Отчет по рискам ТОО «Самрук-Казына Контракт» за 1 квартал 2014 года Приложение ___ к протоколу Наблюдательного Совета ТОО «Самрук Казына Контракт» от___2014 года

Содержание 1. Общие сведения о ТОО «Самрук Казына Контракт» слайд 3 2. Данные из таблицы факторов и рисков на прогнозный 2014 год слайд 4 3. Риск-аппетит, расчет для построения карты рисков слайд 5 4. Оценка рисков для построения карты слайд 6 5. Расчеты для составления карты рисков слайд 7 5. Карта рисков на прогнозный 2014 год слайд 8 6. Исполнение плана мероприятий за 1 квартал 2014 года слайд 9 7. Отчет по управлению рисками за 1 квартал 2014 года слайд Лимиты по БВУ слайд Отчет по страхованию в соответствии с Политикой по организации страховой защиты слайд Прочая информация слайд Глоссарий слайд 14

ТОО «Самрук Казына Контракт» Товарищество с ограниченной ответственностью «Самрук-Казына Контракт» (далее – Товарищество) создано в 2007 году, первоначальное наименование – ТОО «Телеком-Инвест Самрук». Товарищество прошло перерегистрацию 18 марта 2009 года в связи с изменением наименования ТОО «Телеком- Инвест Самрук» на ТОО «Самрук-Казына Контракт» и изменением видов деятельности. Юридический адрес Товарищества: Республика Казахстан, г. Астана, р-н Есиль, ул. Кунаева 8, блок Б. Учредитель и Единственный участник Товарищества - АО «Самрук-Қазына» (далее также – Фонд). Основной целью и направлением деятельности Товарищества является мониторинг местного содержания в закупках товаров, работ и услуг, внедрение прозрачных процедур закупок Фондом и организациями, пятьюдесятью и более процентами голосующих акций (долей участия) которых прямо или косвенно владеет Фонд (далее – организации Холдинга). Товарищество осуществляет следующие виды деятельности: 1. мониторинг доли казахстанского содержания в закупках и предоставление рекомендаций для реализации программ по импортозамещению в компаниях группы АО «Самрук-Казына»; 2. введение системы электронных закупок для компаний группы АО «Самрук-Казына»; 3. осуществление маркетинга цен закупаемых компаниями группы АО «Самрук-Казына», товаров, работ и услуг; 4. осуществление контрольных мероприятий по закупкам компаний группы АО «Самрук-Казына»; 5. совершенствование процесса закупок, направленное на повышение прозрачности и эффективности процедур закупок компаний группы АО «ФНБ «Самрук-Казына» (Единственного участника); 6. организация и проведение обучающих мероприятий по вопросам процедур закупок; 7. по поручению АО «Самрук-Қазына» создание комплексных информационных баз по основной номенклатуре закупаемых товаров, работ и услуг и поставщиков товаров, работ и услуг (в том числе, формирование реестров отечественных товаропроизводителей, добросовестных и ненадежных потенциальных поставщиков, организаций инвалидов).

Таблица факторов и рисков на 2014 год С учетом основных видов деятельности Товарищества и в соответствии с утвержденной таблицей факторов и рисков в ТОО «Самрук-Казына Контракт» предусмотрены риски по следующим показателям: Стратегические КПД – целевое пороговое значение 1. Доход от основной деятельности – тыс.тенге Финансовые КПД – целевое пороговое значение 1. Чистый доход – тыс.тенге 2. Общие доходы – тыс.тенге 3. Доходы от основной деятельности – тыс.тенге 4. Доходы от неосновной деятельности тыс.тенге 5. Общие административные расходы – тыс.тенге Социальные КПД – целевое пороговое значение 1. Текучесть кадров – 14% 2. Степень вовлеченности персонала – 78%

Риск-аппетит С целью эффективного управления рисками Товариществом приняты следующие показатели риск аппетита стратегические направления деятельности Повышение прозрачности и эффективности закупок Повышение операционной эффективности компании Риск аппетит Низкий риск-аппетит. Недопустим срыв государственных программ по повышению качества и эффективности закупок Средний риск-аппетит*. Товарищество готово принять определенный уровень риска в исполнении задачи по повышению операционной эффективности компании. * Размер риск аппетита на 2014 год составляет 40% от Чистого дохода, что составляет 32,304 тыс.тенге (рассчитано в соответствии с п.80 ПУР) Наблюдательному совету предлагается утвердить представленные заявления о риск аппетите по стратегическим направлениям деятельности

