денежные средства (налоги юридических и физических лиц, административные платежи и сборы, безвозмездные поступления) РАСХОДЫ это выплачиваемые из бюджета денежные средства (социальные выплаты населению, содержание государственных учреждений (образование, ЖКХ, культура и другие) капитальное строительство и другие) превышение доходов над расходами образует положительный остаток бюджета ПРОФИЦИТ если расходная часть бюджета превышает доходную, то бюджет формируется с ДЕФИЦИТОМ Сбалансированность бюджета по доходам и расходам – основополагающее требование, предъявляемое к органам, составляющим и утверждающим бюджет

5 Доходы бюджета города Доходы бюджета города образуются за счет налоговых и неналоговых доходов, а также за счет безвозмездных поступлений. Доходы бюджета Налоговые доходы – поступления в бюджет от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом РФ Неналоговые доходы – поступления от уплаты пошлин и сборов, установленных законодательством РФ и штрафов за нарушение законодательства Безвозмездные поступления - это финансовая помощь из бюджетов других уровней (межбюджетные трансферты), от физических и юридических лиц

6 Межбюджетные трансферты (безвозмездные поступления) Межбюджетные трансферты (безвозмездные поступления) - это средства одного бюджета бюджетной системы РФ, перечисляемые другому бюджету бюджетной системы РФ. Формы межбюджетных трансфертов Дотации - межбюджетные трансферты, предоставляемые на безвозмездной и безвозвратной основе без установления направлений и (или) условий их использования Субвенция - бюджетные средства, предоставляемые бюджету другого уровня бюджетной системы РФ на безвозмездной и безвозвратной основах на осуществление определенных целевых расходов, возникающих при выполнении полномочий РФ, переданных для осуществления органам государственной власти другого уровня бюджетной системы РФ. Субсидия - бюджетные средства, предоставляемые бюджету другого уровня бюджетной системы РФ, в целях софинансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения

7 Расходы бюджета города Расходы бюджета города – денежные средства, направляемые на финансовое обеспечение задач и функций государства и местного самоуправления. Классификация расходов по признакам Функциональная классификация отражает направление средств бюджета на выполнение основных функций государства (раздел подраздел целевые статьи виды расходов) Ведомственная классификация расходов бюджета непосредственно связана со структурой управления, она отображает группировку юридических лиц, получающих бюджетные средства (главные распорядители средств бюджета) Экономическая классификация показывает деление расходов государства на текущие и капитальные, а также на выплату заработной платы, на материальные затраты, на приобретение товаров и услуг (категория расходов группы предметные статьи подстатьи)

8 Источники финансирования дефицита бюджета В процессе принятия и исполнения бюджета города большое значение приобретает сбалансированность доходов и расходов. Если доходы превышают расходы, то возникает профицит. Но чаще всего расходы превышают доходы. В таком случае возникает дефицит. Источниками финансирования дефицита бюджета города муниципальные займы, осуществляемые путем выпуска муниципальных ценных бумаг от имени муниципального образования бюджетные кредиты, полученные от бюджетов других уровней бюджетной системы РФ кредиты, полученные от кредитных организаций изменение остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета муниципальный долг, то есть совокупность долговых обязательств муниципального образования

9 Основные параметры бюджета города Алапаевск на 2014 год БЮДЖЕТ Доходы в расчете на 1 человека ,3 руб. Расходы в расчете на 1 человека ,9 руб. Доходы бюджета ,2 тыс.руб. Расходы бюджета ,2 тыс.руб. Налоговые доходы ,00 тыс.руб. Безвозмездные поступления ,2 тыс.руб. Неналоговые доходы ,00 тыс.руб. Общегосударственные вопросы 1 904,6 руб. Национальная экономика 1 027,6 руб. Жилищно-коммунальное хозяйство 2 369,6 руб. Образование ,4 руб. Культура и кинематография 1 553,1 руб. Социальная политика 3 177,6 руб. в расчете на 1 человека Физическая культура и спорт 255,3 руб.

