Доклад на тему: «Требования госрегулятора. Проблемы и вопросы» Докладчик:Фисунов Анатолий Федорович Председатель СКПК «Цимлянское общество взаимного кредита» - презентация

1 Доклад на тему: «Требования госрегулятора. Проблемы и вопросы» Докладчик:Фисунов Анатолий Федорович Председатель СКПК «Цимлянское общество взаимного кредита» г.Цимлянск Председатель правления Кредитного потребительского кооператива «Союз банковских служащих», г.Волгодонск Конференция ССКК г.Звенигород, марта 2012г.

2 Финансовые нормативы Федерального закона «О кредитной кооперации» 190-ФЗ от г. Н1 - Максимальная величина займа, предоставляемая одному члену - не более 10% от общей суммы задолженности по выданным займам. Н2 - Максимальная величина займа, предоставляемая нескольким членам кооператива, являющимся аффилированными лицами - не может превышать 20% от общей суммы задолженности по выданным займам. Н3 - Величина резервного фонда должна составлять - не менее 5% от суммы привлеченных средств. Н4 - Максимальная сумма привлечённых средств от одного члена - не более 20% от общей суммы средств, привлеченных кооперативом.

3 Финансовые нормативы Федерального закона «О кредитной кооперации» 190-ФЗ от г Федерального закона «О кредитной кооперации» 190-ФЗ от г. Н5 - Минимальная величина паевого фонда - не менее 8% от суммы средств привлеченных кооперативом от членов кооператива. Н6 - Максимальная сумма средств, направляемая в кооперативы второго уровня - не более 10% от суммы паевого фонда и привлеченных средств кооператива. Н7 - Максимальная сумма средств, привлеченных от юридических лиц, не являющихся членами кооператива - не более 50% от общей суммы привлеченных средств. Н8 - Общая сумма средств, направляемая на цели, не связанные с выдачей займов – не более 50% от общей суммы привлеченных средств.

4 Требуемый Паевой фонд по нормативам Базовая структура платежей за пользование займами и целевые взносы членов КПК Требуемый Резервный фонд по нормативам Базовая схема распределения прибыли от коммерческой деятельности Установка Источники и «ручьи» возможного формирования Резервного и Паевого фонда Установка

5 Источники формирования Фонда финансовой взаимопомощи Н5 Н7 Н4 Н3 Ограничения по источникам, согласно ФЗ

6 Размещение Фонда финансовой взаимопомощи (выдача займов) Н6 Н8 Н2 Н1 Ограничения по размещению, согласно ФЗ

7 Базовая структура платежей за пользование займами Смета АХР План развития МТБ Расходы по формированию нормативного РФ и ПФ («что очень хочется» и нужно по ФЗ) Источники формирования ФФВ и их цена Финансовый план и план формирования Фондов Бизнес-план 2010 Доходы размещения Расходы привлечения Расчетные доходы Установки по объемам Установка по объемам и доходам исходя из расходов Обратная установка на корректировку планов по расходам (по «карману»)

8 Дополнительные нормативы, установленные Правилами и стандартами СРО НП КПК «Кооперативные финансы». Основной перечень требований СРО: 1.Требования к членам Партнёрства по формированию и предоставлению отчётности в Партнёрство. 2.Требования к формированию финансовой (бухгалтерской) отчетности и к порядку отражения отдельных хозяйственных операций КПК в бухгалтерском учете. 3.Требования к членам Партнёрства по соблюдению финансовых нормативов. 4.Требования к руководителям организаций, являющихся членами Партнёрства. 5.Требования к членам Партнёрства по ограничению рисков деятельности.