Оценка рисков для построения карты рисков Оценка вероятности Оценка влияния Балл ЗначениеЧастота или вероятность 1Очень редко Раз в 7 и более лет (или вероятность наступления до 5%) 2Редко Раз в 5 лет (или вероятность наступления 25%) 3Время от времени Раз в 3 года (или вероятность наступления 40%) 4Часто Раз в год (или вероятность наступления 80%) 5Очень часто Раз в полгода и чаще (или вероятность наступления свыше 95%) Балл Значение Потенциальный убыток от наступления риска в % от риск аппетита 1Незначительный Ниже 25% от уровня риск-аппетита до тыс.тенге 2Заметный 25-50% от уровня риск-аппетита от тыс.тенге до тыс.тенге 3Крупный 50-75% от уровня риск-аппетита от тыс.тенге до тыс.тенге 4Критический От 75% от уровня риск-аппетита до значения риск-аппетита от тыс.тенге до тыс.тенге 5Катастрофический Выше уровня риск-аппетита более тыс.тенге

Ключевые риски п/п КПДКод КПД Пороговое значение Риски Ед измерения Размер ущерба Оценка вероятности Оценка влияния 1Общие доходы 59-Ф-СКК ,00 Отсутствие/уменьшение договоров с Фондом и с ДЗО Фонда, решение Фонда/ДЗО об отказе услуг Товариществатыс.тенге , Доход от основной деятельности 56-Ф-СКК ,00 Отсутствие/уменьшение договоров с Фондом и с ДЗО Фонда, решение Фонда/ДЗО об отказе услуг Товариществатыс.тенге , Доход от неосновной деятельности 61-Ф-СКК56 000,00 Снижение ставок вознаграждения, ограничения/лимиты, устанавливаемые Фондом по размещению денежных средств тыс.тенге 5 000, Общие административные расходы 62-Ф-СКК ,00 Рост стоимости ТРУ оказываемых поставщиками, рост ФОТ, изменение в МСФО в части отражения расходов в ОАРтыс.тенге ,0024 5Чистый доход 58-Ф-СКК80 759,00 Снижения доходов от основной деятельности Товарищества, увеличение общих расходов, увеличение налоговых ставок тыс.тенге ,0024

Карта рисков на 2014 год На основании регистра рисков составлена карта рисков ТОО «Самрук Казына Контракт» на 2014 год Карта рисков на 2014 года составлена исходя из данных по оценке рисков в результате исполнения мероприятий с цель избегания и снижения рисков. Влияние более тыс.тенге от тыс.тенге до тыс.тенге 56-Ф-СКК 59-Ф-СКК, 61-Ф-СКК от тыс.тенге до тыс.тенге от тыс.тенге до тыс.тенге до тыс.тенге 61-Ф-СКК Вероятность

Исполнение плана мероприятий по итогам 1 квартала 2014 года п/п Наименование КПДМероприятия по управлению рисками Отчет об исполнении за 1 квартал 2014 года Доходы от основной деятельности Выполнение Товариществом производственных КПД, мониторинг исполнения финансовых КПД исполнено 2 Чистый доход Ежеквартальный анализ расходов и доходов на соответствие утвержденному бюджету/Плану развития исполнено 3 Общие доходы Выполнение Товариществом производственных КПД, мониторинг исполнения Товариществом финансовых КПД, анализ возможных преобразований в структуре Фонда исполнено 4 Доходы от основной деятельности Выполнение Товариществом производственных КПД, мониторинг исполнения Товариществом финансовых КПД, анализ возможных преобразований в структуре Фонда исполнено 5 Доходы от неосновной деятельности Мониторинг изменения ставок вознаграждения, мониторинг изменения политики Фонда в отношении размещения денежных средств, мониторинг изменений в законодательстве РК исполнено 6 Общие и административные расходы Анализ ОАР, оптимизация ОАР, корректировка бюджета/Плана развития в случае изменения структуры расходов исполнено