10 Основы составления проекта бюджета города Составление проекта бюджета города Бюджетное послание Президента Российской Федерации Прогноз социально- экономического развития города Муниципальные программы города Основные направления бюджетной и налоговой политики

Этапы бюджетного процесса 1. Составление проекта бюджета Полномочия Администрации МО Июнь-Сентябрь 2. Рассмотрение проекта бюджета Депутатами Думы МО на публичных слушаниях Ноябрь-Декабрь 3. Утверждение проекта бюджета Депутатами Думы МО Декабрь 4. Исполнение бюджета и внесение изменений в Решение о бюджете Полномочия Администрации МО Январь- Декабрь 5. Подготовка и утверждение ежеквартальной отчетности об исполнении бюджета. Направляется Администрацией в Контрольный орган и в Думу МО для утверждения Ежеквартально 6. Подготовка и утверждение годового отчета об исполнении бюджета Рассматривается на публичных слушаниях и утверждается депутатами Думы МО Апрель-Июнь

12 Основные принципы и направления налоговой и бюджетной политики расширение налоговой базы путем взаимодействия с налогоплательщиками по вопросу привлечения к постановке на налоговый учет обособленных подразделений организаций, участвующих в реализации инвестиционных проектов на территории МО город Алапаевск активизация работы межведомственной комиссии по вопросам укрепления финансовой самостоятельности бюджета МО город Алапаевск и «мобильной группы» по выявлению неучтенных объектов недвижимости и земельных участков, нецелевого использования земельных участков обеспечение поступления в полном объеме доходов от продажи на аукционах права на заключение договоров аренды земельных участков; переход к программно-целевому принципу организации деятельности органов местного самоуправления и к формированию программного бюджета; улучшение условий жизни человека, адресное решение социальных проблем, повышение качества муниципальных услуг исполнение всех действующих расходных обязательств обеспечение «увязки» бюджетных расходов с конкретными результатами в рамках муниципальных программ реализация муниципального имущества, не участвующего в хозяйственной деятельности, и отчуждение недвижимого имущества, находящегося в муниципальной собственности и арендуемого субъектами малого и среднего предпринимательства, во исполнение Федерального закона от года 159-ФЗ Основные направления налоговой политики. активизация деятельности главных администраторов доходов бюджета по обеспечению своевременной и полной уплаты юридическими и физическими лицами обязательных платежей в местный бюджет и снижение задолженности перед бюджетом МО Алапаевск своевременная передача в налоговый орган сведений о земельных участках, признаваемых объектами налогообложения в соответствии с налоговым законодательством активизация работы по межеванию земельных участков, постановке их на кадастровый учет и определению долей собственников земельных участков, находящихся под многоквартирными домами Основные направления бюджетной политики. приоритетное направление бюджетных инвестиций на завершение начатых объектов обеспечение прозрачности и открытости бюджетного процесса Уменьшение долговой нагрузки на бюджет

13 Динамика основных характеристик бюджета в г.г. (отчет), г.г. (план) тыс.руб.

14 Публичные обсуждения целевых программ 3 Публичные слушания по отчету об исполнении бюджета города Публичные слушания по проекту бюджета города 2 1 Возможности влияния гражданина на состав бюджета

15 Гражданин, его участие в бюджетном процессе Помогает формировать доходную часть бюджета ГРАЖДАНИН как налогоплательщик ГРАЖДАНИН как получатель социальных гарантий Получает социальные гарантии – расходная часть бюджета (образование, ЖКХ, культура, физическая культура и спорт, социальные льготы и другие направления социальных гарантий населению)

16 Структура доходов бюджета МО город Алапаевск в 2014 году

17 Налоговые доходы ,00 тыс.руб.

18 Неналоговые доходы ,00 тыс.руб.

19 Безвозмездные поступления ,2 тыс.руб.

20 Динамика поступлений в доходную часть бюджета на 2013 и плановые 2014, 2015, 2016 года тыс.руб.

