Опарин Сергей Геннадиевич ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ ИННОВАЦИОННОГО РАЗВИТИЯ САМОРЕГУЛИРОВАНИЯ В РОССИИ ЭКОПРОМ-2014

Саморегулирование в России Саморегулирование заключается в распределении функций контроля и надзора за предпринимательской или профессиональной деятельностью, в предупреждении причинения вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг, а также в распределении ответственности и рисков между государством и субъектами предпринимательской или профессиональной деятельности 315-ФЗ от «О саморегулируемых организациях» 20142

Проблемы перехода на саморегулирование Стремительный рост количества СРО Низкая информационная открытость Отсутствие единых стандартов и правил Высокий размер взносов в компенсационный фонд Финансовая непрозрачность и экономическая безответственность по обязательствам своих членов Неиспользование средств компенсационного фонда СРО 20143

Проблемы перехода на саморегулирование Институт компенсационных фондов, созданный исключительно в целях обеспечения имущественной ответственности СРО, на практике не работает, случаев имущественного возмещения ущерба или убытков из средств компенсационных фондов не установлено 20144

Проблемы перехода на саморегулирование Институтов саморегулирования оказывается значительно больше. Отношения, возникающие в связи с деятельностью СРО и субъектов предпринимательской или профессиональной деятельности, распространяются на всех без исключения потребителей товаров, работ, услуг – предприятия и организации, федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления 20145

Введение солидарной ответственности Введение солидарной ответственности с обеспечивает доступ к средствам компенсационного фонда для реализации основного принципа саморегулирования – принципа ответственности СРО за причинение ущерба (убытков) вследствие недостатков работ. Вместе с тем, при сохранении действующих процессуальных норм и введении солидарной ответственности возможны ситуации, в которых виновник ущерба будет нести ответственность только в рамках суммы, внесенной в компенсационный фонд СРО 20146

Проблемная ситуация В условиях инновационного развития саморегулирования отраслей и сфер экономической деятельности сложилась проблемная ситуация: с одной стороны, возникает необходимость в достижении результативности и экономической эффективности перехода на саморегулирование, с другой, отсутствуют научно обоснованные критерии и методы оценки эффективности решений по обеспечению имущественной ответственности субъектов предпринимательской или профессиональной деятельности в новых условиях распределения гражданской ответственности и риска 20147

Гражданская ответственность Гражданская ответственность является имущественной, носит компенсационный характер и может наступать в случае причинения имущественного вреда вследствие недостатков работ в форме возмещения ущерба, уплаты неустойки (штрафа, пени), потери задатка (денежного залога) и т.д. Ущерб – это убытки организации, непредвиденные расходы, утрата имущества и денег, упущенная выгода 20148

Эффективность по Парето В условиях саморегулирования при ограниченности ресурсов эффективность по Парето можно определить как такое состояние субъектов предпринимательской или профессиональной деятельности, при котором никто из субъектов не может улучшить свое экономическое состояние, не ухудшая экономическое состояние других субъектов. При таком подходе очевидно, что переход к солидарной ответственности СРО приведет к росту экономической эффективности деятельности заказывающих предприятий и организаций, включая предприятия промышленности и транспорта, за счет перераспределения имущественной ответственности и риска возникновения ущерба или убытков вследствие недостатков работ, выполняемых членами СРО

Способы обеспечения имущественной ответственности Оформлениебезотзывной банковской гарантии Оформлениебезотзывной Способы обеспечения имущественной ответственности Способы обеспечения имущественной ответственности Заключениедоговорапоручительства ЗаключениедоговорапоручительстваУстановлениеответственности по контракту Установлениеответственности Обеспечениегосударственногоконтракта Обеспечениегосударственногоконтракта Страхованиеответственности и риска Страхованиеответственности Формированиекомпенсационного фонда СРО Формированиекомпенсационного Традиционные способы В условиях саморегулирования

Страхование ответственности и рисков Статья 4. Объекты страхования 2....имущественные интересы, связанные, в частности, с: 1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества); 2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности); 3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков). ЗАКОН ОБ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОГО ДЕЛА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (в ред. ФЗ..... от N 243-ФЗ, с изм., внесенными ФЗ от 2014)

Метод Хаустона Суть метода Хаустона в оценке влияния различных способов управления риском на стоимость организации (value organization) чистых активов, которая определяется через стоимость ее свободных (чистых) активов.

