Итоги исполнения консолидированного бюджета Республики Татарстан за I квартал 2009 года Выступление Министра финансов Республики Татарстан Гайзатуллина. - презентация

1 Итоги исполнения консолидированного бюджета Республики Татарстан за I квартал 2009 года Выступление Министра финансов Республики Татарстан Гайзатуллина Радика Рауфовича Казань, 16 апреля 2009 г. Республиканское совещание финансовых, казначейских и налоговых органов Республики Татарстан

2 Доходы консолидированного бюджета Республики Татарстан 2 (млрд.руб.) I квартал 2008 год I квартал 2009 год ОтклонениеТемп, % Налоговые доходы 21,615,9-5,873,3 Неналоговые доходы 2,91,3-1,546,4 Собственные доходы 24,517,2-7,370,2 Безвозмездные поступления 3,78,85,1239,5 Всего доходов 28,226,0-2,292,3

3 Доходы консолидированного бюджета Республики Татарстан в I квартале 2009 года, млрд.руб. 3

4 Доходы бюджета Республики Татарстан в I квартале 2009 года, млрд.руб. 4

5 Доходы бюджета Республики Татарстан 5 млрд.руб.

6 Собственные доходы бюджета Республики Татарстан 6 (млрд.руб.) I квартал 2008 год I квартал 2009 год ОтклонениеТемп, % - налог на прибыль 9,34,0-5,343,3 -налог на доходы физических лиц 4,03,8-0,295,5 -акцизы 1,41,60,1108,4 - налог на имущество организаций 0,91,10,2127,1 - НДПИ 1,20,5-0,643,9 -прочие налоги и сборы 0,6 0,097,7 Налоговые доходы 17,411,6-5,866,8 Неналоговые доходы 1,80,6-1,233,0 ВСЕГО собственных Доходов 19,212,2-7,063,6

7 Доходы местных бюджетов Республики Татарстан в I квартале гг. 7 (млрд.руб.) I квартал 2008 год I квартал 2009 год ОтклонениеТемп, % Налоговые доходы 4,2 0,0100,1 Неналоговые доходы 1,10,7-0,369,0 Собственные доходы 5,35,0-0,393,8

8 Доходы местных бюджетов Республики Татарстан в I квартале 2009 года, млрд.руб. 8

9 Собственные доходы местных бюджетов Республики Татарстан 9 (млрд.руб.) I квартал 2008 год I квартал 2009 год ОтклонениеТемп, % - налог на доходы физических лиц 2,82,70,098,4 - земельный налог 0,8 0,0102,1 - налог на совокупный доход 0,50,60,0105,9 -прочие налоги и сборы 0,1 0,0100,4 Налоговые доходы 4,2 0,0100,1 Неналоговые доходы 1,10,7-0,369,0 ВСЕГО собственные доходы 5,35,0-0,393,8

10 Поступление налога на прибыль организаций в бюджет РТ 10 (млн.руб.) Наименование I квартал 2008 год I квартал 2009 год ОтклонениеТемп, % Поступление ВСЕГО ,3 Всего нефтяные компании ,8 Всего крупнейшие ненефтяные ,1 ИТОГО прочие налогоплательщики, в том числе ,8 Финансовая деятельность ,6 Промышленное производство ,8 Строительство, монтажные работы ,5 Торговля и общепит ,8

11 Информация об уплаченном налоге на прибыль в бюджет РТ крупными предприятиями 11 (млн.руб.) I квартал 2008 год I квартал 2009 год Отклонение ОАО "Татнефть" ОАО "Татспиртпром" Предприятия ГК ТАИФ Предприятия ГК Татэнерго ОАО "СЗМН" ОАО "ПО "КВ-Солодовпиво" ООО "Газпром трансгаз Казань" ОАО "Нижнекамскшина" ОАО "КАМАЗ" ОАО "Таттелеком" ОАО "Нэфис Косметикс" Прочие крупные компании Малые нефтяные компании ИТОГО по крупным плательщикам

12 Условия для расчета налога на добычу полезных ископаемых 12 Учтено при планировании I квартал 2009 года I квартал 2008 года Цена нефти марки «Urals», в долларах за баррель 9543,4193,92 Курс доллара, рублей за доллар 24,733,9924,27