21 Основные мероприятия по мобилизации доходов бюджета Работа муниципальной межведомственной комиссии по работе с владельцами вновь возведенных (реконструированных) строений, помещений и сооружений, уклоняющимися от регистрации принадлежащего им недвижимого имущества. Работа с администраторами доходов бюджета города, направленная на повышение качества администрирования доходных источников, повышение уровня ответственности за выполнение прогнозных показателей, снижение недоимки по администрируемым платежам Организация работы по информированию граждан о сроках уплаты налогов Работа с организациями, выплачивающими заработную плату работникам ниже прожиточного минимума и использующими «конвертные» зарплатные схемы Организация работы с владельцами квартир, сдающими жильё в аренду и уклоняющимися от декларирования доходов от сдачи жилья в аренду Проведение мероприятий, направленных на снижение недоимки по налоговым платежам

22 Межбюджетные трансферты на 2014 год , ,6 Тыс.руб.

23 Расходы местного бюджета классифицируются по разделам и подразделам Расходы бюджета по основным разделам: Общегосударственные вопросы (01) Национальная безопасность и правоохранительная деятельность (03) Национальная экономика (04) Жилищно-коммунальное хозяйство (05) Охрана окружающей среды (06) Образование (07) Культура, кинематография (08) Социальная политика (10) Физическая культура и спорт (11) Средства массовой информации (12) Обслуживание государственного и муниципального долга (1 3 ) Каждый из разделов классификации имеет перечень подразделов, которые отражают основные направления реализации соответствующей функции. Полный перечень разделов и подразделов классификации расходов бюджетов приведен в статье 21 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

24 Структура расходов бюджета МО город Алапаевск на 2014 год

25 Расходы на социально-культурную сферу на 2014 и плановый период 2015 и 2016 годов 2016 год 2015 год 2014 год ,4 тыс.руб ,8 тыс.руб ,2 тыс.руб ,2 тыс.руб ,2 тыс.руб ,1 тыс.руб.

26 Повышение зарплаты педагогических работников образовательных учреждений и работников учреждений культуры

27 Дорожный фонд Доля протяженности автомобильных дорог общего пользования, не отвечающих нормативным требованиям : 2012 год2013 год2014 год2015 год2016 год 53,3%71,4% Доходы -Акцизы ,0 -Субсидии из обл.бюджета- 0,0 -Иные доходы ,0 Расходы -Содержание автомобильных дорог ,0 -Ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения ,0 -Капитальный ремонт дорог общего пользования местного значения ,0 Дорожный фонд на 2014 год тыс.руб. Дорожный фонд на 2014 год тыс.руб.

28 Муниципальные программы В 2014 году Муниципальным образованием город Алапаевск осуществлен переход к программному формату бюджета, утверждено 5 муниципальных программ. Программные расходы бюджета в 2014 году предусмотрены в объеме ,4 тыс. рублей или 91,2% от всех расходов бюджета. 51,1% 30,6% 8,9% 1,5% 0,7%

29 Основные объекты инвестиций Разработка и проведение ПСД, строительство инженерных сетей и объектов водоотведения тыс.руб. Реконструкция плотины 2 607тыс.руб. Переселение граждан из аварийного жилья с учетом необходимости развития малоэтажного жидищного строительства тыс.руб. Строительство новых детских садов тыс.руб. Строительство блочной модульной газовой котельной тыс.руб.

30 Муниципальный долг города Алапаевск, тыс.руб. Объем долга 2013г. отчет Объем долга 2014г. план Объем долга 2015г. план Объем долга 2016г. план ОСНОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Кредиты в кредитных организациях 0000 Бюджетные кредиты ( обл.бюджет) , ,83 321,82 821,8 УСЛОВНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСВА Муниципальные гарантии , , , ,0 ИТОГО: , , , ,8

31 Информация для контактов Финансовое управление Администрации МО город Адапаевск Город: Адапаевск Улица: Ленина Дом: 18 Начальник: Коновалова Раиса Валентиновна Телефон: 8 (34346) , факс: 8 (34346) Время приема граждан: пн-пт ;