Отчет по управлению рисками по итогам 1 квартала 2014 года. Риски в 1 квартале 2014 года не реализованы. п/п Наименование КПДРиск Ед измерения целевое пороговое значение на 1 квартал 2014 года фактическое значение за 1 квартал 2014 года Общие доходы Отсутствие/уменьшение договоров с Фондом и с ДЗО Фонда, решение Фонда/ДЗО об отказе услуг Товарищества тыс. тенге Доход от основной деятельности Отсутствие/уменьшение договоров с Фондом и с ДЗО Фонда, решение Фонда/ДЗО об отказе услуг Товарищества тыс. тенге Доход от неосновной деятельности Снижение ставок вознаграждения, ограничения/лимиты, устанавливаемые Фондом по размещению денежных средств тыс. тенге Общие административные расходы Рост стоимости ТРУ оказываемых поставщиками, рост ФОТ, изменение в МСФО в части отражения расходов в ОАР тыс. тенге Чистый доход Снижения доходов от основной деятельности Товарищества, увеличение общих расходов, увеличение налоговых ставок тыс. тенге

Лимиты по БВУ Банк Лимит (тенге)Освоение лимита (тенге)Разница Евразийский ККБ БЦК БТА Банк НБ , Альянс Банк Цеснабанк Kaspi bank Итого

Отчет по страхованию согласно Политики по организации страховой защиты в АО «Самрук Казына» п/п Наименование компании Перечень рисков Застрахован риск Другие меры, митингующие риск, либо аргументы о возможности компании принимать риск При наличии страхового покрытия Начало страхового покрытия Конец страхового покрытия Страховая сумма Максималь ный лимит на один случай Франшиз а Страхова я премия ТОО "Самрук Казына Контракт" Риски причинения ущерба имуществу (здания, помещения производственного характера)отсутствует отсутствуют ТОО "Самрук Казына Контракт" Риски причинения ущерба имуществу (техника и оборудование)отсутствует отсутствуют ТОО "Самрук Казына Контракт" Риски причинения ущерба имуществу (транспортные средства)отсутствует отсутствуют ТОО "Самрук Казына Контракт" Риски причинения ущерба имуществу (административные здания, помещения )отсутствует отсутствуют ТОО "Самрук Казына Контракт" Риск гражданской ответственностида ТОО "Самрук Казына Контракт"Другие рискиотсутствует отсутствуют------

Прочая информация На основании вышеизложенного хотелось бы резюмировать отчет по рискам за 1 квартал 2014 года 1. Все мероприятия по управлению рисками исполнены; 2. Риски в 1 квартале 2014 года не реализовались; 3. Отчет по критическим операционным рискам отсутствует; 4. Отчет по рискам по инвестиционным проектам отсутствует ввиду отсутствия инвестиционных проектов; 5. Отклонений от установленных процессов по управлению рисками нет; 6. Рекомендации СВА с целью совершенствования систем управления рисками отсутствуют.

Глоссарий Единственный участник – единственный участник Товарищества АО ФНБ Самрук Казына КПД – ключевой показатель деятельности ЧД – чистый доход ДОД – доход от основной деятельности ДНД – доход от неосновной деятельности ОД – общие доходы НО – налогообложение ОТП – отечественные товаропроизводители СВА – служба внутреннего аудита Риск представляет собой потенциальное событие (или стечение обстоятельств) в будущем, которое в случае своей реализации может оказать существенное негативное влияние на достижение Товариществом своих долгосрочных и краткосрочных целей. Фактор риска (риск-фактор) – это условия, состояние, обстоятельства, при которых проявляются причины риска, приводящие к реализации риска. Риск-аппетит – это степень риска, которую Товарищество считает для себя приемлемой в процессе достижения своих целей. Товарищество в пределах своего риск-аппетита определяет приемлемые границы аппетита на риски (например, лимиты инвестиций в один проект, лимиты заимствования и т.д.). Ключевые риски – риски которые попадают в красную и оранжевую зону карты рисков. Ключевой рисковый показатель (КРП) – это ранние индикаторы, Риск-толерантность – это приемлемый уровень отклонения в отношении достижения конкретной цели. Риск- толерантность позволяет проводить эффективный мониторинг и недопущение превышения уровня риск-аппетита. Собственник риска/владелец риска - лицо (работник/структурное подразделение/коллегиальный орган), ответственное за все аспекты управления определенным риском, в частности, снижение вероятности реализации риска и/или снижение возможного влияния последствий от реализации риска на Товарищество. ДОД – департамент операционной деятельности ДПОиУП – департамент правового обеспечения ДКЗ – департамент контроля закупок ДММС – департамент мониторинг местного содержания ДММЦЗ- департамент мониторинга и маркетинга цен в закупках ДИСЭЗ- департамент по сопровождению информационных систем электронных закупок