13 Поступление акцизов в бюджет Республики Татарстан 13

14 Основные задачи для сохранения поступлений налога на доходы физических лиц 14 усиление работы муниципальных комиссий по антикризисным мероприятиям качественное составление мониторинга фонда оплаты труда и налога на доходы физических лиц недопущение роста уровня безработицы и снижения фонда оплаты труда погашение задолженности по заработной плате своевременное и полное внесение в бюджет налога на доходы физических лиц

15 Неналоговые доходы бюджета Республики Татарстан за I квартал 2009 года 15 (млн.руб.) Факторы снижения прогноза на 2009 год Факт I кв год План на 2009 год Факт I кв год % выполнения плана % I кв. 2009г. к I кв. 2008г. Всего (без учета поступлений в жилищный фонд): 679,51 783,6595,33487 Дивиденды и часть чистой прибыли унитарных предприятий 4,0515,00,30,17,4 Размещение временно свободных средств 187,9196,1190, Арендная плата за имущество 19,294,117,41991 Арендная плата за земли 46,3173,438,12282 Реализация имущества 36,430,04,91613 Реализация земельных участков 117,845,030,26726 Плата за негативное воздействие на окружающую среду 63,4255,064, Штрафы 3,811,65, Прочие поступления 200,7463,4245,153122

16 16 Наименование района Исполнение плана на 2009 год, % Атнинский район10 Тетюшский район11 Аксубаевский район16 Алексеевский район16 Верхнеуслонский район16 Зеленодольский район16 Актанышский район17 Кайбицкий район17 Лаишевский район17 Рыбно-Слободский район17 Тукаевский район17 Районы с низкими показателями исполнения бюджета 2009 года

17 Поступления по земельному налогу в I квартале гг. 17 (тыс.руб.) План на года Поступило в I квартале % исполнения 2008 год 3 409,2803, год 3 695,6820,422 Отклонение 286,417,1-2

18 Рост недоимки по земельному налогу за I квартал 2009 года (по оперативным данным) 18 Наименование районаТемп роста, % Верхнеуслонский район10 г.Казань10 Мамадышский район15 Чистопольский район19 Елабужский район20 Зеленодольский район24 г.Набережные Челны24 Заинский район34

19 Поступление налога, взимаемого по упрощенной системе налогообложения 19 (млн.руб.) I квартал 2008 год I квартал 2009 год ОтклонениеТемп, % 153,3147,6-5,796,3

20 Государственный жилищный фонд на г. 20 (млн.руб.) Плановое задание по платежамПринятые обязательства % от планового задания 4 061,03 842,495,0

21 Районы с низкими показателями принятия обязательств по платежам в ГЖФ на 2009 год 21 (тыс.руб.) Плановое задание Приняты обязательства % от планового задания Аксубаевский ,8 Тюлячинский ,1 Елабужский ,5 Новошешминский ,1 Чистопольский ,0 Тукаевский ,1 Нижнекамский ,1 Мензелинский ,0

22 Районы с низкими показателями платежей в ГЖФ в 1 квартале 2009 года 22 (тыс.руб.) ПланПоступило% Менделеевский441,5138,531,4 Ютазинский935,3402,343,0 Муслюмовский60,535,558,7 Актанышский359,3258,071,8 Бугульминский2 719,32 153,879,2

23 Кассовые расходы за I квартал 2009 года 23 (млрд.руб.) Консолидированный бюджет Республики Татарстан 21,7 Бюджет Республики Татарстан в том числе: 17,9 межбюджетные трансферты местным бюджетам 5 Местные бюджеты8,8

24 Просроченная кредиторская задолженность бюджетных учреждений по оплате коммунальных услуг на (тыс.руб.) Наименование района Задолженность Тукаевский район342,1 г.Казань693,3 Зеленодольский район956,3 Алексеевский район2 695,0 Мамадышский район4 564,0 Всего9 250,7

25 Завершение работы по введению нормативного принципа финансирования бюджетных учреждений с учетом оптимизационных мероприятий в условиях финансового кризиса 25 Введение нормативного принципа финансирования в учреждениях начального профессионального образования в театрально-зрелищных учреждениях в учреждениях социального обслуживания в отдельных учреждениях физкультуры и спорта

26 Продолжение работы в 2009 году по внедрению отраслевой системы оплаты труда 26

27 Реализация Республиканской адресной программы проведения капитального ремонта многоквартирных домов 27

