Уважаемые жители Ижморского района! Что такое «бюджет для граждан»? Начиная с текущего года все финансовые органы страны будут составлять на регулярной. - презентация

1

2 Уважаемые жители Ижморского района! Что такое «бюджет для граждан»? Начиная с текущего года все финансовые органы страны будут составлять на регулярной основе отдельный аналитический документ «Бюджет для граждан», который должен содержать основные положения проекта бюджета и отчета о его исполнении в доступной и понятной форме. Вы держите в руках «Бюджет для граждан», который познакомит вас с основными положениями бюджета Ижморского района на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов. Граждане и как налогоплательщики, и как потребители общественных благ должны быть уверены в том, что передаваемые ими в распоряжение государства средства используются прозрачно и эффективно, приносят конкретные результаты как для общества в целом, так и для каждой семьи, для каждого человека.

3 ДЕФИЦИТ Расходы > Доходы ДЕФИЦИТ Расходы > Доходы При превышении расходов над доходами принимается решение об источниках покрытия дефицита, например использовать имеющиеся накопления, остатки или взять в долг При превышении доходов над расходами принимается решение как их использовать, например, накапливать резервы или погашать долг Бюджет – это план доходов и расходов на определенный период Бюдже́т (от старо нормандского bougette кошелёк, сумка, кожаный мешок, мешок с деньгами) ПРОФИЦИТ Доходы > Расходы ПРОФИЦИТ Доходы > Расходы РАСХОДЫ ДОХОДЫ

4 Поступления от уплаты федеральных, региональных и местных налогов и сборов, предусмотренных Налоговым Кодексом Российской Федерации, законодательством Кемеровской области, например: -налог на доходы физических лиц; -акцизы; -земельный налог; -налог на имущество физических лиц; -другие налоги. Поступления от уплаты пошлин, сборов, установленных законодательством РФ, а также штрафов за нарушение законодательства, например: -доходы от использования и продажи муниципального имущества и земли; -штрафные санкции; -иные неналоговые доходы. Поступления в местный бюджет из бюджета Кемеровской области межбюджетных трансфертов в виде дотаций, субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, а также поступления от физических и юридических лиц (кроме налоговых и неналоговых доходов)

5 Формирование расходов осуществляется в соответствии с расходными обязательствами, обусловленными установленным законодательством разграничением полномочий, исполнение которых должно происходить в очередном финансовом году за счет средств соответствующих бюджетов. Принципы формирования расходов бюджета: по разделам; по ведомствам; по муниципальным программам. Государственная (муниципальная) программа – это документ, определяющий: - цели и задачи государственной политики в определенной сфере; - способы их достижения; - примерные объемы используемых финансовых ресурсов.

6 Межбюджетные трансферты – денежные средства, перечисляемые из одного бюджета в другой Межбюджетные трансферты – денежные средства, перечисляемые из одного бюджета в другой Виды межбюджетных трансфертов Определение Аналогия в семейном бюджете Дотации Предоставляются без определения конкретной цели их использования Вы даете ребенку «карманные» деньги Субвенции Предоставляются на финансирование переданных полномочий Вы даете своему ребенку деньги и посылаете его в магазин купить продукты по списку Субсидии Предоставляются на условиях долевого финансирования расходов других бюджетов Вы добавляете денег для того, чтобы ваш ребенок купил себе новый телефон (остальные он накопил сам)

7 Бюджет Ижморского муниципального района Бюджеты сельских поселений: Колыонского; Красноярского; Постниковского; Святославского; Симбирского; Троицкого Бюджет Ижморского городского поселения

8 Утверждение бюджета очередного года Исполнение бюджета в текущем году Формирование отчета об исполнении бюджета предыдущего года Составление проекта бюджета очередного года Утверждение отчета об исполнении бюджета предыдущего года Рассмотрение проекта бюджета очередного года

9 Решение о начале работы над составлением проекта районного бюджета принимает Глава Ижморского муниципального района не позднее, чем за 6 месяцев до начала соответствующего финансового года. На основании этого решения Финансовое управление организует поэтапную работу по составлению проекта районного бюджета. Принятое Советом народных депутатов решение о районном бюджете в течении 5 рабочих дней со дня принятия направляется главе Ижморского района для подписания и официального опубликования. Глава района представляет проект решения о районном бюджете на рассмотрение в Совет народных депутатов не позднее 15 ноября текущего финансового года. Совет народных депутатов рассматривает проект решения о районном бюджете в одном чтении. Рассмотрению проекта решения о районном бюджете предшествует заслушивание бюджетного послания Главы Ижморского муниципального района.

