О ПРОЕКТЕ ЗАКОНА «ОБ ОБЛАСТНОМ БЮДЖЕТЕ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2015 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2016 И 2017 ГОДОВ» Министерство финансов и налоговой политики Новосибирской области 1

МАКРОЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПО НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ Прирост, % Показатели 2011 год 2012 год 2013 год 2014 год оценка 2015 год прогноз ВРП (с дефлятором)23,610,29,77,37,9 Инвестиции в основной капитал (с дефлятором) 21,815,87,63,68,3 Индекс-дефлятор ВРП14,18,56,3 6,0 5,5 Индекс промышленного производства 5,09,01,40,62,2 Объем платных услуг населению 10,011,08,80,91,0 Оборот розничной торговли 10,83,33,51,30,6 Оборот оптовой торговли 7,412,212,06,5 Фонд заработной платы работников 14,117,111,06,97,5

ДИНАМИКА ОСНОВНЫХ ДОХОДОВ ГОДОВ, ВЛИЯЮЩАЯ НА ДОХОДНЫЙ ПОТЕНЦИАЛ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ Прирост, % 2012 год 2013 год 2014 год оценка Налоговые и неналоговые доходы 18,02,1-0,9 в том числе: Налог на прибыль организаций 27,8-12,0-0,9 Налог на доходы физических лиц* 13,012,44,1 Акцизы 27,11,8-3,4 алкогольная продукция 11,2-4,41,6 нефтепродукты*60,810,9-9,7 Налог на имущество организаций 17,810,4-5,5 * для сопоставимости используется динамика КБ 3

ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА ДОХОДЫ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА 2015 ГОДА В СРАВНЕНИИ С 2014 ГОДОМ Суммарное влияние, млн. руб. ИЗМЕНЕНИЕ НАЛОГОВОГО И БЮДЖЕТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА РФ:-935 замораживание ставок по алкогольной продукции на уровне 2014 года-557 снижение ставок по акцизам на нефтепродукты увеличение норматива зачисления акцизов на нефтепродукты в бюджет субъектов РФ с 72% до 100%1 361 поэтапное увеличение ставки налога по имуществу ж/д путей, трубопроводов 39 пониженная ставка по налогу на имущество организаций от кадастровой стоимости-193 индексация ставок госпошлины 31 ПРОГНОЗ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ2 833 показатели социально-экономического развития Новосибирской области снижение объемов производства алкогольной продукции-467 МОБИЛИЗАЦИЯ НЕДОИМКИ1 600 по налогу на прибыль организаций по налогу на имущество 200 МЕЖБЮДЖЕТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ4 809 изменение норматива зачисления НДФЛ с 40% до 30% в бюджеты районов и городских округов зачисление в бюджет субъекта РФ 50% госпошлины через МФЦ219 4

ДИНАМИКА СОБСТВЕННЫХ ДОХОДОВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА В ГОДАХ млн. руб. 112,0% 105,1% 106,1% 104,1% 5

СРАВНИТЕЛЬНАЯ СТРУКТУРА БЕЗВОЗМЕЗДНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ В 2014 И 2015 ГОДАХ млн. руб. Иные безвозмездные поступления Субсидии Субвенции Дотации 64,1%

ОТРАСЛЕВАЯ СТРУКТУРА СУБСИДИЙ И ИНЫХ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ТРАНСФЕРТОВ В 2014 И 2015 ГОДАХ млн. руб. Отраслевое направление Ожидаемое 2014 года Удельный вес, % Прогноз 2015 года Удельный вес, % Сельское хозяйство ,2%54614,7% Образование ,1%- - Социальная сфера ,7%1484,0% Здравоохранение ,9%99326,7% Поддержка малого и среднего предпринимательства 2894,3%- - Обеспечение дорожной деятельности 1762,6% ,4% Прочие субсидии и иные МБТ4096,1%1183,2% Итого субсидий и иных МБТ ,0% ,0% 7

ОСНОВНЫЕ ЗАДАЧИ НАЛОГОВОЙ ПОЛИТИКИ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ НА ГОДЫ актуализация данных для исчисления имущественных налогов физических лиц; своевременное информирование граждан о сроках уплаты и величине (сумме) имущественных налогов; обеспечение комфортных условий для уплаты налогов; взаимодействие с правоохранительными органами по взиманию необъективной недоимки; взаимодействие ФССП с кредитными организациями по списанию задолженности со счетов недоимщиков внедрение практики исчисления налога на имущество исходя из кадастровой стоимости; формирование оптимальной патентной системы налогообложения для субъектов малого предпринимательства; предоставление налоговых льгот, стимулирующих экономическую активность; сохранение ранее введенных льготных режимов налогообложения ЗАДАЧИ Сохранение и расширение налогового потенциала консолидированного бюджета Новосибирской области Повышение собираемости собственных доходов 8

9 ОСНОВНЫЕ ЗАДАЧИ БЮДЖЕТНОЙ ПОЛИТИКИ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ НА ГОДЫ Минимизация не программных бюджетных расходов Уточнение межбюджетных отношений с учетом пропорций распределения социальных расходных обязательств Выполнение принятых социальных обязательств и обеспечение предоставления гарантированных государственных (муниципальных) услуг Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Новосибирской области Сохранение минимального бюджета развития по приоритетным направлениям

ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЗАЯВЛЕННОЙ БЮДЖЕТНОЙ ПОТРЕБНОСТИ НА 2015 ГОД млн. руб. 10

11 ЗАЩИЩЕННЫЕ РАСХОДЫ Обеспечение деятельности государственных и муниципальных учреждений Социальные обязательства перед гражданами Страховой взнос на ОМС неработающего населения Расходы дорожного фонда Выполнение Указов Президента Российской Федерации Обслуживание государственного долга и резервный фонд Обеспечение условий финансирования с федеральным бюджетом, включая государственную поддержку агропромышленного комплекса 11

СТРУКТУРА ЗАЩИЩЕННЫХ РАСХОДОВ млн. руб. 105,4% 12

13 ОСНОВНЫЕ ПРИЧИНЫ РОСТА ЗАЩИЩЕННЫХ РАСХОДОВ Прирост защищенных расходов, всего Страховой взнос на ОМС неработающего населения Выполнение Указов Президента РФ (кроме повышения заработной платы) Обслуживание государственного долга Оптимизация защищенных расходов млн.руб.

ИЗМЕНЕНИЕ ЗАЩИЩЕННЫХ РАСХОДОВ ПО ГЛАВНЫМ РАСПОРЯДИТЕЛЯМ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА МФиНП НСО 14 ГРБС Ожидаемое 2014 года Удельный вес, %Прогноз 2015 года Удельный вес, % Минобрнауки ,322,8%20 907,321,9% Минздрав ,818,4%18 783,119,7% Минсоцразвития ,215,6%14 853,015,6% Минстрой и ЖКХ 6 910,77,6%6 433,46,7% Минтранс и ДХ ,911,1%9 343,49,8% Остальные 30 ГРБС ,124,5%25 134,826,3% Всего ,0100,0%95 455,0100,0%

15 СТРУКТУРА ОСТАЛЬНЫХ РАСХОДОВ 2014 год 2015 год

ОБЩАЯ СТРУКТУРА РАСХОДОВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НА ГОДЫ ПО ГЛАВНЫМ РАСПОРЯДИТЕЛЯМ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА млн. руб. Главные распорядители средств областного бюджета 2014 год 2015 год в том числе:Удельный вес Защищенные расходы Федеральный бюджет и федеральные фонды Остальные расходы 2014 г.2015 г. Минобрнауки , , ,3 21,3 418,6 18,4% 19,2% Минздрав , , ,1 999,3 664,6 16,8% 18,4% Минсоцразвит ия , , , ,3 178,0 16,4% 16,8% Минстрой и ЖКХ , ,96 433, , ,9 10,9% 9,9% Минтранс и ДХ 9 277, ,09 343,4 - 1,6 7,9% 8,4% Минсельхоз 4 010, ,62 035,3 546,3-3,4% 2,3% ДИиРТТ1 879, ,3312, ,4 1,6% 1,0% Остальные 28 ГРБС , , , , ,9 24,8% 23,9% ВСЕГО , , , , ,0 100,0% 16

17 ПРОГРАММНЫЕ ПРИОРИТЕТЫ РАСХОДОВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА

18 ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ОТНОШЕНИЙ С ОРГАНАМИ МЕСТНОГО САМОУПРАВЛЕНИЯ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ НА ГОДЫ Сохранение действующего объема полномочий за сельскими поселениями Поощрение муниципальных образований за действенные меры по погашению недоимки по налогам в областной бюджет Перераспределение 10% налога на доходы физических лиц из бюджетов муниципальных районов и городских округов в областной бюджет Ограничение имущества, которое может быть предоставлено в залог при предоставлении бюджетного кредита Оптимизация расходов местных бюджетов

19 СТИМУЛИРОВАНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ К РАБОТЕ ПО МОБИЛИЗАЦИИ НЕДОИМКИ ПО НАЛОГАМ В ОБЛАСТНОЙ БЮДЖЕТ Недоимка в областной бюджет по состоянию на ,6 млн. рублей 50 % Дополнительные доходы областного бюджета 1 540,8 млн. рублей Чистый доход областного бюджета 1 218,2 млн. рублей Вознаграждение МО за погашение недоимки Городские округа 279,2 млн. рублей Муниципальные районы 43,4 млн. рублей 20 % 30 %

20 СТРУКТУРА МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ТРАНСФЕРТОВ ДЛЯ ИСПОЛНЕНИЯ СОБСТВЕННЫХ ПОЛНОМОЧИЙ ОРГАНОВ МЕСТНОГО САМОУПРАВЛЕНИЯ НА ГОДЫ, МЛН. РУБЛЕЙ (БЕЗ УЧЕТА СУБВЕНЦИЙ)

ДЕФИЦИТ БЮДЖЕТА И ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ДОЛГ (в % к собственным доходам) 21

ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НА ГОДЫ Показатели 2014 год (ожидаемое исполнение) 2015 год 2016 год 2017 год Доходы , , , ,7 Расходы ,2* , , ,7 Дефицит (Профицит) , ,2657,5-625,0 % от собственных доходов 15 %12,9%-0,6 % млн.руб. 22

БЮДЖЕТ НА ГОДЫ млн. руб. 23

О ПРОЕКТЕ ЗАКОНА «ОБ ОБЛАСТНОМ БЮДЖЕТЕ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2015 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2016 И 2017 ГОДОВ» Министерство финансов и налоговой политики Новосибирской области 24