28 Распределение расходов республиканских учреждений при подготовке предложений для оптимизации 28 I группа – расходы, финансируемые в полном объеме: заработная плата с ЕСН коммунальные услуги социальные выплаты медикаменты стипендии II группа – текущие расходы, подлежащие сокращению на 20%: услуги связи увеличение стоимости материальных запасов ведомственные мероприятия прочие текущие расходы III группа – финансирование полностью приостанавливается: целевые республиканские программы IV группа – расходы, исключаемые полностью: капитальный ремонт приобретение оборудования, мебели, оргтехники отраслевые мероприятия

29 Оптимизационные мероприятия в органах управления 29 Установление лимита на служебные легковые автомобили для руководителей государственных органов Приостановление повышение оплаты труда государственных служащих запланированного с 1 августа 2009 года на 6,8 % Введение норматива на текущие расходы по министерствам Исключение из смет ассигнований на приобретение основных средств

30 Правила расчета дотаций субъектам Российской Федерации на поддержку мер по сбалансированности бюджетов 30 Недостаток доходов Оценка объема расходных обязательств субъекта на 2009 год Оценка объема доходов за 2009 год = - Учитывается: Уровень фактической бюджетной обеспеченности субъекта РФ Оптимизация расходов консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации Динамика изменения просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации

31 Оценка объема доходов субъекта РФ на 2009 год 31 К доходам бюджетов субъектов относятся: налоговые и неналоговые доходы безвозмездные перечисления из федерального бюджета за исключением безвозмездных перечислений, предоставляемых на осуществление бюджетных инвестиций в объекты собственности субъектов Российской Федерации и муниципальной собственности

32 Оценка расходных обязательств субъекта РФ на 2009 год для получения дотаций на поддержку мер по сбалансированности бюджетов 32 Наименование статьиПринцип расчета Заработная плата и начисления (КОСГУ 211и 213) С учетом индексации фактических расходов за 2008 год на 10% Прочие выплаты (КОСГУ 212)На уровне факта 2008 года Коммунальные расходы (КОСГУ 223) С учетом индексации фактических расходов за 2008 год на 17% Расходы на социально обеспечение (КОСГУ 260), объем расходов на взносы за неработающее население С учетом индексации фактических расходов за 2008 год на уровень инфляции Оплата услуг связи, транспортных услуг, арендной платы (КОСГУ 221,222,224) Определяются с учетом оптимизации на 15% от фактических расходов за 2008 год Увеличение стоимости материальных запасов (КОСГУ 340)На уровне факта 2008 года Объем расходов на обслуживание государственного (муниципального) долга Определяется на основании выписки из долговой книги Расходы по содержанию имущества (КОСГУ 225), предоставление субсидий государственным (муниципальным) автономным, государственным (муниципальным) унитарным предприятиям (КОСГУ 241) Определяются на уровне 20% от фактических расходов за 2008 год Объем прочих расходов (КОСГУ 226 и 290) Определяются на уровне 70% от фактических расходов за 2008 год Объем расходов на увеличение стоимости основных фондов (КОСГУ 310) Определяются на уровне 50% от фактических среднегодовых расходов за годы без учета средств федерального бюджета

33 Правила предоставления бюджетного кредита субъектам Российской Федерации для покрытия временного кассового разрыва (сроком на 1 год) 33 Недостаток доходов Оценка объема расходных обязательств субъекта РФ на месяц без учета расходов на капитальные вложения в основные фонды Оценка объема доходов на месяц (без учета безвозмездных перечислений на бюджетные инвестиции), увеличенных на сумму предоставленных налоговых льгот и средств, поступивших из источников финансирования дефицита бюджета = -

34 Правила предоставления бюджетного кредита субъектам Российской Федерации для частичного покрытия дефицитов субъектов Российской Федерации (сроком на 3 года) 34 Недостаток доходов Оценка объема расходных обязательств субъекта РФ на2009 год Оценка объема доходов на 2009 год, увеличенные на сумму налоговых льгот и средств, поступивших из источников финансирования дефицита бюджета = -

35 Итоги исполнения консолидированного бюджета Республики Татарстан за I квартал 2009 года Выступление Министра финансов Республики Татарстан Гайзатуллина Радика Рауфовича Республиканское совещание финансовых, казначейских и налоговых органов Республики Татарстан Казань, 16 апреля 2009 г.