10 Сохранение и развитие доходных источников бюджета муниципального района Повышение эффективности бюджетных расходов с четким разграничением их приоритетности и оптимизации Обеспечение повышения качества предоставления гражданам муниципальных услуг Обеспечение прозрачности и открытости бюджетного процесса Обеспечение долгосрочной сбалансированности, устойчивости местного бюджета, умеренной долговой нагрузки с постепенным принятием бездефицитного бюджета района Повышение эффективности расходования средств бюджета путем построения бюджета на основе муниципальных программ

11 При расчете объема доходов районного бюджета учитывались принятые в 2014 году, а также планируемые к принятию в текущем финансовом году изменения и дополнения в законодательство Российской Федерации и Кемеровской области, вступающие в действие с 1 января 2015 года, влияющие на сумму поступлений доходов в бюджет района: -в соответствии с Федеральными законами РФ от г. 136-ФЗ и от г ФЗ, которые предусматривают передачу в бюджеты муниципальных районов следующих доходов сельских поселений: - налога на доходы физических лиц, взимаемый на территории сельский поселений – увеличение норматива с 5 до 13 процентов; - единого сельскохозяйственного налога, взимаемый на территории сельских поселений - увеличение норматива с 50 до 70 процентов; - доходов от аренды и продажи земельных участков на территории сельских поселений – увеличение норматива с 50 до 100 процентов; - изменение доли налога на доходы физических лиц, передаваемой субъектами Российской Федерации в бюджеты муниципальных районов и по дополнительным нормативам с 42,49 % до 37,47 % взамен части дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов г. 118-ОЗ «Об областном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов; -создание условий для обеспечения роста налогового потенциала Ижморского муниципального района на основе экономического роста, мобилизации собственных доходов с принятием мер по собираемости налогов, вовлечению недоимки в бюджет района;

12 Содействие сокращению задолженности и недоимки по платежам в местный бюджет путем взаимодействия в рамках межведомственных комиссий с налогоплательщиками района и эффективной реализацией контрольных функций главными администраторами доходов местного бюджета; Повышение эффективности управления муниципальной собственностью и ее более рациональное использование; Проведение дополнительной инвентаризации и продажа непрофильного муниципального имущества, не используемого для выполнения муниципальных функций. Исключить передачу муниципального имущества в безвозмездное пользование; Усиление претензионно - исковой работы с арендаторами земельных участков и муниципального имущества, своевременно не уплачивающих арендные платежи; Проведение мониторинга применяемых налоговых льгот и оценки результативности их действия, позволяющих принять решение об их продлении или отмене; Проведение целенаправленной работы с предприятиями в целях принятия мер по улучшению результатов их финансово-хозяйственной деятельности, сокращения задолженности по налоговым платежам, своевременной уплате текущих платежей; Продолжится работа по заключению соглашений о социально-экономическом сотрудничестве с субъектами малого и среднего предпринимательства; Усиление работы по выявлению правообладателей земельных участков, которые подлежат налогообложению, по которым отсутствуют сведения в базе налоговых органов; Продолжить работу по выявлению лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без регистрации, постановку их на учет в налоговых органах; Продолжить подготовительную работу по актуализации базы данных по имущественным объектам налогообложения.

13 Для финансового обеспечения установленных приоритетов, планируется оптимизация структуры бюджетных расходов в целях мобилизации ресурсов на приоритетные направления. Так, решение задач, сформулированных в указах Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года, будет осуществляться в условиях не увеличения налоговой нагрузки, а за счет повышения эффективности бюджетных расходов и реорганизации неэффективных учреждений. Основными направлениями оптимизации расходов местного бюджета является сокращение расходов местного бюджета на закупку товаров, работ и услуг для муниципальных нужд, сокращение объема субсидий на иные цели, субсидий юридическим лицам (кроме муниципальных учреждений). Предложения по оптимизации бюджетных расходов на финансовое обеспечение действующих расходных обязательств, представляются органами местного самоуправления (главными распорядителями средств местного бюджета). При исполнении местного бюджета в первую очередь будет обращаться внимание на соблюдение бюджетной дисциплины всеми участниками бюджетного процесса. Для этого будет обеспечиваться: исполнение местного бюджета на основе кассового плана; принятие главными распорядителями бюджетных средств бюджетных обязательств только в пределах доведенных до них лимитов бюджетных обязательств; обеспечение жесткого контроля за состоянием кредиторской задолженности по принятым обязательствам; контроль за целевым и эффективным использованием бюджетных средств.

14 ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ БЮДЖЕТА ИЖМОРСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА, ТЫС.РУБ. ДОХОДЫ РАСХОДЫ ДЕФИЦИТ 2015 год 2016 год 2017 год , , , , , , ,81 124, ,2

15

16

17

18 Расходы бюджета Ижморского муниципального района на 2015 год и плановый период 2016, 2017 годы формировались на основании Бюджетного послания Президента Российской Федерации, Губернатора Кемеровской области с учетом положений Федерального закона от года 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», в соответствии с требованиями, установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации и Положением о бюджетном процессе Ижморского муниципального района.