9 Требования к членам Партнёрства по ограничению рисков деятельности: 1.Риск портфеля займов (остаток задолженности по просроченным займам свыше 90 дней) не может превышать 15% от портфеля займов. 2. Риск портфеля займов свыше 10% должен быть покрыт собственным капиталом кредитного кооператива за вычетом паевого фонда кредитного кооператива. 3. Доля неработающих активов (активы кредитного кооператива за вычетом портфеля займов, средств размещённых в государственных и муниципальные ценных бумагах, на депозите в банке и в кредитных потребительских кооперативах второго уровня) не должны превышать 20% от величины активов кредитного кооператива. 4. Деятельность членов Партнёрства не должна быть убыточной на протяжении более двух отчётных периодов подряд. 5. Доля займов, предоставленных микрофинансовым организациям и ломбардам, не должна превышать 30% от суммы денежных средств, привлеченных от членов кредитного кооператива.

10 Действующая система финансовых нормативов в СКПК «Цимлянское общество взаимного кредита» (с г.) Норматив Установленное значение Факт на Размер резервного фонда не менее 10% от паевого фонда 96,2% Отношение собственного капитала (раздел III баланса) Кооператива и активов его баланса (размер собственного капитала кооператива определяется как разница между стоимостью его активов и всей суммы его обязательств) не менее 0,050,19 Отношение текущих обязательств кооператива и активов его баланса не более 1,00,7 Максимального размера займа, выданных единовременно, для одного заемщика не более 5% от суммы актива баланса 2,08% Максимальная сумма задолженности члена кооператива по основному долгу действующих договоров займа не должна превышать максимального размера единовременной выдачи более чем на 50% 41,5% Величина временно свободного остатка фонда финансовой взаимопомощи не более 50% средств этого фонда 5,04% Доля заемных средств в имуществе кооперативане более 50%10,5%

11 Позиция СКПК «ЦОВК» по проекту стандартов и нормативов для сельскохозяйственной кредитной кооперации Проект ССККМнение СКПК «ЦОВК» Управленческие стандарты: - квалификационные требования к руководителям; - обязательное повышение квалификации; - предоставление отчетности и т.д.; - единый перечень должностей и типовых инструкций. Создание поддерживаем Введение операционных стандартов: - наличие типовых документов (устав, положения, учетная политика, договоров займов, залогов, поручительств); - программное обеспечение; - унификация подходов к бизнес- планированию, составлению смет расходов и т.д. Разработка необходима. Форматы следует собирать и находить типовые внедрения (задание рабочей группы)

12 Позиция СКПК «ЦОВК» по проекту стандартов и нормативов для сельскохозяйственной кредитной кооперации Проект ССККМнение СКПК «ЦОВК» Финансовые стандарты 1. Риск портфеля займов (доля просроченных свыше 30 дней займов) не более 5% портфеля займов Цифра оторвана от действительности. Реальная норма не должна превышать 15% от портфеля займов. 2. Паевой фонд кооператива не менее 8 (10) % от портфеля займов. Не менее 2% от портфеля займов 3. Соотношение выдачи займов и привлеченных сбережений в одни руки, или аффинированной группе лиц Взять из закона 190-ФЗ «О кредитной кооперации» 4. Размер неделимых фондов, включая резервный фонд не менее 10% паевого фонда Данный норматив не имеет смысла. Следует отдельно ввести: 1.Размер резервного фонда СКПК не может быть меньше 5% привлеченных средств от членов кооператива (для работающих менее 2х лет-2%), 190-ФЗ как пример. 2.Доля средств направляемых СКПК на цели не связанных с выдачей займов не может превышать 10% от привлеченных средств от членов кооператива.

13 Позиция СКПК «ЦОВК» по проекту стандартов и нормативов для сельскохозяйственной кредитной кооперации Проект ССККМнение СКПК «ЦОВК» Финансовые стандарты 5. Доля собственного капитала СКПК в структуре баланса не менее 10%. не менее 5% 6. Доля временно свободного остатка фонда финансовой взаимопомощи не более 50% Проект поддерживаем 7. Соотношение оборотных активов к краткосрочным обязательствам (ликвидность общая) не менее 1% Проект поддерживаем

14 СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ! Доклад на тему: «Требования госрегулятора. Проблемы и вопросы» Конференция ССКК г.Звенигород, марта 2012г.