Метод Хаустона Суть метода Хаустона в оценке влияния различных способов управления риском на стоимость организации (value organization) чистых активов, которая определяется через стоимость ее свободных (чистых) активов.

Недостатки метода Хаустона при таком подходе теряется экономический смысл риска при различных способах имущественной ответственности, не приводится описание факторов риска и не производится экономическая оценка риска; метод Хаустона не позволяет оценивать риск возникновения ущерба или убытков и возможность их покрытия в условиях саморегулирования, перераспределения имущественной ответственности и риска, а также моделировать денежные потоки во времени с учетом дисконтирования и инфляции;

Развитие метода Хаустона

Стоимостная оценка риска Важным отличием предлагаемого подхода является стоимостная оценка риска причинения вреда R в случае возникновения ущерба с учетом размера такого ущерба, размера его возможного возмещения и принятых организацией мер по обеспечению имущественной ответственности:

В условиях страхование ответственности и риска

Метод Хаустона S i = S 0 – P+ v (S 0 – P) S i – стоимость чистых активов предприятия в конце финансового периода с учетом страхования; S 0 – стоимость чистых активов предприятия в начале финансового периода; P – страховая премия; v – средняя доходность активов предприятия S i = S 0 – P+ v (S 0 – P) S i – стоимость чистых активов предприятия в конце финансового периода с учетом страхования; S 0 – стоимость чистых активов предприятия в начале финансового периода; P – страховая премия; v – средняя доходность активов предприятия Оценка экономической эффективности страхования по стоимости чистых активов (value organization) Оценка экономической эффективности страхования по стоимости чистых активов (value organization)

В условиях использования средств КФ В условиях использования средств КФ

Страхование ответственности

Метод Хаустона S r = S 0 – L+ v (S 0 – L– F)+ r F S r – стоимость чистых активов в конце финансового периода при сохранении всех рисков; L – ожидаемые убытки в случае материализации рисков (при наступлении страховых случаев); F – размер резервного (компенсационного) фонда; r – средняя доходность активов резервного фонда в течение финансового периода S r = S 0 – L+ v (S 0 – L– F)+ r F S r – стоимость чистых активов в конце финансового периода при сохранении всех рисков; L – ожидаемые убытки в случае материализации рисков (при наступлении страховых случаев); F – размер резервного (компенсационного) фонда; r – средняя доходность активов резервного фонда в течение финансового периода Оценка экономической эффективности самострахования по стоимости чистых активов (value organization) Оценка экономической эффективности самострахования по стоимости чистых активов (value organization)

Учет неопределенности и риска проверка устойчивости результата оценки в наиболее вероятных и опасных условиях; корректирование параметров проекта и применяемых экономических нормативов, замена их значений на ожидаемые значения с учетом неопределенности и риска; вероятностная оценка экономической эффективности по имеющимся статистическим данным, при этом значения показателей эффективности, установленные с учетом неопределенности и риска, рассматриваются как ожидаемые значения.

Распределенная оценка

Перспективы инновационного развития саморегулирования Решения по страхованию, формированию компенсационного фонда и иным способам обеспечения имущественной ответственности оказывают существенное влияние на стоимость организации, поскольку затраты на эти мероприятия уменьшают величину чистых активов, которые организации могли бы направить на развитие производства, повышение его результативности и эффективности. С другой стороны, применение указанных способов обеспечения ответственности снижают риск невосполнимых экономических потерь организации, связанных с возникновением недопустимого уровня ущерба (убытков) организации.

Перспективы инновационного развития саморегулирования Используя метод Хаустона в инновационной постановке, становится возможным справедливое распределение ответственности и риска между субъектами предпринимательской или профессиональной деятельности в условиях саморегулирования. Практическая значимость результатов исследования заключается в возможности на основе данного подхода разработки стандартов СРО в сфере экономики, формирования и использования компенсационного фонда по прямому назначению.