19 На основании Постановления Администрации Ижморского муниципального района от г.799-п «Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации муниципальных программ», в соответствии со статьей 179 Бюджетного Кодекса РФ, в целях упорядочения процесса составления программных документов бюджет на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годы бюджет Ижморского муниципального района формировался на основе муниципальных программ и непрограммных направлений деятельности. На 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 год разработано и утверждено 18 муниципальных программ год 2014 год 2015 год 2016 год 2017 год Программные направления деятельности , , , , ,1 Непрограммные направления деятельности , , , , ,7

20

21 Объем РАСХОДОВ местного бюджета на 2015 год составит ,2 тыс. руб. ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА муниципального района Ижморского района - образование, культура, здравоохранение, социальная политика.

22 Расходы бюджета на образование на 2015 год предусмотрены в общей сумме ,1 тыс. руб. В том числе: - Обеспечение реализации программ областного бюджета – ,0 тыс. руб. Обеспечение гарантий реализации прав граждан на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования и дополнительного образования детей в муниципальных общеобразовательных организациях. Обеспечение образовательной деятельности образовательных организаций по адаптированным общеобразовательным программам, обеспечение деятельности организаций дополнительного образования, организация и осуществление деятельности по опеке и попечительству. Другие вопросы в области образования. Обеспечение реализации программ местного бюджета – ,1 тыс. руб. Реконструкция, капитальный и текущий ремонт образовательных учреждений Ижморского муниципального района",

23 Количество учреждений образования – 26, в том числе: Дошкольные детские учреждения – 9, Общеобразовательные учреждения – 14, в том числе коррекционная школа, Учреждения дополнительного образования детей - 3 Расходы бюджета на образование, в тыс.руб. Единовременная выплата выпускникам школ, окончивших школу с золотой и серебряной медалями. Оказание единовременной материальной помощи на приобретение школьных принадлежностей, одежды для детей из малообеспеченных, многодетных семей (1 сентября- каждому школьнику). Выплата единовременного пособия гражданам, усыновившим (удочерившим) детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей. Предоставление санаторной путёвки одному из родителей, усыновивших (удочеривших) детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей 1 раз в 5 лет. Транспортное обеспечение к месту отдыха детей из малообеспеченных семей.

24 в том числе за счет: - Областной бюджет – 3 746,0 тыс.руб. «Ежемесячная выплата стимулирующего характера работникам муниципальных библиотек, муниципальных музеев и культурно- досуговых учреждений», «Улучшение материально-технической базы учреждений культуры, искусства и образовательных учреждений культуры, пополнение библиотечных и музейных фондов»; - Федеральный бюджет - 11,0 тыс.руб. «Комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований»; - Местный бюджет – ,0 тыс.руб. осуществляется деятельность следующих учреждений культуры: Центральная клубная система, в состав которой входят: - районный дом культуры и 21 сельских дома культуры; - Краеведческий музей; - Библиотечная сеть, которая включает в себя деятельность 26 библиотек: районная библиотека и 25 сельских библиотек. Расходы бюджета на культуру Ижморского муниципального района ,0 тыс. руб.,

25 Расходы бюджета направленные на здравоохранение Ижморского муниципального района – 8 484,0 тыс. руб., в том числе: - в рамках осуществления государственных полномочий – 7 244,0 тыс. руб. - в рамках программ местного бюджета – 1 240,0 тыс. руб. Средства местного бюджета запланированы на следующие направления: - муниципальные стипендии студентам, зачисленным в КемГМА по договору на целевую подготовку специалистов - реализация программы модернизации здравоохранения в Ижморском районе. - страховые взносы на обязательное медицинское страхование неработающего населения. - оплата пребывания детей из малообеспеченных семей и семей социального риска - выплаты субсидий молодым специалистам-врачам на возмещение части займа (кредита, ссуды) полученного в кредитной организации на строительство или приобретение жилья

26 Расходы бюджета на социальную политику – ,4 тыс.руб. В том числе: - в рамках осуществления государственных полномочий – ,3 тыс. руб. - в рамках программ местного бюджета – 2 443,0 тыс. руб. Средства местного бюджета запланированы на следующие направления: - Выплата пенсии за выслугу лет гражданам, замещающим муниципальные должности; - Обеспечение деятельности учреждений социального обслуживания; - Транспортное обеспечение к месту отдыха детей из малообеспеченных семей; - Оказание материальной помощи гражданам, семьям, оказавшимся в трудной жизненной ситуации, не имеющим денежных средств на её исправление; - Доставка, приемка, разгрузка, хранение, отпуск и погрузка угля малоимущим гражданам.

27 Площадь района составляет 3,6 тыс. кв. км. Численность населения Ижморского района – чел. Плотность населения – 3,4 чел. на 1 кв. км. На территории района расположено 6 сельских поселений и одно городское, которые охватывают 40 населенных пунктов.

28 Потребительский рынок В прогнозе н а 2015 – 2017 годы предусмотрен ежегодный рост розничного товарооборота на 8-12 %, рост услуг общественного питания до 10%, рост расходов населения на оплату жилищно-коммунальных услуг на 10 %, расширение объемов предоставления прочих видов платных услуг. Инвестиции На 2015 – 2017 годы общий объем инвестиций по Прогнозу ожидается с увеличением, в связи с ожидаемым вводом индивидуального жилья и социальной инфраструктуры. В течение 2017 года планируется построить новый детский сад на 110 мест. По программе энергосбережение и повышение энергетической эффективности на территории Ижморского района будет вкладываться до 2,0 млн. рублей ежегодно. Сельское хозяйство Программой развития сельскохозяйственного сектора экономики района на года предусмотрено увеличение валового производства сельхозпродукции в хозяйствах всех категорий ежегодно до 2 процентов. В развитие сельского хозяйства будет вложено не менее 40 млн.руб., в основном собственными и заемными средствами, при поддержке областного бюджета. Промышленность Рост объемов промышленного производства ожидается в 2014 году не менее 6,5 %, а в годах – не менее 9 % ежегодно.

29 Индекс потребительских цен, % Среднедушевые денежные доходы населения (в месяц), руб. Средний размер пенсии, в руб.

30 Тыс.руб. в год Тыс.руб. в мес. Наименование показателя 34,32,6 Объем доходов местного бюджета в расчете на 1 жителя 35,73,0 Объем расходов местного бюджета в расчете на 1 жителя 1,20,1 Объем расходов местного бюджета на жилищно-коммунальное хозяйство в расчете на 1 жителя 20,21,7 Объем расходов местного бюджета на образование в расчете на 1 жителя 0,70,1 Объем расходов местного бюджета на здравоохранение в расчете на 1 жителя 4,60,4 Объем расходов местного бюджета на культуру и кинематографию в расчете на 1 жителя 10,10,8 Объем расходов местного бюджета на социальную политику в расчете на 1 жителя 0,020,001 Объем расходов местного бюджета на физическую культуру и спорт в расчете на 1 жителя 2781,9231,8 Расходы бюджета муниципального образования на содержание работников органов местного самоуправления в расчете на 1 жителя муниципального образования

31 Показа- тель Ед. измерения Наименование показателя 5 единиц Количество субъектов малого и среднего предпринимательства, которым оказана государственная поддержка 3,9% Доля детей в возрасте лет, стоящих на учете для определения в муниципальные дошкольные образовательные учреждения, в общей численности детей в возрасте лет 100% Доля выпускников муниципальных общеобразовательных учреждений, сдавших единый государственный экзамен по русскому языку и математике, в общей численности выпускников муниципальных общеобразовательных учреждений, сдававших единый государственный экзамен по данным предметам 29,7 кв.м. Общая площадь жилых помещений, приходящаяся в среднем на одного жителя 44,8% от числа опрошенных Удовлетворенность населения деятельностью органов местного самоуправления муниципального района 16323,4 рублей Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работников муниципальных дошкольных образовательных учреждений 21499,5 рублей Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работников муниципальных общеобразовательных учреждений 15336,3 рублей Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работников муниципальных учреждений культуры и искусства 56,9% Доля детей в возрасте лет, получающих дошкольную образовательную услугу и (или) услугу по их содержанию в муниципальных образовательных учреждениях в общей численности детей в возрасте лет 29,9 тыс.руб. Расходы бюджета муниципального образования на общее образование в расчете на 1 обучающегося в муниципальных общеобразовательных учреждениях 86% Доля детей в возрасте лет, получающих услуги по дополнительному образованию в организациях различной организационно- правовой формы и формы собственности, в общей численности детей данной возрастной группы 36,9% Доля населения, систематически занимающегося физической культурой и спортом

32 Разработчик «Бюджета для граждан» Контактная информация Начальник Финансового управления по Ижморскому району Гринько Лариса Владимировна Адрес Адрес(почтовый): , Кемеровская область, п.г.т. Ижморский, улица Ленинская, дом 63 Телефон, факс(38459) , Адрес электронной почты Режим работы с понедельника по пятницу: с 8:30 до 17:30, перерыв с 13:00 до 14:00; выходные дни: суббота, воскресенье. Разработчиком презентации «Бюджет для граждан» является Финансовое управление по Ижморскому району